*ST融捷:融資管理制度(2020年6月)
融資管理制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范融捷股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的融資行為，加強(qiáng)對(duì)融資業(yè)務(wù)的控制，降低融資成本，有效防范資金管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)的要求，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。 第二條 本制度所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券等；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。 第三條 融資活動(dòng)應(yīng)符合公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。其原則為： 1、總體上以滿足公司資金需要為宜，統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃； 2、充分利用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭(zhēng)取低成本融資渠道，如：無(wú)償、資助、無(wú)息或貼息貸款等； 3、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧； 4、權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)穩(wěn)定性、再融資或資本運(yùn)作可能帶來(lái)的影響； 5、要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。 第四條 融資活動(dòng)內(nèi)部控制目標(biāo)在于： 1、保證融資活動(dòng)在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍耍?2、保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行； 3、保證利息和股利的正確計(jì)提和支付； 4、保證股東權(quán)益被合理地確認(rèn)。 第五條 本制度適用于公司及其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司。 第二章 分工和授權(quán) 第六條 公司融資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括： 1、融資方案的擬訂與決策； 2、融資擔(dān)保合同或協(xié)議的審批與訂立； 3、與融資有關(guān)的各種款項(xiàng)償付的審批與執(zhí)行； 4、融資業(yè)務(wù)的執(zhí)行與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄。 公司不得由一個(gè)人辦理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的全部過(guò)程。 第七條 公司融資業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理、分級(jí)審批的管理制度。 公司所有融資業(yè)務(wù)的辦理應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本公司《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《總裁工作細(xì)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。 對(duì)致使公司資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò) 80%的銀行融資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)；對(duì)致使公司資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 80%的銀行融資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深圳證券交易所的規(guī)定應(yīng)提交股東大會(huì)審議的其他融資事項(xiàng)，須從其規(guī)定。涉及發(fā)行債券或證 券的，需根據(jù)相關(guān)規(guī)定履行審議程序和提交有關(guān)部門審批。 第八條 公司董秘辦負(fù)責(zé)與發(fā)行公司債券、股票有關(guān)的權(quán)益性融資業(yè)務(wù)。如有必要，也可由公司指定其他相關(guān)部門提供協(xié)助。公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)與債務(wù)性有關(guān)的融資業(yè)務(wù)。 第九條 董秘辦和財(cái)務(wù)部門分別管理其融資業(yè)務(wù)的文件、合同、協(xié)議、契約等文件資料。涉及須董事會(huì)以及股東大會(huì)審議通過(guò)的事項(xiàng)，由公司董秘辦和財(cái)務(wù)部門及時(shí)向董事會(huì)秘書報(bào)告，按規(guī)定嚴(yán)格履行審議程序。 第三章 實(shí)施與執(zhí)行 第十條 公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際需要提出債務(wù)性融資方案，經(jīng)公司總裁簽字后報(bào)公司董事長(zhǎng)審核后提交董事會(huì)審批。財(cái)務(wù)部門根據(jù)授權(quán)與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系、洽談，達(dá)成融資意向，簽訂融資合同或協(xié)議，辦理融資手續(xù)，直至取得資金。 第十一條 公司發(fā)行公司債券或股票由董秘辦協(xié)調(diào)組織，經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，視情況根據(jù)相關(guān)規(guī)定提交有關(guān)部門批準(zhǔn)。董秘辦負(fù)責(zé)組織與證券中介機(jī)構(gòu)簽訂債券承銷協(xié)議或股票承銷協(xié)議，直至發(fā)行完畢取得資金。 第十二條 公司有關(guān)融資合同、協(xié)議或決議等法律文件必須經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)融資業(yè)務(wù)的人員在各自的批準(zhǔn)權(quán)限內(nèi)批準(zhǔn)。公司應(yīng)授權(quán)有關(guān)人員或聘請(qǐng)外部專家對(duì)上述重要文件進(jìn)行審核，提出意見(jiàn)，以備批準(zhǔn)決策時(shí)參考。 第十三條 公司財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)審查籌資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性。加強(qiáng)對(duì)籌資費(fèi)用的計(jì)算、核對(duì)工作，確保籌資費(fèi)用符合籌資合同或協(xié)議的規(guī)定。 第十四條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時(shí)、足額償還到期本金、利息或已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利等。 第十五條 公司財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按照籌資合同或協(xié)議規(guī)定的本金、利率、期限及幣種計(jì)算利息和本金，經(jīng)有關(guān)人員審核確認(rèn)后，與債權(quán)人進(jìn)行核對(duì)。本金與應(yīng)付利息必須和債權(quán)人定期對(duì)賬。如有不符，應(yīng)查明原因，按權(quán)限及時(shí)處理。 第十六條 向金融機(jī)構(gòu)的借款由公司財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)管理和核算。對(duì)外借款應(yīng)遵守金融機(jī)構(gòu)借款的規(guī)定，接受金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。借款應(yīng)按期歸還，如遇特殊情況不能按期歸還的，應(yīng)及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)展期，避免逾期罰息。支付借款利息，應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定逐筆進(jìn)行復(fù)核，避免多付損失。 第十七條 公司支付籌資利息、股息、本金等，應(yīng)當(dāng)履行審批手續(xù)，經(jīng)授權(quán)人員批準(zhǔn)后方可支付。公司委托代理機(jī)構(gòu)對(duì)外支付債券利息，應(yīng)清點(diǎn)、核對(duì)代理機(jī)構(gòu)的利息支付清單，并及時(shí)取得有關(guān)憑據(jù)。公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照股利（利潤(rùn)）分配方案發(fā)放股利（利潤(rùn)），股利（利潤(rùn)）分配方案應(yīng)當(dāng)按照公司章程或有關(guān)規(guī)定，按權(quán)限審批。 第十八條 公司財(cái)務(wù)部門要按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定設(shè)置核算籌資業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目，對(duì)籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，詳盡記錄籌資業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程，實(shí)施籌資業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算監(jiān)督。 第十九條 公司董秘辦負(fù)責(zé)償還公司債券、支付股利的支付申請(qǐng)；公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)償還銀行融資和支付利息的支付申請(qǐng)。 第二十條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照公司《募集資金管理辦法》的規(guī)定合理安排和使 用募集資金。 第四章 監(jiān)督與檢查 第二十一條 公司由內(nèi)審部門行使對(duì)融資內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查權(quán)，必要時(shí)其他相關(guān)部門應(yīng)予以協(xié)助配合。 檢查的內(nèi)容主要包括： 1、融資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況； 2、融資業(yè)務(wù)授權(quán)審批程序的執(zhí)行情況； 3、融資方案的合法性和效益性； 4、融資活動(dòng)有關(guān)的批準(zhǔn)文件、合同、契約、協(xié)議等相關(guān)法律文件的簽署和保管情況； 5、融資業(yè)務(wù)核算情況； 6、融資使用情況和歸還情況。 第二十二條 監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的融資活動(dòng)內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求相關(guān)部門及時(shí)予以改進(jìn)和完善；發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題應(yīng)寫出書面檢查報(bào)告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。 第五章 附則 第二十三條 本制度所稱“超過(guò)”不含本數(shù)。 第二十四條 本制度自公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起實(shí)施，修訂亦同，由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。 融捷股份有限公司 2020 年 6 月 29 日
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