南洋科技:2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
浙江南洋科技股份有限公司
2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
（未經(jīng)審計(jì)）
2017年08月
浙江南洋科技股份有限公司2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
半年度報(bào)告是否經(jīng)過(guò)審計(jì)
□是√否
公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：浙江南洋科技股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 112,148,356.74 117,342,664.97
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 246,600,928.83 177,301,902.93
應(yīng)收賬款 457,499,003.42 392,214,503.02
預(yù)付款項(xiàng) 24,215,499.37 17,636,454.68
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 8,862,954.52 8,962,139.95
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 219,634,798.91 226,625,875.81
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 374,977,658.97 439,544,016.60
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,443,939,200.76 1,379,627,557.96
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 15,301,943.47 16,363,039.47
投資性房地產(chǎn) 13,186,697.99 11,872,495.58
固定資產(chǎn) 1,063,038,392.32 1,057,249,321.53
在建工程 856,002,090.95 742,228,332.14
工程物資 1,272,684.35 1,272,684.35
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 389,662,519.80 396,344,802.70
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù) 359,306,274.56 359,306,274.56
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 6,162,809.50 5,016,973.93
遞延所得稅資產(chǎn) 14,759,361.91 14,514,054.08
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 85,470.09
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,718,778,244.94 2,604,167,978.34
資產(chǎn)總計(jì) 4,162,717,445.70 3,983,795,536.30
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 227,726,707.20 118,031,937.98
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 24,590,000.00 9,920,000.00
應(yīng)付賬款 231,438,082.26 218,717,439.03
預(yù)收款項(xiàng) 9,900,064.15 9,786,215.24
賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 15,163,952.79 28,241,270.45
應(yīng)交稅費(fèi) 29,061,658.98 22,495,814.32
應(yīng)付利息 485,101.73 101,183.28
應(yīng)付股利 167,687.05 167,687.05
其他應(yīng)付款 7,406,327.10 6,715,766.87
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 3,877,008.00
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 545,939,581.26 418,054,322.22
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 46,155,215.18 48,002,769.32
遞延所得稅負(fù)債 629,076.64 944,220.39
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 46,784,291.82 48,946,989.71
負(fù)債合計(jì) 592,723,873.08 467,001,311.93
所有者權(quán)益：
股本 708,846,900.00 708,846,900.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 2,199,057,767.35 2,199,057,767.35
減：庫(kù)存股 3,877,008.00 3,877,008.00
其他綜合收益
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 44,631,673.97 44,631,673.97
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 543,347,686.70 488,631,909.54
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 3,492,007,020.02 3,437,291,242.86
少數(shù)股東權(quán)益 77,986,552.60 79,502,981.51
所有者權(quán)益合計(jì) 3,569,993,572.62 3,516,794,224.37
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,162,717,445.70 3,983,795,536.30
法定代表人：邵奕興 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜志喜 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：潘嵐
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 81,604,543.96 83,298,599.20
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 198,693,264.59 139,792,601.87
應(yīng)收賬款 288,705,368.18 209,488,872.20
預(yù)付款項(xiàng) 21,830,200.67 15,641,980.78
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 286,198,255.46 280,278,370.08
存貨 140,072,431.86 152,633,900.05
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 309,243,782.85 375,024,550.68
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,326,347,847.57 1,256,158,874.86
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 755,513,562.94 736,574,658.94
投資性房地產(chǎn) 24,227,611.14 22,253,871.85
固定資產(chǎn) 870,131,771.09 864,283,370.30
在建工程 562,109,359.69 485,164,442.50
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 258,162,676.09 261,177,181.27
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2,173,469.52 1,737,091.18
遞延所得稅資產(chǎn) 6,745,916.15 6,117,108.90
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 85,470.09
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,479,149,836.71 2,377,307,724.94
資產(chǎn)總計(jì) 3,805,497,684.28 3,633,466,599.80
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 227,726,707.20 118,031,937.98
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 221,236,716.98 224,821,702.62
預(yù)收款項(xiàng) 7,811,374.86 6,633,978.94
應(yīng)付職工薪酬 5,776,617.41 8,236,992.06
應(yīng)交稅費(fèi) 21,029,844.55 11,235,541.57
應(yīng)付利息 485,101.73 101,183.28
應(yīng)付股利 167,687.05 167,687.05
其他應(yīng)付款 7,013,126.69 6,545,453.45
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 3,877,008.00
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 491,247,176.47 379,651,484.95
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 21,236,672.00 22,614,447.44
遞延所得稅負(fù)債 221,200.80 536,344.55
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 21,457,872.80 23,150,791.99
負(fù)債合計(jì) 512,705,049.27 402,802,276.94
所有者權(quán)益：
股本 708,846,900.00 708,846,900.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 2,196,457,209.89 2,196,457,209.89
減：庫(kù)存股 3,877,008.00 3,877,008.00
其他綜合收益
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 44,631,673.97 44,631,673.97
未分配利潤(rùn) 346,733,859.15 284,605,547.00
所有者權(quán)益合計(jì) 3,292,792,635.01 3,230,664,322.86
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 3,805,497,684.28 3,633,466,599.80
3、合并利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)總收入 666,114,870.35 556,864,301.79
其中：營(yíng)業(yè)收入 666,114,870.35 556,864,301.79
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 599,943,537.69 476,721,914.27
其中：營(yíng)業(yè)成本 511,621,383.21 387,603,896.98
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 8,110,368.78 2,951,922.97
銷售費(fèi)用 18,261,467.06 15,383,988.12
管理費(fèi)用 50,838,230.94 59,870,367.93
財(cái)務(wù)費(fèi)用 8,754,028.38 5,000,715.56
資產(chǎn)減值損失 2,358,059.32 5,911,022.71
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
列） 9,868,403.61 5,968,962.04
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)
的投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
其他收益
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 76,039,736.27 86,111,349.56
加：營(yíng)業(yè)外收入 2,614,044.94 2,377,692.21
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 17,545.28 94,780.40
減：營(yíng)業(yè)外支出 356,265.77 899,859.50
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 67,836.23 17,485.53
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 78,297,515.44 87,589,182.27
減：所得稅費(fèi)用 15,098,167.19 12,298,844.80
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 63,199,348.25 75,290,337.47
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 54,715,777.16 66,872,305.14
少數(shù)股東損益 8,483,571.09 8,418,032.33
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈
負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不
能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以
后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)
值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 63,199,348.25 75,290,337.47
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 54,715,777.16 66,872,305.14
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 8,483,571.09 8,418,032.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.09
（二）稀釋每股收益 0.08 0.09
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0元。
法定代表人：邵奕興 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜志喜 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：潘嵐
4、母公司利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)收入 465,590,131.26 361,517,028.70
減：營(yíng)業(yè)成本 383,697,240.32 270,293,890.83
稅金及附加 5,087,008.27 1,090,759.84
銷售費(fèi)用 12,479,916.55 9,404,860.13
管理費(fèi)用 32,117,349.42 35,466,192.50
財(cái)務(wù)費(fèi)用 7,514,390.42 4,873,347.91
資產(chǎn)減值損失 5,966,190.56 17,982,634.02
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
列） 49,111,479.34 5,968,962.04
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企
業(yè)的投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
其他收益
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 67,839,515.06 28,374,305.51
加：營(yíng)業(yè)外收入 1,694,348.45 1,278,066.56
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 0.00 94,186.90
減：營(yíng)業(yè)外支出 116,805.74 535,353.24
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 0.00 17,020.98
三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填
列） 69,417,057.77 29,117,018.83
減：所得稅費(fèi)用 7,288,745.62 5,349,053.51
四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 62,128,312.15 23,767,965.32
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃
凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價(jià)值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 62,128,312.15 23,767,965.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 687,857,334.11 627,041,298.17
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 1,233,920.11 1,277,023.72
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 29,885,421.73 7,698,587.25
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 718,976,675.95 636,016,909.14
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 570,643,626.59 515,993,136.77
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加
額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 72,854,700.15 57,768,187.35
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 36,523,508.67 50,303,849.84
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 83,282,533.26 42,406,879.65
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 763,304,368.67 666,472,053.61
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -44,327,692.72 -30,455,144.47
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 26,999.54 77,294.87
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 706,301,806.50 276,560,950.01
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 706,328,806.04 276,638,244.88
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 134,229,685.14 68,369,443.75
投資支付的現(xiàn)金 6,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 633,099,016.30 228,209,199.13
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 767,328,701.44 302,578,642.88
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -60,999,895.40 -25,940,398.00
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 280,070,122.99 261,905,139.07
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 280,070,122.99 261,905,139.07
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 175,463,139.18 210,736,846.13
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
的現(xiàn)金 13,120,668.00 15,254,059.33
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤(rùn) 10,000,000.00
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 520,003.71
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 189,103,810.89 225,990,905.46
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 90,966,312.10 35,914,233.61
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -14,361,276.02 -20,481,308.86
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 79,144,797.46 58,701,206.68
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 64,783,521.44 38,219,897.82
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 417,909,192.31 387,558,590.20
收到的稅費(fèi)返還 781,391.54 1,195,664.98
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 75,498,141.60 125,360,165.18
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 494,188,725.45 514,114,420.36
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 432,576,242.16 349,954,033.49
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 37,084,244.68 32,472,884.03
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 16,913,504.85 27,801,488.36
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 101,862,379.91 163,488,299.98
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 588,436,371.60 573,716,705.86
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -94,247,646.15 -59,602,285.50
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 40,000,000.00
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 77,165.92
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 476,244,882.23 246,320,150.01
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 516,244,882.23 246,397,315.93
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 102,657,439.01 46,841,679.16
投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 6,000,000.00
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 402,099,016.30 206,305,199.13
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 524,756,455.31 259,146,878.29
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -8,511,573.08 -12,749,562.36
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 280,070,122.99 252,905,139.07
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 280,070,122.99 252,905,139.07
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 175,463,139.18 180,736,846.13
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
的現(xiàn)金 3,120,668.00 14,959,188.19
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 520,003.71
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 179,103,810.89 195,696,034.32
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 100,966,312.10 57,209,104.75
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -1,792,907.13 -15,142,743.11
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 51,500,731.69 45,668,383.08
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 49,707,824.56 30,525,639.97
7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫(kù) 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 計(jì)
股債 其他
708,84 2,199,0 3,516,7
一、上年期末余額 3,877,0 44,631, 488,631 79,502,
6,900. 57,767. 94,224.
08.00 673.97 ,909.54 981.51
00 35 37
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
708,84 2,199,0 3,516,7
二、本年期初余額 3,877,0 44,631, 488,631 79,502,
6,900. 57,767. 94,224.
08.00 673.97 ,909.54 981.51
00 35 37
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” 54,715,-1,516,4 53,199,
號(hào)填列） 777.16 28.91 348.25
（一）綜合收益總 54,715, 8,483,5 63,199,
額 777.16 71.09 348.25
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
（三）利潤(rùn)分配 -10,000,-10,000,
000.00 000.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)
準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或 -10,000,-10,000,
股東）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
708,84 2,199,0 3,569,9
四、本期期末余額 3,877,0 44,631, 543,347 77,986,
6,900. 57,767. 93,572.
08.00 673.97 ,686.70 552.60
00 35 62
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫(kù) 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 計(jì)
股債 其他
709,92 2,206,7 3,394,5
一、上年期末余額 7,636,5 41,169, 383,515 60,853,
3,000. 02,021. 26,818.
90.00 736.28 ,503.48 147.45
00 05 26
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
二、本年期初余額709,92 2,206,7 3,394,5
7,636,5 41,169, 383,515 60,853,
3,000. 02,021. 26,818.
00 05 90.00 736.28 ,503.48 147.45 26
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” 1,346,9 52,841, 8,418,0 62,606,
號(hào)填列） 23.32 532.20 32.33 487.85
（一）綜合收益總 66,872, 8,418,0 75,290,
額 305.14 32.33 337.47
（二）所有者投入 1,346,9 167,687 1,514,6
和減少資本 23.32 .05 10.37
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金 1,346,9 1,346,9
額 23.32 23.32
4．其他 167,687 167,687
.05 .05
（三）利潤(rùn)分配 -14,198, -14,198,
459.99 459.99
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)
準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或 -14,198, -14,198,
股東）的分配 459.99 459.99
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
709,92 2,208,0 3,457,1
四、本期期末余額 7,636,5 41,169, 436,357 69,271,
3,000. 48,944. 33,306.
