*ST萬里2017年半年度報(bào)告
公司代碼：600847 公司簡稱：*ST萬里
重慶萬里新能源股份有限公司
2017 年半年度報(bào)告
重要提示
一、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
四、公司負(fù)責(zé)人劉悉承、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人杜正洪及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計(jì)主管人員）鄧國雷聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
五、經(jīng)董事會審議的報(bào)告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
無
六、前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明
√適用□不適用
本報(bào)告中所涉及的未來計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不構(gòu)成公司對投資者的實(shí)質(zhì) 承諾，請投資者
注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況
否
九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示
無
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節(jié) 釋義......3
第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)......3
第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要......5
第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析......6
第五節(jié) 重要事項(xiàng)......9
第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況......13
第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況......15
第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況......15
第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況......16
第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告......17
第十一節(jié) 備查文件目錄......92
第一節(jié) 釋義
在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
公司 指 重慶萬里新能源股份有限公司
南方同正 指 深圳市南方同正投資有限公司
德能公司 指 重慶德能再生資源股份有限公司
銷售公司 指 重慶萬里華豐電池銷售有限責(zé)任公司
特瑞電池 指 重慶特瑞電池材料股份有限公司
第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
一、 公司信息
公司的中文名稱 重慶萬里新能源股份有限公司
公司的中文簡稱 萬里股份
公司的外文名稱 ChongqingWanli NewEnergy Co.,Ltd.
公司的法定代表人 劉悉承
二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會秘書 證券事務(wù)代表
姓名 張晶 田翔宇
聯(lián)系地址 重慶市江津區(qū)雙福創(chuàng)業(yè)路26號 重慶市江津區(qū)雙福創(chuàng)業(yè)路26號
電話 02385532408 02385532408
傳真 02385532408 02385532408
電子信箱 Cqwanli2010@126.com Cqwanli2010@126.com
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 重慶市江津區(qū)雙福創(chuàng)業(yè)路26號
公司注冊地址的郵政編碼 402247
公司辦公地址 重慶市江津區(qū)雙福創(chuàng)業(yè)路26號
公司辦公地址的郵政編碼 402247
公司網(wǎng)址 www.cqwanli.com
電子信箱 cqwanli2010@126.com
報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 詳情見公司2017年3月17日相關(guān)公告。公告編號：2017-020
四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡介
公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)、中國證券報(bào)、證券日報(bào)
登載半年度報(bào)告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn
公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司證券部
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 *ST萬里 600847 萬里股份
六、 其他有關(guān)資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
(一)主要會計(jì)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
主要會計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上年
（1－6月） 同期增減(%)
營業(yè)收入 163,649,854.22 93,619,221.09 74.80
歸屬于上市公司股東的凈利潤 -1,097,983.89 -6,906,997.19 不適用
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 -4,321,459.51 -8,227,993.21 不適用
損益的凈利潤
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,612,825.49 -24,727,533.17 不適用