90.00 736.28 ,035.68 179.78
00 37 11
8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫(kù)存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤(rùn) 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額708,846, 2,196,4573,877,008 44,631,67284,6053,230,664
900.00 ,209.89 .00 3.97 ,547.00 ,322.86
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額708,846, 2,196,4573,877,008 44,631,67284,6053,230,664
900.00 ,209.89 .00 3.97 ,547.00 ,322.86
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” 62,128,62,128,31
號(hào)填列） 312.15 2.15
（一）綜合收益總 62,128,62,128,31
額 312.15 2.15
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
（三）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或
股東）的分配
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額708,846, 2,196,4573,877,008 44,631,67346,7333,292,792
900.00 ,209.89 .00 3.97 ,859.15 ,635.01
上年金額
單位：元
上期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫(kù)存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤(rùn) 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額709,923, 2,204,1017,636,590 41,169,73267,6463,215,204
000.00 ,463.59 .00 6.28 ,567.78 ,177.65
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額709,923, 2,204,1017,636,590 41,169,73267,6463,215,204
000.00 ,463.59 .00 6.28 ,567.78 ,177.65
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” 1,346,923 9,737,111,084,11
號(hào)填列） .32 92.38 5.70
（一）綜合收益總 23,767,23,767,96
額 965.32 5.32
（二）所有者投入 1,346,923 167,6871,514,610
和減少資本 .32 .05 .37
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金 1,346,923 1,346,923
額 .32 .32
4．其他 167,687167,687.0
.05 5
（三）利潤(rùn)分配 -14,198,-14,198,4
459.99 59.99
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或 -14,198,-14,198,4
股東）的分配 459.99 59.99
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額709,923, 2,205,4487,636,590 41,169,73277,3833,226,288
000.00 ,386.91 .00 6.28 ,760.16 ,293.35
三、公司基本情況
本公司系由自然人邵雨田、馮小玉、馮海斌和鄭發(fā)勇共同發(fā)起，在原浙江南洋電子薄膜有限公司基礎(chǔ)上整體變更設(shè)立的股份有限公司，于2006年11月23日在臺(tái)州市工商行政管理局登記注冊(cè)，總部位于浙江省臺(tái)州市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為91330000734507783B的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)資本708,846,900.00元，股份總數(shù)708,846,900股(每股面值1元)。其中，有限售條件的流通股份A股180,938,337股；無(wú)限售條件的流通股份A股527,908,563股。公司股票已于2010年4月13日在深圳證券交易所掛牌交易。
本公司屬于電子元件制造行業(yè)。主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為電容器用薄膜、光學(xué)級(jí)聚酯薄膜、太陽(yáng)能電池背材膜、包裝膜、電容器制造、銷售，自有房產(chǎn)及設(shè)備租賃。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的新項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。)產(chǎn)品主要有：電容器專用電子薄膜、太陽(yáng)能電池背材膜、光學(xué)級(jí)聚酯薄膜。
本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司2017年8月22日四屆十五次董事會(huì)批準(zhǔn)對(duì)外報(bào)出。
本公司將臺(tái)州富洋投資有限公司(以下簡(jiǎn)稱富洋投資)、鶴山市廣大電子有限公司(以下簡(jiǎn)稱廣大電子)、浙江南洋信通新材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱南洋信通)、浙江南洋經(jīng)中新材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱南洋經(jīng)中)、寧波東旭成新材料科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱東旭成)等8家子公司納入本期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，具體情況詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權(quán)益之說(shuō)明。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)。
2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)
本公司不存在導(dǎo)致對(duì)報(bào)告期末起12個(gè)月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況。
五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：
本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)針對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、收入確認(rèn)等交易或事項(xiàng)制定了具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。
1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2、會(huì)計(jì)期間
會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3、營(yíng)業(yè)周期
公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)周期較短，以12個(gè)月作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。
4、記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
1.同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值份額與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
2.非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司在購(gòu)買日對(duì)合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；如果合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額，首先對(duì)取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
母公司將其控制的所有子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司及其子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由母公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)――合并財(cái)務(wù)報(bào)表》編制。
7、合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法
無(wú)
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
1.外幣業(yè)務(wù)折算
外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購(gòu)建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計(jì)入當(dāng)期損益；以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，差額計(jì)入當(dāng)期損益或其他綜合收益。
2.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，計(jì)入其他綜合收益。
10、金融工具
1.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn))、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。
金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債(包括交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債)、其他金融負(fù)債。
2.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、計(jì)量方法和終止確認(rèn)條件
公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時(shí)，按照公允價(jià)值計(jì)量；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
公司按照公允價(jià)值對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，且不扣除將來(lái)處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用，但下列情況除外：(1)持
有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量；(2)在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)
量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。
公司采用實(shí)際利率法，按攤余成本對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，但下列情況除外：(1)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益
的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量，且不扣除將來(lái)結(jié)清金融負(fù)債時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用；(2)與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允
價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量；(3)不屬于指定為以公允
價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，或沒(méi)有指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益并將以低于市場(chǎng)利率貸款的貸款承諾，在初始確認(rèn)后按照下列兩項(xiàng)金額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量：1)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)――或有事項(xiàng)》確定的金額；2)初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)――收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：(1)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)收益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)收益。(2)可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益；持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，計(jì)入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。
當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移時(shí)，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分解除時(shí)，相應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
3.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；(2)未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；(2)因轉(zhuǎn)
移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；(2)終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。
4.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法
公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級(jí)，并依次使用：
(1)第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；
(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場(chǎng)中類似資產(chǎn)或負(fù)債
的報(bào)價(jià)；非活躍市場(chǎng)中相同或類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；除報(bào)價(jià)以外的其他可觀察輸入值，如在正常報(bào)價(jià)間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場(chǎng)驗(yàn)證的輸入值等；
(3)第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無(wú)法由可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)驗(yàn)證的利率、股票波
動(dòng)率、企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來(lái)現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等。
5.金融資產(chǎn)的減值測(cè)試和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
(1)資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如有客觀證據(jù)
表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
(2)對(duì)于持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款，先將單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開(kāi)來(lái)，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試；對(duì)單項(xiàng)金額不重大
的金融資產(chǎn)，可以單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試；單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)(包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn))，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。
測(cè)試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價(jià)值高于預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認(rèn)減值損失。
(3)可供出售金融資產(chǎn)
1)表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：
①債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；
②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；
③公司出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；
⑤因債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該債務(wù)工具無(wú)法在活躍市場(chǎng)繼續(xù)交易；
⑥其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。
2)表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌，以及被投資單
位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無(wú)法收回投資成本。
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的權(quán)益工具投資，若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過(guò)50%(含50%)或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)12個(gè)月(含12個(gè)月)的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過(guò)20%(含20%)但尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)6個(gè)月(含6個(gè)月)但未超過(guò)12個(gè)月的，本公司會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對(duì)于以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益工具是否發(fā)生減值。
以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值回升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值回升直接計(jì)入其他綜合收益。
以成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時(shí)，將該權(quán)益工具投資的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不予轉(zhuǎn)回。
11、應(yīng)收款項(xiàng)
（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 金額占應(yīng)收款項(xiàng)賬面余額10%以上的款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)
值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
賬齡組合 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
1年以內(nèi)（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異的應(yīng)收款項(xiàng)
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；經(jīng)單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的，包括在
具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1.存貨的分類
存貨包括在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料等。
2.發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
發(fā)出存貨采用月末一次加權(quán)平均法。
3.存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過(guò)加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。
4.存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1)低值易耗品
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
(2)包裝物
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
13、長(zhǎng)期股權(quán)投資
1.共同控制、重要影響的判斷
按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排存在共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策，認(rèn)定為共同控制。對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認(rèn)定為重大影響。
2.投資成本的確定
(1)同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在
合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為其初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額確定初始投資成本。合并日長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
(2)非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購(gòu)買日按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其初始投資成本。公司通過(guò)多次交易分
步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理：
1)在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
2)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)
處理。不屬于“一攬子交易”的，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購(gòu)買日所屬當(dāng)期收益。但由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
(3)除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為其初始投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，
按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為其初始投資成本；以債務(wù)重組方式取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)――債務(wù)重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7號(hào)――非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資成本。
3.后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
對(duì)被投資單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算；對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。
4.通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)的的處理方法
(1)個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表
對(duì)處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于剩余股權(quán)，對(duì)被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實(shí)施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對(duì)被投資單位實(shí)施控制、共同控制或重大影響的，確認(rèn)為金融資產(chǎn)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)――金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。
(2)合并財(cái)務(wù)報(bào)表
1)通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的在喪失控制權(quán)之前，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期
股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積(資本溢價(jià))，資本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。喪失對(duì)原子公司控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。
處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
2)通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制
權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。
14、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
成本法計(jì)量
折舊或攤銷方法
采用與固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)相同的方法計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。
15、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5、10 4.50-9.50
通用設(shè)備 年限平均法 3-10 5、10 9.00-31.67
專用設(shè)備 年限平均法 5-10 5、10 9.00-19.00
運(yùn)輸工具 年限平均法 3-10 5、10 9.00-31.67
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為融資租賃：(1)在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；(2)承租人有購(gòu)買
租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購(gòu)買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開(kāi)始日就可以合理確定承租人將會(huì)行使這種選擇權(quán)；(3)即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分[通常占租賃資產(chǎn)使用壽命的75%以上(含75%)]；(4)承租人在租賃開(kāi)始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值[90%以上(含90%)]；出租人在租賃開(kāi)始日的最低租賃收款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值[90%以上(含90%)]；(5)租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值中較低者入賬，按自有固定資產(chǎn)的折舊政策計(jì)提折舊。
16、在建工程
1.在建工程同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量則予以確認(rèn)。在建工程按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)
前所發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)量。
2.在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，先按
估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實(shí)際成本調(diào)整原暫估價(jià)值，但不再調(diào)整原已計(jì)提的折舊。
17、借款費(fèi)用
1.借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
2.借款費(fèi)用資本化期間
(1)當(dāng)借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)，開(kāi)始資本化：1)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2)借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；3)為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可
使用或可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。
(2)若符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò)3個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本
化；中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始。
(3)當(dāng)所購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。
3.借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額
為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用(包括按照實(shí)際利率法確定的折價(jià)或溢價(jià)的攤銷)，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。
18、無(wú)形資產(chǎn)
（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試
1.無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等，按成本進(jìn)行初始計(jì)量。
2.使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式系統(tǒng)合理地?cái)備N，無(wú)法可
靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項(xiàng)目 攤銷年限(年)
土地使用權(quán) 50
非專利技術(shù) 10
商標(biāo) 10
（2）內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì)計(jì)政策
內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)：(1)完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；(2)具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；(3)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無(wú)
形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有
能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)；(5)歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
19、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值
對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn),在資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計(jì)其可收回金額。對(duì)因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，無(wú)論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測(cè)試。商譽(yù)結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試。
若上述長(zhǎng)期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額確認(rèn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)期損益。
20、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項(xiàng)費(fèi)用。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
21、職工薪酬
（1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利。
在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
（2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
離職后福利分為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。
(1)在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(2)對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理通常包括下列步驟：
1)根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法，采用無(wú)偏且相互一致的精算假設(shè)對(duì)有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)變量和財(cái)務(wù)變量等作出估計(jì)，計(jì)量設(shè)定受益
計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間。同時(shí)，對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)予以折現(xiàn)，以確定設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本；
2)設(shè)定受益計(jì)劃存在資產(chǎn)的，將設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)
定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)；
3)期末，將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量設(shè)
定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等三部分，其中服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認(rèn)的金額。
（3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；(2)公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。（4）其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
向職工提供的其他長(zhǎng)期福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；除此之外的其他長(zhǎng)期福利，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，為簡(jiǎn)化相關(guān)會(huì)計(jì)處理，將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等組成項(xiàng)目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
22、預(yù)計(jì)負(fù)債
1.因?qū)ν馓峁?dān)保、訴訟事項(xiàng)、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項(xiàng)形成的義務(wù)成為公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)很
可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠的計(jì)量時(shí)，公司將該項(xiàng)義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。
2.公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量，并在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值
進(jìn)行復(fù)核。
23、股份支付
1.股份支付的種類
包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。
2.實(shí)施、修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理
(1)以權(quán)益結(jié)算的股份支付
授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。
換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價(jià)值計(jì)量；如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量，但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價(jià)值計(jì)量，計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加所有者權(quán)益。
(2)以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付
授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和相應(yīng)的負(fù)債。
(3)修改、終止股份支付計(jì)劃
如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)地確認(rèn)取得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將增加的權(quán)益工具的公允價(jià)值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行權(quán)條件時(shí)，考慮修改后的可行權(quán)條件。
如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，確認(rèn)取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價(jià)值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來(lái)進(jìn)行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時(shí)，不考慮修改后的可行權(quán)條件。
如果公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具(因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外)，則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確認(rèn)的金額。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1.收入確認(rèn)原則
(1)銷售商品
銷售商品收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：1)將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；2)公司不再保留通常
與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；3)收入的金額能夠可靠地計(jì)量；4)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利
益很可能流入；5)相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
(2)提供勞務(wù)
提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的(同時(shí)滿足收入的金額能夠可靠地計(jì)量、相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量)，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入，并按已經(jīng)發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例確定提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度。提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估計(jì)的，若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、收入金額能夠可靠計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定；使用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
2.收入確認(rèn)的具體方法
公司主要銷售電容器專用電子薄膜、太陽(yáng)能電池背材膜、光學(xué)級(jí)聚酯薄膜等產(chǎn)品。內(nèi)銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交付給購(gòu)貨方，已獲取客戶的簽收或者驗(yàn)收回單，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。外銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品報(bào)關(guān)、離港，取得提單，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。
25、政府補(bǔ)助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
公司取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。但是，按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
26、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
1.根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額(未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，
該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額)，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
2.確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未
來(lái)期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會(huì)計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。
3.資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞
延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，轉(zhuǎn)回減記的金額。
4.公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益，但不包括下列情況產(chǎn)生的所得稅：(1)企業(yè)合并；(2)
直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)。
27、租賃