本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上
年度末增減(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 667,495,496.43 668,593,480.32 -0.16
總資產(chǎn) 722,874,237.85 726,319,840.96 -0.47
(二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上年同期
（1－6月） 增減(%)
基本每股收益（元／股） -0.0072 -0.0444
稀釋每股收益（元／股） -0.0072 -0.0444
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 -0.02819 -0.0529
（元／股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） -0.1644 -0.834 增加0.6696個(gè)百分點(diǎn)
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 -0.3234 -0.994 增加0.6706個(gè)百分點(diǎn)
產(chǎn)收益率（%）
公司主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說明
√適用□不適用
公司營業(yè)收入比上年同期增長74.8%,主要是公司本期募投項(xiàng)目產(chǎn)能釋放和公司大力拓展銷
售所致。隨著公司產(chǎn)量的提升及新技術(shù)工藝的實(shí)施，公司產(chǎn)品毛利率有所上升，相比上年同期虧損額大幅降低。
八、 境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異
□適用√不適用
九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 附注（如適用）
非流動資產(chǎn)處置損益 -24,654.53
越權(quán)審批，或無正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的稅收返還、減免
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符 328,159.40
合國家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助
除外
計(jì)入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 600,000.00
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資 62,325.75
時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等
交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部分的損益
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益
與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性 2,382,068.49
金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動損益，以及處置
交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投
資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動
產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會計(jì)等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整
對當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 -124,423.49
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目
少數(shù)股東權(quán)益影響額
所得稅影響額
合計(jì) 3,223,475.62
十、 其他
□適用√不適用
第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要
一、報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明
公司主要從事各類鉛酸蓄電池的研發(fā)、制造和銷售，主要產(chǎn)品系應(yīng)用于汽車起動、電動道路車輛牽引、電動助力車等領(lǐng)域的鉛酸蓄電池。公司的客戶分為配套市場客戶和零售市場客戶，配套市場的客戶主要為汽車整車生產(chǎn)企業(yè)，成為汽車生產(chǎn)企業(yè)的供應(yīng)商需要經(jīng)過嚴(yán)格的認(rèn)證準(zhǔn)入過程，因此，公司對配套市場客戶采用直銷模式，與其建立長期合作關(guān)系。維護(hù)市場通過電池專業(yè)經(jīng)銷商和汽車零配件綜合經(jīng)銷商進(jìn)行銷售，其對公司產(chǎn)品進(jìn)行買斷銷售，并將產(chǎn)品最終銷售于存量汽車用戶。
二、報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報(bào)告期內(nèi)核心競爭力分析
√適用□不適用
1、生產(chǎn)裝備優(yōu)勢：報(bào)告期內(nèi)，公司完善了連鑄連軋鉛帶、拉網(wǎng)極板、高溫固化、進(jìn)口自動裝配線等生產(chǎn)設(shè)備，提高了生產(chǎn)效率及產(chǎn)品質(zhì)量。
2、環(huán)保設(shè)施后發(fā)優(yōu)勢：公司新廠區(qū)選址合理，環(huán)保設(shè)施處于國內(nèi)或國際先進(jìn)水平，污染處理設(shè)施完備。
3、區(qū)位優(yōu)勢：重慶市作為年輕的直轄市，汽車摩托車產(chǎn)業(yè)是重慶的 6大發(fā)展產(chǎn)業(yè)之一。區(qū)
域內(nèi)建有長安、力帆、東風(fēng)小康、北汽銀翔等大型汽車制造企業(yè)，嘉陵、力帆、隆鑫、宗申等摩托車制造企業(yè)。區(qū)域內(nèi)良好的產(chǎn)業(yè)布局，為公司提供了良好的客戶基礎(chǔ)。
第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析
一、經(jīng)營情況的討論與分析