（1）經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法
公司為承租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，直接計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
公司為出租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，除金額較大的予以資本化并分期計(jì)入損益外，均直接計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法
融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值中較低者入賬，按自有固定資產(chǎn)的折舊政策計(jì)提折舊。
28、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更
（1）重要會(huì)計(jì)政策變更
□適用√不適用
（2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
29、其他
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部。公司的經(jīng)營(yíng)分部是指同時(shí)滿足下列條件的組成部分：1.該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；
2.管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；
3.能夠通過(guò)分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。
六、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) 17%（見(jiàn)本節(jié)（3）其他說(shuō)明）
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 5%、7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 見(jiàn)本節(jié)（3）其他說(shuō)明
從價(jià)計(jì)征的，按房產(chǎn)原值一次減除30%
房產(chǎn)稅 后余值的1.2%計(jì)繳；從租計(jì)征的，按租 1.2%、12%
金收入的12%計(jì)繳。
教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明
納稅主體名稱 所得稅稅率
浙江南洋科技股份有限公司 25%（見(jiàn)本節(jié)（3）其他說(shuō)明）
寧波東旭成新材料科技有限公司 15%
慈溪市康迪森貿(mào)易有限公司 20%
除上述以外的其他納稅主體 25%
2、稅收優(yōu)惠
（1）根據(jù)全國(guó)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的國(guó)科火字〔2016〕163號(hào)文，控股子公司東旭成被全國(guó)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，自2016年起減按15%的稅率計(jì)繳，認(rèn)定有效期3年。
（2）根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局公布的各項(xiàng)關(guān)于小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠的相關(guān)政策，控股子公司慈溪市康迪森貿(mào)易有限公司(以下簡(jiǎn)稱康迪森公司)符合小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠條件，其所得減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。
3、其他
（1）增值稅出口銷售實(shí)行“免、抵、退”政策，退稅率為17%、13%、5%。
（2）公司本期因高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定到期，根據(jù)相關(guān)規(guī)定企業(yè)所得稅應(yīng)恢復(fù)25%的稅率計(jì)繳，其他非25%稅率的子公司企業(yè)所得稅稅率詳見(jiàn)不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率說(shuō)明
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫(kù)存現(xiàn)金 68,520.45 44,714.43
銀行存款 64,715,000.99 79,100,083.03
其他貨幣資金 47,364,835.30 38,197,867.51
合計(jì) 112,148,356.74 117,342,664.97
其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 0.00 0.00
其他說(shuō)明
其他貨幣資金中信用證保證金45,108,835.30元，銀行承兌匯票保證金2,256,000.00元。
2、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 237,180,142.06 132,122,927.00
商業(yè)承兌票據(jù) 9,420,786.77 45,178,975.93
合計(jì) 246,600,928.83 177,301,902.93
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 25,215,629.49
商業(yè)承兌票據(jù) 0.00
合計(jì) 25,215,629.49
（3）期末公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 90,405,476.00 72,202,021.37
商業(yè)承兌票據(jù) 0.00 0.00
合計(jì) 90,405,476.00 72,202,021.37
3、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 485,021, 27,522,9 457,499,0416,018 24,884,83 391,133,36
99.19% 5.67% 98.59% 5.98%
應(yīng)收賬款 959.08 55.66 03.42 ,197.40 7.34 0.06
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 3,979,19 3,979,19 5,961,2 4,880,107 1,081,142.9
0.81% 100.00% 0.00 1.41% 81.86%
的應(yīng)收賬款 7.72 7.72 50.28 .32 6
合計(jì) 489,001, 31,502,1 457,499,0421,979 29,764,94 392,214,50
100.00% 6.44% 100.00% 7.05%
156.80 53.38 03.42 ,447.68 4.66 3.02
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 475,571,872.92 23,778,593.66 5.00%
1至2年 2,019,654.47 201,965.45 10.00%
2至3年 4,837,011.37 1,451,103.42 30.00%
3年以上 2,593,420.32 2,091,293.13 80.64%
3至4年 391,522.91 195,761.47 50.00%
4至5年 1,531,828.74 1,225,462.99 80.00%
5年以上 670,068.67 670,068.67 100.00%
合計(jì) 485,021,959.08 27,522,955.66 5.67%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
無(wú)
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
無(wú)
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額1,737,208.72元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
無(wú)
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
期末余額前5名的應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)為170,610,438.87元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例為34.89%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備合計(jì)數(shù)為8,530,521.95元。
4、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 21,335,074.22 88.11% 16,210,537.49 91.91%
1至2年 1,317,931.43 5.44% 242,375.56 1.37%
2至3年 427,208.42 1.76% 998,805.10 5.66%
3年以上 1,135,285.30 4.69% 184,736.53 1.06%
合計(jì) 24,215,499.37 -- 17,636,454.68 --
賬齡超過(guò)1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說(shuō)明：
無(wú)
（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
期末余額前5名的預(yù)付款項(xiàng)合計(jì)數(shù)為16,816,711.71元，占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例為69.45%。
其他說(shuō)明：
無(wú)
5、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 10,748,3 1,885,34 8,862,954 10,752, 1,790,707 8,962,139.9
94.78% 17.54% 94.87% 16.65%
其他應(yīng)收款 02.25 7.73 .52 847.46 .51 5
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 591,400. 591,400. 581,400 581,400.0
5.22% 100.00% 0.00 5.13% 100.00% 0.00
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計(jì) 11,339,7 2,476,74 8,862,954 11,334, 2,372,107 8,962,139.9
100.00% 21.84% 100.00% 20.93%
02.25 7.73 .52 247.46 .51 5
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 509,237.59 25,461.87 5.00%
1至2年 7,339,631.34 733,963.14 10.00%
2至3年 1,618,969.72 485,690.92 30.00%
3年以上 1,280,463.60 640,231.80 50.00%
3至4年 1,280,463.60 640,231.80 50.00%
4至5年 0.00 0.00
5年以上 0.00 0.00 0.00%
合計(jì) 10,748,302.25 1,885,347.73 17.54%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
無(wú)
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額104,640.22元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
無(wú)
（3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 8,961,224.94 8,629,271.46
應(yīng)收暫付款 785,116.86 944,375.52
其他 1,593,360.45 1,760,600.48
合計(jì) 11,339,702.25 11,334,247.46
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
臺(tái)州經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)土 建設(shè)保證金 1-2年
地儲(chǔ)備開(kāi)發(fā)中心 5,000,000.00 44.09% 500,000.00
杭州市國(guó)土資源局 竣工保證金 2至3年
蕭山分局 1,296,000.00 11.43% 388,800.00
臺(tái)州市財(cái)政局（臺(tái)州
市墻體材料改革辦 墻改基金 880,756.603-4年 7.77% 440,378.30
公室）
臺(tái)州市財(cái)政局 墻改基金 518,942.401-2年 4.58% 51,894.24
溫嶺市財(cái)政局 墻改基金 494,396.501-2年 4.36% 49,439.65
合計(jì) -- 8,190,095.50 -- 72.23% 1,430,512.19
6、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 113,707,561.71 769,680.68 112,937,881.03 100,274,978.51 986,129.49 99,288,849.02
在產(chǎn)品 14,936,251.53 0.00 14,936,251.53 19,507,513.62 19,507,513.62
庫(kù)存商品 93,939,613.19 3,591,358.25 90,348,254.94 105,802,250.09 3,075,147.87 102,727,102.22
在途物資 4,701,134.97 4,701,134.97
委托加工物資 1,412,411.41 0.00 1,412,411.41 401,275.98 401,275.98
合計(jì) 223,995,837.84 4,361,038.93 219,634,798.91 230,687,153.17 4,061,277.36 226,625,875.81
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號(hào)―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項(xiàng)目 期初余額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 986,129.49 216,448.81 769,680.68
在產(chǎn)品 0.00
庫(kù)存商品 3,075,147.87 516,210.38 3,591,358.25
合計(jì) 4,061,277.36 516,210.38 0.00 216,448.81 4,361,038.93
確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)、本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因說(shuō)明
項(xiàng)目 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù) 本期轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)本期轉(zhuǎn)回金額占該項(xiàng)存貨
準(zhǔn)備的原因 期末余額的比例
原材料、庫(kù) 年末存貨按成本高于可變 公司耗用或銷售已
存商品 現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
價(jià)準(zhǔn)備。 的存貨
7、其他流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行理財(cái)產(chǎn)品 295,000,000.00 357,300,000.00
待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 79,977,658.97 82,205,333.54
預(yù)繳企業(yè)所得稅 0.00 38,683.06
合計(jì) 374,977,658.97 439,544,016.60
其他說(shuō)明：
無(wú)
8、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
被投資單期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
位 追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤(rùn) 準(zhǔn)備
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
臺(tái)州市杰
南投資有2,359,053 2,355,308
-3,744.57
限公司 .11 .54
北京南洋
慧通新技3,964,999 -875,685. 3,089,314
術(shù)有限公 .94 47 .47
司
合肥微晶
材料科技10,038,98 -181,665. 9,857,320
有限公司 6.42 96 .46
小計(jì) 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
合計(jì) 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
其他說(shuō)明
無(wú)
9、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 9,819,487.59 4,205,427.80 0.00 14,024,915.39
2.本期增加金額 1,645,285.41 1,645,285.41
（1）外購(gòu)
（2）存貨\固定資產(chǎn)
\在建工程轉(zhuǎn)入 1,645,285.41 1,645,285.41
（3）企業(yè)合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 11,464,773.00 4,205,427.80 0.00 15,670,200.80
二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤
銷
1.期初余額 1,680,325.36 472,094.45 0.00 2,152,419.81
2.本期增加金額 287,641.44 43,441.56 0.00 331,083.00
（1）計(jì)提或攤銷 287,641.44 43,441.56 0.00 331,083.00
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 1,967,966.80 515,536.01 0.00 2,483,502.81
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 9,496,806.20 3,689,891.79 13,186,697.99
2.期初賬面價(jià)值 8,139,162.23 3,733,333.35 11,872,495.58
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的投資性房地產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)原因
公司房屋及建筑物 8,709,300.21待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
其他說(shuō)明
無(wú)
10、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 房屋及建筑物 專用設(shè)備 通用設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 541,330,510.72 980,514,324.97 8,107,307.31 19,528,504.25 1,549,480,647.25
2.本期增加金額 30,901,540.52 27,957,183.11 193,250.32 285,071.38 59,337,045.33
（1）購(gòu)置 105,568.82 7,300,625.53 142,152.62 285,071.38 7,833,418.35
（2）在建工程
轉(zhuǎn)入 30,795,971.70 20,656,557.58 51,097.70 51,503,626.98
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額 94,017.09 105,600.00 199,617.09
（1）處置或報(bào)
廢 94,017.09 105,600.00 199,617.09
4.期末余額 572,232,051.24 1,008,377,490.99 8,300,557.63 19,707,975.63 1,608,618,075.49
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 79,312,283.44 395,199,355.68 5,666,887.63 11,189,977.49 491,368,504.24
2.本期增加金額 13,619,672.38 38,158,516.30 502,120.72 1,194,297.66 53,474,607.06
（1）計(jì)提 13,619,672.38 38,158,516.30 502,120.72 1,194,297.66 53,474,607.06
3.本期減少金額 23,817.61 102,432.00 126,249.61
（1）處置或報(bào)
廢 23,817.61 102,432.00 126,249.61
4.期末余額 92,931,955.82 433,334,054.37 6,169,008.35 12,281,843.15 544,716,861.69
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 862,821.48 862,821.48
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置或報(bào)
廢
4.期末余額 862,821.48 862,821.48
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 479,300,095.42 574,180,615.14 2,131,549.28 7,426,132.48 1,063,038,392.32
2.期初賬面價(jià)值 462,018,227.28 584,452,147.81 2,440,419.68 8,338,526.76 1,057,249,321.53
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的原因
公司房屋及建筑物 253,619,088.10待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
南洋經(jīng)中房屋及建筑物 58,659,255.64待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
分公司房屋及建筑物 125,714,526.90待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
其他說(shuō)明
無(wú)
11、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
年產(chǎn)20,000噸光
學(xué)級(jí)聚酯薄膜項(xiàng) 4,168,512.53 4,168,512.53 4,532,444.57 4,532,444.57
目
年產(chǎn)5,000噸電