2017年上半年公司積極加強(qiáng)與客戶溝通，努力拓展銷售市場，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)滿足市場需
求，通過提高技術(shù)工藝提高產(chǎn)品質(zhì)量，通過加強(qiáng)過程管理實(shí)現(xiàn)節(jié)能減耗，有效保證了公司生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定發(fā)展。
報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入163,649,854.22元，同比增長74.8%，歸屬于母公司所有者的
凈利潤-1,097,983.89元，上年同期-6,906,997.19元。公司營業(yè)收入大幅增長主要是公司本期募
投項(xiàng)目產(chǎn)能釋放和公司大力拓展銷售所致；并且隨著公司產(chǎn)量的提升及新技術(shù)工藝的實(shí)施，公司產(chǎn)品毛利率有所上升，相比上年同期虧損額大幅降低。
下半年公司將進(jìn)一步深化營銷體制的改革，解放思想、勇于創(chuàng)新，進(jìn)一步提高市場占有率；
加快落實(shí)技術(shù)改進(jìn)計(jì)劃，加強(qiáng)新產(chǎn)品研發(fā)，牢固樹立質(zhì)量意識，狠抓產(chǎn)品質(zhì)量，為企業(yè)的長久發(fā)展奠定基礎(chǔ)；強(qiáng)化企業(yè)管理，優(yōu)化管理模式，提高管理效率，把激發(fā)公司內(nèi)生動力和外延式發(fā)展相結(jié)合，迅速提升企業(yè)的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。
(一)主營業(yè)務(wù)分析
1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（%）
營業(yè)收入 163,649,854.22 93,619,221.09 74.80
營業(yè)成本 143,980,456.00 85,278,515.75 68.84
銷售費(fèi)用 8,055,780.24 6,491,920.02 24.09
管理費(fèi)用 7,431,797.69 7,879,544.06 -5.68
財(cái)務(wù)費(fèi)用 130,712.58 -1,074,766.69
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,612,825.49 -24,727,533.17
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 6,550,684.46 165,486,822.44 -96.04
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,329,185.70 -90,714,500.01
研發(fā)支出 684,590.08 686,146.55 -0.23
營業(yè)收入變動原因說明:本期主營業(yè)務(wù)收入增長主要是公司產(chǎn)能釋放及拓展銷售渠道所致。
營業(yè)成本變動原因說明:主要系本期主營業(yè)務(wù)收入增長所致；
銷售費(fèi)用變動原因說明:主要是售后服務(wù)費(fèi)及銷售人員薪酬增加所致；
管理費(fèi)用變動原因說明:主要系按相關(guān)稅收政策規(guī)定，原記入管理費(fèi)用中的房產(chǎn)稅及土地使用稅改記稅金及附加科目所致；
財(cái)務(wù)費(fèi)用變動原因說明:本期定期存款減少，減少利息收入所致；
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要系固定資產(chǎn)折舊同比增加及定期存款到期收回
所致；
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要系上年同期收回理財(cái)投資所致；
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要系上年同期歸還銀行貸款所致；
研發(fā)支出變動原因說明:主要系新產(chǎn)品的研發(fā)所致；
2 其他
(1)公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細(xì)說明
□適用√不適用
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明
□適用√不適用
(三)資產(chǎn)、負(fù)債情況分析
√適用□不適用
1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況
單位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 數(shù)占總資 上期期末數(shù) 數(shù)占總資 額較上期期 情況 說
產(chǎn)的比例 產(chǎn)的比例 末變動比例 明
（%） （%） （%）
貨幣資金 21,893,601.22 3.03 43,624,088.74 6.01 -49.81 支付貨款所致
應(yīng)收票據(jù) 26,635,700.72 3.69 19,061,735.97 2.62 39.73 庫存匯票增加
所致
應(yīng)收賬款 78,404,848.97 10.85 71,715,132.50 9.87 9.33 配套銷售擴(kuò)大
所致
存貨 116,876,976.99 16.17 107,833,259.26 14.85 8.39 原材料增加所
致
其他流動 89,754,270.97 12.42 99,517,444.53 13.70 -9.81 理財(cái)產(chǎn)品減少
資產(chǎn) 所致
固定資產(chǎn) 289,884,859.04 40.11 301,225,625.14 41.47 -3.76 累計(jì)折舊增加
所致
短期借款 15,550,000.00 2.15 10,000,000.00 1.38 55.50 增加銀行貸款
所致
應(yīng)付賬款 15,970,295.05 2.21 22,437,459.05 3.09 -28.82 支付貨款增加
所致。
2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況
√適用□不適用
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值（元） 受限原因
貨幣資金 1,965,380.00 使用范圍受到限制,見貨幣資金附注
固定資產(chǎn) 64,700,270.66 借款抵押，2017年7月已解押
應(yīng)收票據(jù) 11,375,896.33 借款質(zhì)押，見短期借款附注