容器用聚酯薄膜 200,747,074.67 0.00 200,747,074.67 197,090,033.07 0.00 197,090,033.07
項(xiàng)目
年產(chǎn)16,000噸
LCD液晶用光學(xué) 48,319,973.55 0.00 48,319,973.55 33,148,032.87 0.00 33,148,032.87
聚酯薄膜項(xiàng)目
新能源及特高壓
電網(wǎng)電容器用薄
膜材料技術(shù)改造 1,506,956.00 1,506,956.00 6,665,337.22 6,665,337.22
項(xiàng)目
南洋重離子鋰電
池隔膜綜合研發(fā) 25,245,869.71 25,245,869.71 10,286,339.42 10,286,339.42
大廈項(xiàng)目
椒江南洋大廈 1,041,082.40 1,041,082.40 0.00 0.00
年產(chǎn)50000T太
陽(yáng)能背材基膜項(xiàng) 279,508,597.63 0.00 279,508,597.63 220,078,240.17 0.00 220,078,240.17
目
南洋經(jīng)中年產(chǎn)
9,000萬(wàn)平方米
10-30微米鋰電 177,155,912.36 0.00 177,155,912.36 182,445,405.56 182,445,405.56
池隔膜項(xiàng)目
南洋信通年產(chǎn)
1,500萬(wàn)平方米
鋰離子電池隔膜 52,310,624.11 12,759,181.50 39,551,442.61 52,310,624.11 12,759,181.50 39,551,442.61
項(xiàng)目
杭州南洋年產(chǎn)6，
000萬(wàn)平方米液
晶顯示用光學(xué)薄 76,870,069.28 0.00 76,870,069.28 33,348,247.56 33,348,247.56
膜項(xiàng)目
其他零星工程 1,886,600.21 1,886,600.21 15,082,809.09 15,082,809.09
合計(jì) 868,761,272.45 12,759,181.50 856,002,090.95 754,987,513.64 12,759,181.50 742,228,332.14
（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況
單位：元
本期轉(zhuǎn) 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項(xiàng)目名 預(yù)算數(shù) 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計(jì)投入 工程進(jìn) 本化累 期利息 息資本 資金來(lái)
稱 額 加金額 資產(chǎn)金 金額 額 占預(yù)算度 計(jì)金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
年產(chǎn)
20,000
噸光學(xué) 384,150,4,532,44506,074.870,006. 4,168,51 募股資
級(jí)聚酯 85.46%85.46% 金
000.00 4.57 86 90 2.53
薄膜項(xiàng)
目
年產(chǎn) 266,000,197,090,9,952,006,294,96 200,747, 募股資
5,000噸 123.29%100.00% 金
000.00 033.07 6.05 4.45 074.67
電容器
用聚酯
薄膜項(xiàng)
目
年產(chǎn)
16,000
噸LCD 募股資
液晶用 259,050,33,148,020,581,25,409,27 48,319,9
34.84%34.84% 金
光學(xué)聚 000.00 32.87 16.01 5.33 73.55
酯薄膜
項(xiàng)目
新能源
及特高
壓電網(wǎng)
電容器 89,117,06,665,3310,312,315,470,7 1,506,95 其他
用薄膜 119.19%100.00%
00.00 7.22 51.62 32.84 6.00
材料技
術(shù)改造
項(xiàng)目
南洋重
離子鋰
電池隔 181,604,10,286,314,959,5 25,245,8 其他
膜綜合 13.90%13.90%
100.00 39.42 30.29 69.71
研發(fā)大
廈項(xiàng)目
椒江南 206,000, 1,041,08 1,041,08 其他
洋大廈 0.00 0.51%0.51%
000.00 2.40 2.40
年產(chǎn)
50000T 募股資
太陽(yáng)能 450,000,220,078,59,825,6395,299. 279,508,
62.20%65.38% 金
背材基 000.00 240.17 56.61 15 597.63
膜項(xiàng)目
南洋經(jīng)
中年產(chǎn)
9,000萬(wàn)
平方米 335,000,182,445, -5,289,4 177,155, 其他
10-30微 84.92%88.57%
000.00 405.56 93.20 912.36
米鋰電
池隔膜
項(xiàng)目
南洋信 95,000,052,310,6 52,310,6 1,113,87 其他
通年產(chǎn) 69.02%69.02% 0.00 0.00%
00.00 24.11 24.11 2.32
1,500萬(wàn)
平方米
鋰離子
電池隔
膜項(xiàng)目
杭州南
洋年產(chǎn)
6,000萬(wàn)
平方米 250,000,33,348,243,521,8 76,870,0 其他
液晶顯 30.24%30.24%
000.00 47.56 21.72 69.28
示用光
學(xué)薄膜
項(xiàng)目
其他零 15,082,89,867,1323,063,3 1,886,60 其他
星工程 09.09 9.43 48.31 0.21
合計(jì) 2,515,92754,987,165,277,51,503,6 868,761, 1,113,87
0.00 -- -- 0.00 0.00% --
1,100.00 513.64 385.79 26.98 272.45 2.32
12、工程物資
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
專用設(shè)備 1,272,684.35 1,272,684.35
合計(jì) 1,272,684.35 1,272,684.35
其他說(shuō)明：
無(wú)
13、無(wú)形資產(chǎn)
（1）無(wú)形資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 商標(biāo)權(quán) 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 400,351,390.17 30,222,916.67 5,469,791.67 436,044,098.51
2.本期增加金
額
（1）購(gòu)置
（2）內(nèi)部研
發(fā)
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 400,351,390.17 30,222,916.67 5,469,791.67 436,044,098.51
二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 28,069,087.48 9,847,916.67 1,782,291.66 39,699,295.81
2.本期增加金
額 4,276,032.90 2,037,500.00 368,750.00 6,682,282.90
（1）計(jì)提 4,276,032.90 2,037,500.00 368,750.00 6,682,282.90
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 32,345,120.38 11,885,416.67 2,151,041.66 46,381,578.71
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計(jì)提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)
值 368,006,269.79 18,337,500.00 3,318,750.01 389,662,519.80
2.期初賬面價(jià)
值 372,282,302.69 20,375,000.00 3,687,500.01 396,344,802.70
本期末通過(guò)公司內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的土地使用權(quán)情況
期末，公司無(wú)形資產(chǎn)均已辦妥產(chǎn)權(quán)。
14、商譽(yù)
（1）商譽(yù)賬面原值
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項(xiàng)
寧波東旭成新材
料科技有限公司 359,306,274.56 359,306,274.56
合計(jì) 359,306,274.56 359,306,274.56
（2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項(xiàng)
寧波東旭成新材
料科技有限公司
說(shuō)明商譽(yù)減值測(cè)試過(guò)程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：
公司已對(duì)因東旭成企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購(gòu)買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組，并對(duì)包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組進(jìn)行減值測(cè)試，未發(fā)現(xiàn)與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組存在明顯減值跡象。
其他說(shuō)明
無(wú)
15、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
信息服務(wù)費(fèi) 0.00 688,679.25 149,213.84 0.00 539,465.41
經(jīng)營(yíng)租入固定資產(chǎn)
改良支出 1,807,979.87 1,157,117.12 368,974.60 0.00 2,596,122.39
綠化費(fèi) 3,208,994.06 0.00 181,772.36 0.00 3,027,221.70
合計(jì) 5,016,973.93 1,845,796.37 699,960.80 6,162,809.50
其他說(shuō)明：
無(wú)
16、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 35,863,192.31 5,834,345.57 33,826,222.02 5,224,517.66
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 532,720.87 79,908.13 1,115,300.50 167,295.08
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助
分?jǐn)? 46,155,215.18 8,845,108.21 48,002,769.32 9,122,241.34
合計(jì) 82,551,128.36 14,759,361.91 82,944,291.84 14,514,054.08
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債
固定資產(chǎn)加速折舊稅前
扣除 2,315,055.31 221,200.80 3,575,630.32 536,344.55
收購(gòu)子公司少數(shù)股權(quán)初
始投資成本小于按照持
股比例計(jì)算應(yīng)享有子公 2,719,172.27 407,875.84 2,719,172.27 407,875.84
司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)
值份額
合計(jì) 5,034,227.58 629,076.64 6,294,802.59 944,220.39
（3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
可抵扣虧損 12,215,396.93 10,275,241.87
合計(jì) 12,215,396.93 10,275,241.87
（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2018年 697,863.55 697,863.55
2019年 6,506,540.62 6,506,540.62
2020年 1,837,141.58 1,837,141.58
2021年 1,221,517.65 1,233,696.12
2022年 1,952,333.53
合計(jì) 12,215,396.93 10,275,241.87 --
其他說(shuō)明：
無(wú)
17、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)付設(shè)備購(gòu)置款 85,470.09
合計(jì) 85,470.09
其他說(shuō)明：
無(wú)
18、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
質(zhì)押借款 14,528,885.98
抵押借款 10,000,000.00 25,000,000.00
保證借款 118,093,929.60 56,503,052.00
信用借款 99,632,777.60 22,000,000.00
合計(jì) 227,726,707.20 118,031,937.98
短期借款分類的說(shuō)明：
無(wú)
19、應(yīng)付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 24,590,000.00 9,920,000.00
合計(jì) 24,590,000.00 9,920,000.00
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00元。
20、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
原料款 69,888,469.36 91,400,554.40
設(shè)備款 26,864,243.56 31,804,695.38
工程款 133,324,512.35 90,610,621.56
其他 1,360,856.99 4,901,567.69
合計(jì) 231,438,082.26 218,717,439.03
21、預(yù)收款項(xiàng)
（1）預(yù)收款項(xiàng)列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
貨款 9,900,064.15 9,786,215.24
合計(jì) 9,900,064.15 9,786,215.24
22、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 27,723,889.66 57,863,265.98 70,791,190.59 14,795,965.05
二、離職后福利-設(shè)定提
存計(jì)劃 517,380.79 2,784,062.26 2,933,455.31 367,987.74
合計(jì) 28,241,270.45 60,647,328.24 73,724,645.90 15,163,952.79
（2）短期薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和
補(bǔ)貼 22,323,246.16 49,727,583.62 62,398,477.37 9,652,352.41
2、職工福利費(fèi) 5,001,852.38 5,408,596.65 5,662,529.90 4,747,919.13
3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 230,200.34 2,092,686.12 2,095,121.71 227,764.75
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 180,735.38 1,631,938.79 1,637,823.48 174,850.69
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 27,882.31 295,073.77 291,247.13 31,708.95
生育保險(xiǎn)費(fèi) 21,582.65 165,673.56 166,051.10 21,205.11
4、住房公積金 0.00 546,507.00 546,507.00 0.00
5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育
經(jīng)費(fèi) 168,590.78 87,892.59 88,554.61 167,928.76
合計(jì) 27,723,889.66 57,863,265.98 70,791,190.59 14,795,965.05
（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 484,719.84 2,627,014.47 2,757,659.02 354,075.29
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 32,660.95 157,047.79 175,796.29 13,912.45
合計(jì) 517,380.79 2,784,062.26 2,933,455.31 367,987.74
其他說(shuō)明：
無(wú)
23、應(yīng)交稅費(fèi)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 12,566,655.64 4,397,837.63
消費(fèi)稅 0.00
企業(yè)所得稅 10,664,421.09 12,826,686.23
個(gè)人所得稅 451,144.64 276,565.20
城市維護(hù)建設(shè)稅 341,690.11 24,017.39
房產(chǎn)稅 2,766,099.77 2,615,846.87
土地使用稅 1,939,325.06 2,008,395.02
教育費(fèi)附加 154,316.45 13,552.68
地方教育附加 102,877.64 9,035.11
殘疾人就業(yè)保障金 38,841.62 32,546.00
印花稅 36,286.96 291,332.19
合計(jì) 29,061,658.98 22,495,814.32
其他說(shuō)明：
無(wú)
24、應(yīng)付利息
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
短期借款應(yīng)付利息 485,101.73 101,183.28
合計(jì) 485,101.73 101,183.28
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說(shuō)明：
公司不存在已逾期未支付的利息情況。
25、應(yīng)付股利
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
限制性股票股利 167,687.05 167,687.05
合計(jì) 167,687.05 167,687.05
其他說(shuō)明，包括重要的超過(guò)1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：
無(wú)
26、其他應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
應(yīng)付暫收款 953,679.01 168,586.92
限制性股票持有人資金占用利息 463,787.08
押金保證金 6,057,800.00 6,052,800.00
其他 394,848.09 30,592.87
合計(jì) 7,406,327.10 6,715,766.87
27、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
授予的限制性股票[注] 3,877,008.00
合計(jì) 3,877,008.00
其他說(shuō)明：
[注]：詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注股份支付之說(shuō)明。
28、遞延收益
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 48,002,769.32 0.00 1,847,554.14 46,155,215.18收到財(cái)政撥款
合計(jì) 48,002,769.32 1,847,554.14 46,155,215.18 --
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
單位：元
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助金 本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收
額 收入金額 益相關(guān)
年產(chǎn)650噸超薄
型金屬化安全膜 69,666.67 19,000.00 50,666.67與資產(chǎn)相關(guān)
技改項(xiàng)目
年產(chǎn)650噸電容
器用超薄型金屬 25,958.79 5,739.50 20,219.29與資產(chǎn)相關(guān)
化安全膜
年產(chǎn)2,500噸電
容器用超薄型耐 497,295.05與資產(chǎn)相關(guān)
高溫金屬化薄膜 561,653.69 64,358.64
項(xiàng)目
年產(chǎn)25,000噸太
陽(yáng)能電池背材膜 2,747,186.54 208,361.44 2,538,825.10與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)目
年產(chǎn)5000噸電容
器用聚酯薄膜項(xiàng) 1,704,000.00 111,000.00 1,593,000.00與資產(chǎn)相關(guān)
目
年產(chǎn)5000噸電容
器用聚酯薄膜項(xiàng) 895,306.12 51,160.35 844,145.77與資產(chǎn)相關(guān)
目
年產(chǎn)20000噸光
學(xué)級(jí)聚酯薄膜項(xiàng) 10,904,932.56 603,021.65 10,301,910.91與資產(chǎn)相關(guān)
目
年產(chǎn)7000噸電子 5,705,743.07 315,133.86 5,390,609.21與資產(chǎn)相關(guān)
電容器用薄膜材
料技術(shù)改造項(xiàng)目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 1,475,000.00 150,000.00 1,325,000.00與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 260,000.04 25,999.98 234,000.06與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 172,083.33 17,500.02 154,583.31與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 491,666.67 49,999.98 441,666.69與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)目
東旭成年產(chǎn)2000
萬(wàn)平方米增亮膜 833,333.33 49,999.98 783,333.35與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線項(xiàng)目
東旭成年產(chǎn)2000
萬(wàn)平方米增亮膜 833,333.33 49,999.98 783,333.35與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線項(xiàng)目
東旭成年產(chǎn)2000
萬(wàn)平方米增亮膜 1,858,166.67 111,490.02 1,746,676.65與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線項(xiàng)目
進(jìn)口設(shè)備貼息項(xiàng) 與資產(chǎn)相關(guān)
目補(bǔ)助 246,479.17 14,788.74 231,690.43
南洋信通年產(chǎn)
1,500萬(wàn)平方米 與資產(chǎn)相關(guān)
鋰離子電池隔膜 1,997,159.34 1,997,159.34
技改
南洋信通年產(chǎn)
1,500萬(wàn)平方米 與資產(chǎn)相關(guān)
鋰離子電池隔膜 1,400,000.00 1,400,000.00
項(xiàng)目
南洋經(jīng)中年產(chǎn)
9,000萬(wàn)平方米 與資產(chǎn)相關(guān)
10-30微米鋰電 15,821,100.00 15,821,100.00
池隔膜項(xiàng)目
合計(jì) 48,002,769.32 1,847,554.14 46,155,215.18 --
其他說(shuō)明：
無(wú)
29、股本
單位：元
本次變動(dòng)增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 708,846,900.00 708,846,900.00
其他說(shuō)明：
無(wú)
30、資本公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 2,198,657,767.35 2,198,657,767.35
其他資本公積 400,000.00 400,000.00
合計(jì) 2,199,057,767.35 2,199,057,767.35
其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明：
無(wú)
31、庫(kù)存股
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
限制性人民幣普通股 3,877,008.00 3,877,008.00
合計(jì) 3,877,008.00 3,877,008.00
其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明：
無(wú)
32、盈余公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 44,631,673.97 44,631,673.97
合計(jì) 44,631,673.97 44,631,673.97
盈余公積說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明：
無(wú)
33、未分配利潤(rùn)
單位：元
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 488,631,909.54 383,515,503.48
調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 488,631,909.54 383,515,503.48
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 54,715,777.16 66,872,305.14
減：提取法定盈余公積 0.00
應(yīng)付普通股股利 14,198,459.99
其他轉(zhuǎn)入 167,687.05
期末未分配利潤(rùn) 543,347,686.70 436,357,035.68
調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：
1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
34、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 663,996,828.97 508,771,342.33 555,137,426.22 384,710,133.89
其他業(yè)務(wù) 2,118,041.38 2,850,040.88 1,726,875.57 2,893,763.09
合計(jì) 666,114,870.35 511,621,383.21 556,864,301.79 387,603,896.98
35、稅金及附加
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護(hù)建設(shè)稅 1,230,874.96 1,564,543.42
教育費(fèi)附加 641,544.44 827,161.90
房產(chǎn)稅 3,416,911.91
土地使用稅 2,108,330.12
車船使用稅 12,120.00
印花稅 273,093.76
營(yíng)業(yè)稅 8,776.39
地方教育附加 427,493.59 551,441.26
合計(jì) 8,110,368.78 2,951,922.97
其他說(shuō)明：
無(wú)
36、銷售費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運(yùn)輸費(fèi) 9,395,717.51 6,776,057.80
職工薪酬 4,571,533.62 5,100,209.75
返利費(fèi) 1,277,291.65 228,558.19
包裝物 578,650.53 543,010.58
差旅費(fèi) 527,699.53 521,144.46
樣品費(fèi) 347,881.98 1,315,512.41
出口包干費(fèi) 208,727.43 239,887.29
貨運(yùn)代理費(fèi) 609,457.52 440,457.48
其他 744,507.29 219,150.16
合計(jì) 18,261,467.06 15,383,988.12
其他說(shuō)明：
無(wú)
37、管理費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
研究開(kāi)發(fā)費(fèi) 16,246,375.11 19,291,077.70
職工薪酬 12,630,182.99 16,581,605.85
折舊費(fèi)及攤銷 9,995,599.31 10,770,199.31
稅金 104,821.22 4,563,621.61
中介及咨詢服務(wù)費(fèi) 2,290,671.03 1,212,200.53
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,089,200.59 1,686,264.67
維修費(fèi) 2,215,705.24 1,882,845.93
差旅費(fèi) 423,672.31 669,903.76
其他 5,842,003.14 3,212,648.57
合計(jì) 50,838,230.94 59,870,367.93
其他說(shuō)明：
無(wú)
38、財(cái)務(wù)費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 5,503,907.67 3,865,127.34
利息收入 -370,544.31 -366,605.77
匯兌凈損益 2,783,219.65 1,127,162.19
手續(xù)費(fèi) 837,445.37 375,031.80
合計(jì) 8,754,028.38 5,000,715.56
其他說(shuō)明：
無(wú)
39、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 1,841,848.94 2,820,440.48
二、存貨跌價(jià)損失 516,210.38 2,554,182.23
九、在建工程減值損失 536,400.00
合計(jì) 2,358,059.32 5,911,022.71
其他說(shuō)明：
無(wú)
40、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
銀行理財(cái)產(chǎn)品收益 10,172,575.34 6,434,229.08
自由資金理財(cái)投資收益 756,924.27 394,530.00
合計(jì) 9,868,403.61 5,968,962.04
其他說(shuō)明：
無(wú)
41、營(yíng)業(yè)外收入
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 17,545.28 94,780.40 17,545.28
其中：固定資產(chǎn)處置利得 17,545.28 94,780.40 17,545.28
政府補(bǔ)助 2,286,248.91 2,280,420.26 2,286,248.91
其他 310,250.75 2,491.55 310,250.75
合計(jì) 2,614,044.94 2,377,692.21 2,614,044.94
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：
單位：元
補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否影 是否特殊補(bǔ) 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關(guān)/
響當(dāng)年盈虧 貼 額 額 與收益相關(guān)
浙江省財(cái)政
廳、臺(tái)州市財(cái)
政局、臺(tái)州市 因從事國(guó)家
發(fā)展和改革 鼓勵(lì)和扶持
遞延攤銷轉(zhuǎn) 委員會(huì)、臺(tái)州 特定行業(yè)、產(chǎn)
入 經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū) 補(bǔ)助 業(yè)而獲得的是 否 1,847,554.14 1,020,873.29與資產(chǎn)相關(guān)
財(cái)政分局、慈 補(bǔ)助（按國(guó)家
溪市逍林鎮(zhèn) 級(jí)政策規(guī)定
政府、慈溪市 依法取得）
經(jīng)信局、慈溪
市發(fā)改局等
臺(tái)州市科技 因研究開(kāi)發(fā)、
科技補(bǔ)助 局、慈溪市科補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
技局、溫嶺市 改造等獲得 600,000.00
經(jīng)信局 的補(bǔ)助
因符合地方
臺(tái)州市財(cái)政 政府招商引
稅費(fèi)返還 局、慈溪市財(cái)獎(jiǎng)勵(lì) 資等地方性是 否 274,573.01 535,373.57與收益相關(guān)
政局 扶持政策而
獲得的補(bǔ)助
中共浙江省
臺(tái)州經(jīng)濟(jì)開(kāi) 因研究開(kāi)發(fā)、
發(fā)區(qū)工作委 技術(shù)更新及
政府獎(jiǎng)勵(lì) 員會(huì)、慈溪市獎(jiǎng)勵(lì) 改造等獲得是 否 164,121.76 124,173.40與收益相關(guān)
人力資源和 的補(bǔ)助
社會(huì)保障局、
慈溪市逍林
鎮(zhèn)政府
合計(jì) -- -- -- -- -- 2,286,248.91 2,280,420.26 --
其他說(shuō)明：
無(wú)
42、營(yíng)業(yè)外支出
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 67,836.23 17,485.53 67,836.23
其中：固定資產(chǎn)處置損失 67,836.23 17,485.53 67,836.23
對(duì)外捐贈(zèng) 25,000.00 72,834.00 25,000.00
地方水利建設(shè)基金 463,517.55
賠款支出 21,084.50 244,401.73 21,084.50
罰款支出 71,063.14 14,685.73 71,063.14
其他 171,281.90 86,934.96 171,281.90
合計(jì) 356,265.77 899,859.50 356,265.77
其他說(shuō)明：
無(wú)
43、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 15,658,618.77 13,374,189.17
遞延所得稅費(fèi)用 -560,451.58 -1,075,344.37
合計(jì) 15,098,167.19 12,298,844.80
（2）會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額
利潤(rùn)總額 78,297,515.44
按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 19,574,378.86
子公司適用不同稅率的影響 -4,490,496.22
調(diào)整以前期間所得稅的影響 340,006.52
不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 598,651.01
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧
損的影響 816,495.82
加速折舊按照33%稅率確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債本期按照15%
轉(zhuǎn)回的差異 315,143.75
加計(jì)扣除費(fèi)用的影響 -2,198,074.23
合并抵消應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備 142,061.69
所得稅費(fèi)用 15,098,167.19
其他說(shuō)明
無(wú)
44、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
（1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助 136,811.15 805,532.14
收回信用證或票據(jù)保證金等 27,622,794.15 5,816,000.00
收到利息收入 367,233.29 366,019.15
經(jīng)營(yíng)性租金收入等 607,256.00 161,942.76
其他 1,151,327.14 549,093.20
合計(jì) 29,885,421.73 7,698,587.25
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：
無(wú)
（2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
管理費(fèi)用中付現(xiàn)支出 16,714,156.34 20,036,722.45
銷售費(fèi)用中付現(xiàn)支出 12,183,915.22 8,495,404.42
支付信用證或票據(jù)保證金等 50,743,297.85 5,816,000.00
支付房屋建設(shè)保證金 1,108,000.00
支付捐贈(zèng)款等 25,000.00 588,636.77
財(cái)務(wù)費(fèi)用中付現(xiàn)支出 2,266,340.70 4,412,548.06
支付溫嶺住房和城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃局應(yīng)收暫
付款 548,796.75
其他 801,026.40 1,949,567.95
合計(jì) 83,282,533.26 42,406,879.65
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：
無(wú)
（3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收回定期存款及利息 160,000,000.00 0.00
收回理財(cái)產(chǎn)品及收益 546,229,499.61 258,561,895.87
收回進(jìn)口設(shè)備信用證保證金 72,306.89 3,225,654.14
收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助 14,773,400.00
合計(jì) 706,301,806.50 276,560,950.01
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：
無(wú)
（4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品 497,000,000.00 227,163,179.53
存入定期存款 136,000,000.00 0.00
支付進(jìn)口設(shè)備信用證保證金 99,016.30 1,046,019.60
合計(jì) 633,099,016.30 228,209,199.13
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：
無(wú)
（5）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
回購(gòu)限制性股票支付的現(xiàn)金及利息 520,003.71
合計(jì) 520,003.71
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：
無(wú)
45、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位：元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤(rùn) 63,199,348.25 75,290,337.47
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,358,059.32 5,911,022.71
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
物資產(chǎn)折舊 53,762,248.50 51,865,436.09
無(wú)形資產(chǎn)攤銷 6,725,724.46 6,734,942.60
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 699,960.80 352,510.54
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)
的損失（收益以“－”號(hào)填列） 50,290.95 -77,294.87
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 0.00
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 4,699,457.64 -381,562.70
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -9,868,403.61 -5,968,962.04
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -245,307.83 -851,020.37
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -315,143.75 -224,324.00
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -6,180,829.99 -50,730,467.22
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填
列） -93,169,455.15 -115,474,401.79
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填
列） -66,043,642.31 3,098,639.11
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -44,327,692.72 -30,455,144.47
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
動(dòng)： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 64,783,521.44 38,219,897.82
減：現(xiàn)金的期初余額 79,144,797.46 58,701,206.68
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -14,361,276.02 -20,481,308.86
（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 64,783,521.44 79,144,797.46
其中：庫(kù)存現(xiàn)金 68,520.45 44,714.43
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 64,715,000.99 79,100,083.03
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 64,783,521.44 79,144,797.46
其他說(shuō)明：
2017年6月份現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期末數(shù)為64,783,521.44元，2017年6月30日資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金期末數(shù)為112,148,356.74元，差額47,364,835.30元，系現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期末數(shù)扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的信用證保證金45,108,835.30元，銀行承兌匯票保證金2,256,000.00元。
2016年度現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期末數(shù)為79,144,797.46元，2016年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金期末數(shù)為117,342,664.97元，差額38,197,867.51元，系現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期末數(shù)扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的信用證保證金38,197,867.51元。
46、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
貨幣資金 47,364,835.30銀行承兌匯票、信用證等保證金
應(yīng)收票據(jù) 25,215,629.49銀行承兌匯票保證金
銀行融資抵押（截止本報(bào)告披露日該擔(dān)
固定資產(chǎn) 13,747,210.61保項(xiàng)下無(wú)融資事項(xiàng)，且已終止抵押授信
合同）
銀行融資抵押（截止本報(bào)告披露日該擔(dān)
無(wú)形資產(chǎn) 2,134,499.00保項(xiàng)下無(wú)融資事項(xiàng)，且已終止抵押授信
合同）
銀行融資抵押（截止本報(bào)告披露日該擔(dān)
投資性房地產(chǎn) 229,191.85保項(xiàng)下無(wú)融資事項(xiàng)，且已終止抵押授信
合同）
合計(jì) 88,691,366.25 --
其他說(shuō)明：
無(wú)
47、外幣貨幣性項(xiàng)目
（1）外幣貨幣性項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 11,057,036.51
其中：美元 1,536,727.906.7744 10,410,409.42
歐元 83,440.067.7496 646,627.09
港幣 0.00 0.00
應(yīng)收賬款 -- -- 29,643,397.09
其中：美元 4,375,796.696.7744 29,643,397.09
短期借款 50,726,707.20
其中：美元 7,488,000.006.7744 50,726,707.20
應(yīng)付賬款 51,150,246.14
其中：美元 4,306,942.036.7744 29,176,948.09
歐元 2,765,900.007.7496 21,434,618.64