合計(jì) 78,041,546.99
本公司以雙福工業(yè)園區(qū)203房地證2013字第05837號、203房地證2013字第05845號為公
司取得成都銀行重慶分行10,000,000.00元借款提供抵押，該房地證的房屋建筑面積系77,697.96
平方米。該抵押已于2017年7月解除。
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權(quán)投資總體分析
√適用□不適用
本期末公司股權(quán)投資余額30,272,321.63元，比期初余額增加了62,325.75元。
(1)重大的股權(quán)投資
√適用□不適用
2017年5月16日，公司第八屆董事會第二十二次會議審議通過了《關(guān)于對外投資暨關(guān)聯(lián)交
易的議案》，同意公司以44.00元/股的價(jià)格認(rèn)購特瑞電池新增股本215萬股，以44.00元/股的價(jià)
格受讓南方同正持有的特瑞電池365萬股股份，投資金額合計(jì)人民幣255,200,000元。本次增資
及股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，公司累計(jì)共取得特瑞電池580萬股股份，持股比例為 15.61%，成為特瑞電
池第二大股東。
截止2017年6月30日，公司還未完成上述投資相關(guān)手續(xù)。目前，相關(guān)手續(xù)已辦理完畢。
(2)重大的非股權(quán)投資
□適用√不適用
(3)以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)
□適用√不適用
(五)重大資產(chǎn)和股權(quán)出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
1、2014年1月9日，經(jīng)第七屆董事會第十七次會議批準(zhǔn)，公司與原重慶華豐蓄電池(集團(tuán))
有限公司董事長穆幫華共同出資設(shè)立了重慶萬里華豐電池銷售有限責(zé)任公司，銷售公司注冊資本1000萬元人民幣，其中公司以自有資金出資 900萬元，占90%的股權(quán)。2017年1-6月，銷售公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1331萬元，凈利潤48.81萬元。
2、2014年9月28日，經(jīng)第七屆董事會第三十一次會議批準(zhǔn)，公司使用人民幣 2800萬元
以受讓股權(quán)的方式投資了重慶德能再生資源股份有限公司，取得德能公司35%的股權(quán)；德能公司
2016-2017年6月增資后股本增加為15000萬元，目前公司占其總股本的比例為23.33%。2017年
1-6月，本公司權(quán)益法下確認(rèn)德能公司投資損益62,325.75元。
(七)公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項(xiàng)
(一)預(yù)測年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風(fēng)險(xiǎn)
√適用□不適用
1、原材料價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)
鉛及鉛合金是公司生產(chǎn)鉛酸蓄電池的主要原材料，占生產(chǎn)成本70%左右，鉛價(jià)波動對公司生
產(chǎn)成本影響較大。為規(guī)避鉛價(jià)波動的風(fēng)險(xiǎn)，公司與配套客戶建立了產(chǎn)品售價(jià)與鉛價(jià)的聯(lián)動機(jī)制，按照不同的鉛價(jià)確定產(chǎn)品銷售價(jià)格。雖然這些措施在一定程度上能夠規(guī)避鉛價(jià)的大幅波動，但不能完全化解鉛價(jià)波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響。
2、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)
公司生產(chǎn)線環(huán)保投入符合國家規(guī)定的要求，公司的生產(chǎn)工藝，環(huán)保設(shè)備和環(huán)保措施在業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先水平。報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照法規(guī)要求進(jìn)行生產(chǎn)，各項(xiàng)污染物排放均達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)。盡管如此，如果未來公司環(huán)保投入不能及時(shí)跟進(jìn)，導(dǎo)致安全生產(chǎn)和“三廢”排放產(chǎn)生隱患，仍會對作業(yè)工人和外部環(huán)境產(chǎn)生鉛或其他物質(zhì)污染。
3、宏觀經(jīng)濟(jì)波動風(fēng)險(xiǎn)
如果我國宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，或者公司未來不能較好地把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、順應(yīng)宏觀調(diào)控政策導(dǎo)向，積極主動地調(diào)整經(jīng)營計(jì)劃，則可能導(dǎo)致公司經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)一定程度的不利影響。公司將密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)和國家政策走勢，努力把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、順應(yīng)宏觀調(diào)控政策導(dǎo)向，積極主動地調(diào)整經(jīng)營計(jì)劃、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)，提升公司整體競爭能力。
(三)其他披露事項(xiàng)
□適用√不適用
第五節(jié) 重要事項(xiàng)
一、利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案
(一)半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
是否分配或轉(zhuǎn)增 否
每10股送紅股數(shù)（股） 不適用
每10股派息數(shù)(元)（含稅） 不適用
每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 不適用