日元 8,906,000.000.060485 538,679.41
應(yīng)付利息 161,309.71
其中：美元 23,811.666.7744 161,309.71
其他說(shuō)明：
無(wú)
（2）境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、其他
本期合并范圍未發(fā)生變更。
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
臺(tái)州富洋投資有 臺(tái)州 臺(tái)州 制造業(yè) 出資設(shè)立
限公司 100.00%
鶴山市廣大電子 江門鶴山 江門鶴山 制造業(yè) 出資設(shè)立
有限公司 100.00%
浙江南洋信通新 臺(tái)州 臺(tái)州 制造業(yè) 100.00% 出資設(shè)立
材料有限公司
浙江南洋經(jīng)中新 臺(tái)州溫嶺 臺(tái)州溫嶺 制造業(yè) 出資設(shè)立
材料有限公司 100.00%
杭州南洋新材料 杭州蕭山 杭州蕭山 制造業(yè) 出資設(shè)立
科技有限公司 100.00%
寧波東旭成新材 慈溪 慈溪 制造業(yè) 非同一控制下合
料科技有限公司 80.00% 并
慈溪市康迪森貿(mào) 慈溪 慈溪 商貿(mào)流通 非同一控制下合
易有限公司 80.00%并
東莞同華光電科 東莞 東莞 制造業(yè) 非同一控制下合
技有限公司 80.00%并
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明：
無(wú)
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：
無(wú)
對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：
無(wú)
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：
無(wú)
其他說(shuō)明：
無(wú)
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的 本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權(quán)益余額
損益 派的股利
寧波東旭成新材料科技
有限公司 20.00% 8,483,571.09 10,000,000.00 77,986,552.60
慈溪市康迪森貿(mào)易有限
公司 20.00%
東莞同華光電科技有限
公司 20.00%
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明：
無(wú)
其他說(shuō)明：
無(wú)
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合 流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合
產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì) 產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì)
寧波東
旭成新
材料科 325,285, 119,160,444,445,70,767,45,700,2876,467,6339,785,119,584, 459,369,80,126,76,170,0686,296,8
技有限 524.08 235.51 759.59 02.69 3.84 86.53 455.22 497.69 952.91 79.48 2.54 42.02
公司
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn) 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)
營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 額 金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 額 金流量
寧波東旭成
新材料科技 201,387,475. 44,904,962.1 44,904,962.1 48,105,665.4 195,645,428. 44,577,268.3 44,577,268.3 22,643,072.3
有限公司 18 7 7 2 34 6 6 4
其他說(shuō)明：
無(wú)
2、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)
合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng) 持股比例 對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)
企業(yè)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 營(yíng)企業(yè)投資的會(huì)
直接 間接 計(jì)處理方法
臺(tái)州市杰南投資 臺(tái)州 臺(tái)州 實(shí)業(yè)投資 權(quán)益法核算
有限公司 49.01%
北京南洋慧通新 北京 北京 制造業(yè) 權(quán)益法核算
技術(shù)有限公司 43.00%
合肥微晶材料科 安徽 安徽 制造業(yè) 權(quán)益法核算
技有限公司 20.00%
在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明：
無(wú)
持有20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：
無(wú)
（2）重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
臺(tái)州市杰南投資北京南洋慧通新合肥微晶材料科 臺(tái)州市杰南投資北京南洋慧通新 合肥微晶材料科
有限公司 技術(shù)有限公司 技有限公司 有限公司 技術(shù)有限公司 技有限公司
流動(dòng)資產(chǎn) 4,837,068.24 11,079,615.32 7,385,617.75 4,867,350.18 10,485,450.73 11,386,351.69
非流動(dòng)資產(chǎn) 118,987.97 6,240,115.46 6,207,763.35 118,987.97 6,715,946.64 6,303,535.54
資產(chǎn)合計(jì) 4,956,056.21 17,319,730.78 13,593,381.10 4,986,338.15 17,201,397.37 17,689,887.23
流動(dòng)負(fù)債 171,982.09 10,353,005.03 -681,247.11 172,926.37 7,980,467.28 2,642,409.33
非流動(dòng)負(fù)債 1,110,000.00 1,110,000.00
負(fù)債合計(jì) 171,982.09 10,353,005.03 428,752.89 172,926.37 7,980,467.28 3,752,409.33
歸屬于母公司股
東權(quán)益 4,784,074.12 6,966,725.75 13,164,628.21 4,813,411.78 9,220,930.09 13,937,477.90
按持股比例計(jì)算
的凈資產(chǎn)份額 2,344,674.73 2,995,692.07 2,632,925.64 2,359,053.11 3,964,999.94 2,787,495.58
--商譽(yù) 7,251,490.84
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益
投資的賬面價(jià)值 2,344,674.73 2,995,692.07 2,632,925.64 2,359,053.11 3,964,999.94 10,038,986.42
營(yíng)業(yè)收入 0.00 665,154.20 2,438,810.72 0.00 378,669.19 313,034.83
凈利潤(rùn) -7,640.43 -2,054,204.34 -772,849.69 -49,463.27 -2,065,611.55 334,758.70
綜合收益總額 -7,640.43 -2,054,204.34 -772,849.69 -49,463.27 -2,065,611.55 334,758.70
其他說(shuō)明
無(wú)
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍內(nèi)。
本公司在日常活動(dòng)中面臨各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策，概括如下。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自銀行存款和應(yīng)收款項(xiàng)。為控制上述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，本公司分別采取了以下措施。
1.銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評(píng)級(jí)較高的金融機(jī)構(gòu)，故其信用風(fēng)險(xiǎn)較低。
2.應(yīng)收款項(xiàng)
本公司持續(xù)對(duì)采用信用方式交易的客戶進(jìn)行信用評(píng)估。根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的客戶進(jìn)行交易，并對(duì)其應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行監(jiān)控，以確保本公司不會(huì)面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
由于本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的第三方進(jìn)行交易，所以無(wú)需擔(dān)保物。信用風(fēng)險(xiǎn)集中按照客戶進(jìn)行管理。截至2017年06月30日，本公司具有特定信用風(fēng)險(xiǎn)集中，本公司應(yīng)收賬款的34.89%(2016年12月31日：29.99%)源于余額前五名客戶。本公司對(duì)應(yīng)收賬款余額未持有任何擔(dān)保物或其他信用增級(jí)。
(1)本公司的應(yīng)收款項(xiàng)中尚未逾期和發(fā)生減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金融資產(chǎn)的期限分析
如下：
項(xiàng)目 期末數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合計(jì)
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應(yīng)收票據(jù) 246,600,928.83 246,600,928.83
小計(jì) 246,600,928.83 246,600,928.83
(續(xù)上表)
項(xiàng)目 期初數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合計(jì)
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應(yīng)收票據(jù) 177,301,902.93 177,301,902.93
小計(jì) 177,301,902.93 177,301,902.93
(2)單項(xiàng)計(jì)提減值的應(yīng)收款項(xiàng)情況見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋之應(yīng)收款項(xiàng)說(shuō)明。
(二)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)可能源于無(wú)法盡快以公允價(jià)值售出金融資產(chǎn)；或者源于對(duì)方無(wú)法償還其合同債務(wù)；或者源于提前到期的債務(wù)；或者源于無(wú)法產(chǎn)生預(yù)期的現(xiàn)金流量。
為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司綜合運(yùn)用票據(jù)結(jié)算、銀行借款等多種融資手段，并采取長(zhǎng)、短期融資方式適當(dāng)結(jié)合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營(yíng)運(yùn)資金需求和資本開(kāi)支。
金融負(fù)債按剩余到期日分類金融負(fù)債按剩余到期日分類
項(xiàng)目 期末數(shù)
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
銀行借款 227,726,707.20 232,190,162.47 232,190,162.47
應(yīng)付票據(jù) 24,590,000.00 24,590,000.00 24,590,000.00
應(yīng)付賬款 231,438,082.26 231,438,082.26 231,438,082.26
其他應(yīng)付款 7,406,327.10 7,406,327.10 7,406,327.10
應(yīng)付利息 485,101.73 485,101.73 485,101.73
小計(jì) 491,646,218.29 496,109,673.56 496,109,673.56
(續(xù)上表)
項(xiàng)目 期初數(shù)
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
銀行借款 118,031,937.98 120,461,118.54 120,461,118.54
應(yīng)付票據(jù) 9,920,000.00 9,920,000.00 9,920,000.00
應(yīng)付賬款 218,717,439.03 218,717,439.03 218,717,439.03
其他應(yīng)付款 6,715,766.87 6,715,766.87 6,715,766.87
應(yīng)付利息 101,183.28 101,183.28 101,183.28
小計(jì) 353,486,327.16 355,915,507.72 355,915,507.72
(三)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)。
1.利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的市場(chǎng)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司以浮動(dòng)利率計(jì)息的借款有關(guān)。
截至2017年06月30日，本公司無(wú)以浮動(dòng)利率計(jì)息的銀行借款(2016年12月31日：本公司無(wú)以浮動(dòng)利率計(jì)息的銀行借款)，在其他變量不變的假設(shè)下，假定利率變動(dòng)50個(gè)基準(zhǔn)點(diǎn)，不會(huì)對(duì)本公司的利潤(rùn)總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的影響。
2.外匯風(fēng)險(xiǎn)
十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明
不適用
本企業(yè)最終控制方是邵雨田和邵奕興父子。
其他說(shuō)明：
自然人 自然人對(duì)本公司的持股比例(%) 自然人對(duì)本公司的表決權(quán)比例(%)
邵雨田和邵奕興父子 21.08 21.08
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注在其他主體中的權(quán)益之說(shuō)明。
3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注在其他主體中的權(quán)益之說(shuō)明。
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下：
合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
臺(tái)州市杰南投資有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
北京南洋慧通新技術(shù)有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
合肥微晶材料科技有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
其他說(shuō)明
以上主體本期與本公司未發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，也未因前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額。
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
臺(tái)州市南洋投資有限公司 控股股東之控股企業(yè)
臺(tái)州市豐利萊塑膠有限公司 控股股東親屬之控股企業(yè)
慈溪新亞電子線纜有限公司 羅新良控制之企業(yè)
慈溪市欣榮電子有限公司 羅新良控制之企業(yè)
寧波新亞機(jī)電有限公司 羅新良控制之企業(yè)
臺(tái)州市南洋消防職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校 控股股東之參股企業(yè)
其他說(shuō)明
無(wú)
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過(guò)交易額度 上期發(fā)生額
臺(tái)州市豐利萊塑膠包裝材料 否
有限公司 648,516.58 585,149.57
出售商品/提供勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
慈溪市欣榮電子有限公司 電力 30,440.79 31,116.52
臺(tái)州市南洋消防職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校水、電 39,786.38 0.00
購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明
無(wú)
（2）關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入
臺(tái)州市南洋消防職業(yè)培訓(xùn)學(xué) 房屋及建筑物
校 355,212.35 0.00
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)
慈溪市欣榮電子有限公司 房屋及建筑物 849,094.45 680,918.40
慈溪新亞電子線纜有限公司 房屋及建筑物 516,350.66 490,175.52
關(guān)聯(lián)租賃情況說(shuō)明
無(wú)
（3）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
無(wú)
本公司作為被擔(dān)保方
單位：元
擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
臺(tái)州市南洋投資有限公
司、邵奕興、邵雨田[注 34,000,000.002016年07月20日 2017年07月19日 否
1]
臺(tái)州市南洋投資有限公 23,093,929.602017年05月02日 2017年09月27日 否
司[注2]
臺(tái)州市南洋投資有限公 4,535,710.002017年03月07日 2017年10月05日 否
司[注3]
臺(tái)州市南洋投資有限公 61,000,000.002017年02月10日 2018年06月27日 否
司[注4]
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說(shuō)明
[注1]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺(tái)州分行取得的人民幣借款。
[注2]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺(tái)州分行取得的340.90萬(wàn)元美元借款。
[注3]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺(tái)州分行開(kāi)立的301,455.00元?dú)W元信用證。
[注4]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺(tái)州分行取得的人民幣借款。
（4）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 3,156,858.96 2,718,045.83
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
（1）應(yīng)收項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
預(yù)收房租費(fèi)及水電 臺(tái)州市南洋消防職
業(yè)培訓(xùn)學(xué)校 99,999.93 5,000.00 100,000.00 5,000.00
電費(fèi)預(yù)收 慈溪市欣榮電子有
限公司 49,594.06 5,209.78
（2）應(yīng)付項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
房租費(fèi) 慈溪新亞電子線纜有限公司 516,350.66 473,233.81
預(yù)付2017年房租費(fèi) 慈溪市欣榮電子有限公司 -856,011.63 0.00
十二、股份支付
1、股份支付總體情況
√適用□不適用
單位：元
公司本期授予的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00
公司本期行權(quán)的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00
公司本期失效的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00
公司期末發(fā)行在外的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的范圍和合同剩余期限 0
公司期末發(fā)行在外的其他權(quán)益工具行權(quán)價(jià)格的范圍和合同剩余期限 0
其他說(shuō)明
根據(jù)2014年3月17日公司2013年度股東大會(huì)審議通過(guò)的《公司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案修訂稿)及其摘要》(以下簡(jiǎn)稱激勵(lì)計(jì)劃)，公司本期首次授予激勵(lì)對(duì)象股票期權(quán)為610.40萬(wàn)份、限制性股票261.60萬(wàn)股，首次授予股票期權(quán)每份行權(quán)價(jià)格為6.79元、限制性股票每股行權(quán)價(jià)格為3.40元，授予日為2014年3月27日，限制性股票上市日期為2014年4月28日。根據(jù)2014年3月27日公司董事會(huì)三屆十九次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留部分股票期權(quán)和限制性股票的議案》，公司本期授予激勵(lì)對(duì)象預(yù)留部分股票期權(quán)68.60萬(wàn)份、限制性股票29.40萬(wàn)股，預(yù)留部分股票期權(quán)每份行權(quán)價(jià)格為8.58元、限制性股票的授予價(jià)格為4.38元/股，授予日為2014年3月27日，限制性股票上市日期為2014年4月28日。
2016年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為3.63%，低于激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的行權(quán)業(yè)績(jī)條件規(guī)定10%，故首次授予股票期權(quán)的第三個(gè)行權(quán)期230.72萬(wàn)份股票期權(quán)、98.88萬(wàn)股限制性股票和預(yù)留期權(quán)的第三個(gè)行權(quán)期27.44萬(wàn)份股票期權(quán)、11.76萬(wàn)股限制性股票作廢，公司全額沖回原已確認(rèn)資本公積-其他資本公積的期權(quán)費(fèi)用4,960,771.70元，同時(shí)對(duì)上述作廢的限制性股票投資款3,877,008.00元按中國(guó)人民銀行一年期貸款基準(zhǔn)利率4.35%確認(rèn)資金占用利息520,003.70元。
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
√適用□不適用
單位：元
授予日權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法 根據(jù)布萊克-斯科爾模型來(lái)計(jì)算期權(quán)的理論價(jià)值。
本期估計(jì)與上期估計(jì)有重大差異的原因 無(wú)
以權(quán)益結(jié)算的股份支付計(jì)入資本公積的累計(jì)金額 0.00
本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費(fèi)用總額 0.00
其他說(shuō)明
無(wú)
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
十三、承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾
（1）重要承諾事項(xiàng)
截至2017年6月30日，公司、南洋經(jīng)中已開(kāi)證未履行完畢的不可撤銷進(jìn)口信用證情況如下：
項(xiàng)目 金額
已開(kāi)證未履行完畢的不可撤銷進(jìn)口信用證 美元6,664,710.00
已開(kāi)證未履行完畢的不可撤銷進(jìn)口信用證 日元8,800,000.00
已開(kāi)證未履行完畢的不可撤銷進(jìn)口信用證 歐元2,364,245.00
（2）前期承諾履行情況
A．根據(jù)2011年5月25日公司2011年第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)的《非公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)案(修訂案)》，公司2012年度非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股(A股)股票，募集資金全部用于投資年產(chǎn)20,000噸光學(xué)級(jí)聚酯薄膜項(xiàng)目和年產(chǎn)5,000噸電容器用聚酯薄膜項(xiàng)目；2015年2月6日，公司2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過(guò)《關(guān)于公司非公開(kāi)發(fā)行A股股票方案的議案》，募集資金中的57,000萬(wàn)元將用于投資建設(shè)年產(chǎn)50,000噸太陽(yáng)能電池背材基膜項(xiàng)目。截至2017年6月30日止，上述募集資金項(xiàng)目情況如下：
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目名稱 總投資額 募集資金投資額
年產(chǎn)20,000噸光學(xué)級(jí)聚酯薄膜項(xiàng)目 42,000.00 42,000.00
年產(chǎn)5,000噸電容器用聚酯薄膜項(xiàng)目 28,000.00 28,000.00
年產(chǎn)50,000噸太陽(yáng)能背材基膜項(xiàng)目 57,000.00 57,000.00
合計(jì) 127,000.00 127,000.00
截至2017年06月30日止，本公司已使用募集資金直接投入上述項(xiàng)目93,913.55萬(wàn)元。
B.根據(jù)2013年12月26日公司董事會(huì)三屆十四次會(huì)議決議，公司擬使用自有資金投資建設(shè)新能源及特高
壓電網(wǎng)電容器用薄膜材料技術(shù)改造項(xiàng)目。本項(xiàng)目利用公司現(xiàn)有土地和廠房進(jìn)行改造，總投資17,000萬(wàn)元，其中建設(shè)投資15,000萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金2,000萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)期預(yù)計(jì)2年。
截至2017年06月30日，上述項(xiàng)目已試生產(chǎn)成功，累計(jì)投入10,905.70萬(wàn)元。
C.公司全資子公司南洋經(jīng)中擬使用自有資金投資建設(shè)年產(chǎn)9,000萬(wàn)平方米10-30微米鋰離子電池隔膜
項(xiàng)目。本項(xiàng)目總投資35,000萬(wàn)元，其中建設(shè)投資33,500萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金1,500萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)期預(yù)計(jì)2年。
截至2017年06月30日，本公司已投入上述項(xiàng)目記入在建工程科目27,794.66萬(wàn)元，記入無(wú)形資產(chǎn)科目5,911.29萬(wàn)元。
截至2017年6月30日止，本公司不存在其他應(yīng)披露的承諾事項(xiàng)。
2、或有事項(xiàng)
（1）公司沒(méi)有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說(shuō)明
公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。
十四、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
單位：元
項(xiàng)目 內(nèi)容 對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影 無(wú)法估計(jì)影響數(shù)的原因
響數(shù)
本公司正在籌劃發(fā)行股份購(gòu)
股票和債券的發(fā)行 買資產(chǎn)事項(xiàng)，截至本財(cái)務(wù)報(bào) 無(wú)法估計(jì)尚未籌劃完成
表批準(zhǔn)報(bào)出日尚未完成
十五、其他重要事項(xiàng)
1、分部信息
（1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部。公司的經(jīng)營(yíng)分部是指同時(shí)滿足下列條件的組成部分：
(1)該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；
(2)管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；
(3)能夠通過(guò)分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。
本公司以產(chǎn)品分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部，與各分部共同使用的資產(chǎn)、負(fù)債按照規(guī)模比例在不同的分部之間分配。
（2）報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
單位：元
項(xiàng)目 電容膜 背材基膜及絕緣 光學(xué)膜 鋰電池隔膜 分部間抵銷 合計(jì)
材料
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 169,047,210.80 272,440,968.97 222,508,649.20 663,996,828.97
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 137,283,509.47 221,746,988.28 149,740,844.58 508,771,342.33
資產(chǎn)總額 1,017,145,202.601,639,258,188.70 1,082,893,871.54 423,420,182.86 4,162,717,445.70
負(fù)債總額 169,026,744.30 272,407,984.62 119,909,242.80 31,379,901.35 592,723,873.08
2、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
（1）根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于下放管理的固定資產(chǎn)加速折舊審批項(xiàng)目后續(xù)管理工作的通知》(國(guó)稅發(fā)〔2003〕113號(hào))等有關(guān)規(guī)定，報(bào)經(jīng)臺(tái)州市地方稅務(wù)局直屬分局備案，公司對(duì)部分符合條件的關(guān)鍵設(shè)備采用年數(shù)總和法加速折舊計(jì)算稅前扣除額，享受稅收優(yōu)惠。公司會(huì)計(jì)核算根據(jù)會(huì)計(jì)政策按照年限平均法對(duì)該部分關(guān)鍵設(shè)備計(jì)提折舊。公司本期加速折舊計(jì)算的折舊額234,918.32元，年限平均法計(jì)算的折舊額1,495,493.33元，差額1,260,575.01元。公司已根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定對(duì)本期差額按適用稅率計(jì)算后計(jì)入了遞延所得稅負(fù)債科目，相應(yīng)所得稅費(fèi)用已計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）截止2017年6月30日,邵雨田及邵奕興父子持有公司股份14,941.0798萬(wàn)股,占公司總股本的21.08%,處于質(zhì)押狀態(tài)的股份7,890萬(wàn)股,占公司總股本的11.13%。
（3）截至2017年6月30日，本公司財(cái)產(chǎn)抵押情況 單位：萬(wàn)元
被擔(dān)保 抵押物 抵押權(quán)人 抵押物 擔(dān)保 擔(dān)保 備注
單位 賬面原值 賬面價(jià)值 金額 到期日
本公司 房屋及建 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀 4,106.06 1,393.22 1,000.00 2017.07.19截止本報(bào)告披露
筑物 行股份有限 日該擔(dān)保項(xiàng)下無(wú)
土地使用 公司臺(tái)州市 324.00 217.87 融資事項(xiàng)，且未終
權(quán) 分行 止抵押授信合同。
小計(jì) 4,430.06 1,611.09 1,000.00
（4）截至2017年6月30日，本公司財(cái)產(chǎn)質(zhì)押情況 單位：萬(wàn)元
被擔(dān)保 質(zhì)押物 質(zhì)押權(quán)人 質(zhì)押物 擔(dān)保 擔(dān)保 備注
單位 賬面原值 賬面價(jià)值 金額 到期日
南洋經(jīng)中 銀行承 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 121.44 121.44 EUR30.15 2017.05.27均系為開(kāi)立信
兌匯票 股份有限公司 用證提供擔(dān)保
臺(tái)州市分行
東旭成 銀行承 寧波銀行慈溪 2400.12 2400.12 1895.00 2017.12.30均系為開(kāi)立銀
兌匯票 支行 行承兌匯票提
供擔(dān)保
小計(jì) 2,521.56 2,521.56
十六、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 306,989, 18,283,7 288,705,3224,574 15,085,80 209,488,87
99.54% 5.96% 99.37% 6.72%
應(yīng)收賬款 119.03 50.85 68.18 ,672.76 0.56 2.20
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,424,49 1,424,49 1,424,4 1,424,492
0.46% 100.00% 0.00 0.63% 100.00% 0.00
的應(yīng)收賬款 2.50 2.50 92.50 .50
合計(jì) 308,413, 19,708,2 288,705,3225,999 16,510,29 209,488,87
100.00% 6.39% 100.00% 7.31%
611.53 43.35 68.18 ,165.26 3.06 2.20
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 299,126,600.43 14,956,330.02 5.00%
1至2年 1,670,509.01 167,050.90 10.00%
2至3年 3,645,317.13 1,093,595.14 30.00%
3年以上 2,546,692.46 2,066,774.79 81.16%
3至4年 347,103.85 173,551.93 50.00%
4至5年 1,531,828.74 1,225,462.99 80.00%
5年以上 667,759.87 667,759.87 100.00%
合計(jì) 306,989,119.03 18,283,750.85 5.96%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
無(wú)
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
無(wú)
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額3,197,950.29元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
無(wú)
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
期末余額前5名的應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)為160,098,615.95元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例為51.91%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備合計(jì)數(shù)為8,005,733.16元。
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 338,164, 51,966,1 286,198,2329,992 49,714,07 280,278,37
99.88% 15.37% 99.88% 15.07%
其他應(yīng)收款 363.42 07.96 55.46 ,448.15 8.07 0.08
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 397,800. 397,800. 397,800 397,800.0
0.12% 100.00% 0.00 0.12% 100.00% 0.00
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計(jì) 338,562, 52,363,9 286,198,2330,390 50,111,87 280,278,37
100.00% 15.47% 100.00% 15.17%
163.42 07.96 55.46 ,248.15 8.07 0.08
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 111,208,750.27 5,560,437.51 5.00%
1至2年 160,552,281.75 16,055,228.18 10.00%
2至3年 14,256,117.16 4,276,835.15 30.00%
3年以上 52,147,214.24 26,073,607.12 50.00%
3至4年 52,147,214.24 26,073,607.12 50.00%
合計(jì) 338,164,363.42 51,966,107.96 15.37%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
無(wú)
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額2,252,029.89元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
無(wú)
（3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
合并范圍內(nèi)暫付款 330,894,398.98 321,916,108.08
押金保證金 7,640,224.94 6,633,873.86
應(yīng)收暫付款 27,539.50 602,325.23
其他 1,237,940.98
合計(jì) 338,562,163.42 330,390,248.15
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
浙江南洋經(jīng)中新材料合并范圍內(nèi)暫付款 111,085,954.371年以內(nèi)
有限公司 32.81% 5,554,297.72
浙江南洋經(jīng)中新材料合并范圍內(nèi)暫付款 147,715,342.111-2年 43.63% 14,771,534.21
有限公司
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 1年以內(nèi)
有限公司 697,147.52 0.21% 34,857.38
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 1-2年
有限公司 5,521,452.30 1.63% 552,145.23
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 2-3年
有限公司 13,953,147.44 4.12% 4,185,944.23
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 3-4年
有限公司 51,034,750.64 15.07% 25,517,375.32
臺(tái)州經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)土地建設(shè)保證金 1-2年
儲(chǔ)備開(kāi)發(fā)中心 5,000,000.00 1.48% 500,000.00
臺(tái)州市財(cái)政局（臺(tái)州
市墻體材料改革辦公墻改基金 880,756.603-4年 0.26% 440,378.30
室）
臺(tái)州市財(cái)政局 墻改基金 518,942.401-2年 0.15% 51,894.24
臺(tái)州市財(cái)政局 墻改基金 333,244.001年以內(nèi) 0.10% 16,662.20
合計(jì) -- 336,740,737.38 -- 99.46% 51,625,088.83
3、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對(duì)子公司投資 740,211,619.47 740,211,619.47 720,211,619.47 720,211,619.47
對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企
業(yè)投資 15,301,943.47 15,301,943.47 16,363,039.47 16,363,039.47
合計(jì) 755,513,562.94 755,513,562.94 736,574,658.94 736,574,658.94
（1）對(duì)子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提減值準(zhǔn) 減值準(zhǔn)備期末余
備 額
臺(tái)州富洋投資有
限公司 65,378,019.47 65,378,019.47
浙江南洋信通新
材料有限公司 59,833,600.00 59,833,600.00
鶴山市廣大電子
有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
杭州南洋新材料
科技有限公司 50,000,000.00 20,000,000.00 70,000,000.00
寧波東旭成新材
料科技有限公司 520,000,000.00 520,000,000.00
合計(jì) 720,211,619.47 20,000,000.00 740,211,619.47
（2）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
投資單位期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤(rùn) 準(zhǔn)備
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
臺(tái)州市杰
南投資有2,359,053 2,355,308
-3,744.57
限公司 .11 .54
北京南洋
慧通新技3,964,999 -875,685. 3,089,314
術(shù)有限公 .94 47 .47
司
合肥微晶
材料科技10,038,98 -181,665. 9,857,320
有限公司 6.42 96 .46
小計(jì) 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
合計(jì) 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 464,101,149.23 382,525,119.34 360,511,020.48 269,867,677.80
其他業(yè)務(wù) 1,488,982.03 1,172,120.98 1,006,008.22 426,213.03
合計(jì) 465,590,131.26 383,697,240.32 361,517,028.70 270,293,890.83
其他說(shuō)明：
無(wú)
5、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 40,000,000.00
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
銀行理財(cái)產(chǎn)品收益 10,172,575.34 6,828,759.08
合計(jì) 49,111,479.34 5,968,962.04
十七、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 金額 說(shuō)明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -50,290.95
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密
切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 2,286,248.91
受的政府補(bǔ)助除外）
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 21,821.21
減：所得稅影響額 362,795.92
少數(shù)股東權(quán)益影響額 45,703.53
合計(jì) 1,849,279.72 --
對(duì)公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公
開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)
說(shuō)明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 1.58% 0.08 0.08
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤(rùn) 1.53% 0.07 0.07
3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
（1）同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
浙江南洋科技股份有限公司
2017年8月22日
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