利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說明
無
二、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的查詢索引 決議刊登的披露日期
2017年第一次臨 2017年3月10日 詳情見公司2017年3月11日相 2017年3月11日
時(shí)股東大會 關(guān)公告。公告編號：2017-016
2017年第二次臨 2017年6月1日 詳情見公司2017年6月2日相關(guān) 2017年6月2日
時(shí)股東大會 公告。公告編號：2017-044
2016年年度股東 2017年6月22日 詳情見公司2017年6月23日相 2017年6月23日
大會 關(guān)公告。公告編號：2017-047
三、承諾事項(xiàng)履行情況
(一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告
期內(nèi)的承諾事項(xiàng)
□適用√不適用
四、聘任、解聘會計(jì)師事務(wù)所情況
聘任、解聘會計(jì)師事務(wù)所的情況說明
□適用√不適用
審計(jì)期間改聘會計(jì)師事務(wù)所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明
□適用√不適用
五、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
□本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng)√本報(bào)告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
七、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購人處罰及整改情況□適用√不適用
八、報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報(bào)告期內(nèi)，公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)等不良誠信情形。
九、公司股權(quán)激勵計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關(guān)股權(quán)激勵事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵情況
股權(quán)激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計(jì)劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十、重大關(guān)聯(lián)交易
(一)與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
√適用□不適用
事項(xiàng)概述 查詢索引
2017年4月27日，公司第八屆董事會二十一次會議審議通過了《關(guān) 詳情請參見公司于2017年
于對公司 2017年與重慶長帆新能源汽車有限公司日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn) 4月29日在上海證券交易
行預(yù)計(jì)的議案》，同意公司2017年按市場價(jià)向長帆公司供應(yīng)“萬里 所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
牌”動力鉛酸蓄電池，預(yù)計(jì)供應(yīng)數(shù)量不超過3000萬元。
公司本期實(shí)際向其銷售未超出預(yù)計(jì)范圍。
2017年4月27日，公司第八屆董事會二十一次會議審議通過了《關(guān) 詳情請參見公司于2017年
于對公司 2017年與重慶德能再生資源股份有限公司日常關(guān)聯(lián)交易 4月29日在上海證券交易
進(jìn)行預(yù)計(jì)的議案》，同意公司向德能公司采購生產(chǎn)所需原材料并向 所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
其銷售鉛酸蓄電池廢料，2017年預(yù)計(jì)采購量不超過4000噸。
公司本期實(shí)際向其采購含稅金額未超出預(yù)計(jì)范圍。
2017年4月27日，公司第八屆董事會二十一次會議審議通過了《關(guān) 詳情請參見公司于2017年
于對公司2017年轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票進(jìn)行預(yù)計(jì)的議案》,預(yù)計(jì) 2017 4月29日在上海證券交易
年度向關(guān)聯(lián)方及其他方轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票的金額累計(jì)不超過1億 所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
元。
公司本期轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票未超過預(yù)計(jì)金額。
2017年4月27日，公司第八屆董事會二十一次會議審議通過了《關(guān) 詳情請參見公司于2017年
于公司與巨江電源科技有限公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》，對2017 4月29日在上海證券交易
年公司與巨江電源將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了預(yù)計(jì),預(yù)計(jì)交易金 所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
額不超過3億元。
公司本期實(shí)際交易金額未超過預(yù)計(jì)金額。
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(二)資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
√適用□不適用
事項(xiàng)概述 查詢索引
2017年5月16日，公司第八屆董事會第二十二次會議審議通過 詳情請參見公司于2017年5月
了《關(guān)于對外投資暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，同意公司以44.00 元/ 17日在上海證券交易所網(wǎng)站上
股的價(jià)格認(rèn)購特瑞電池新增股本215萬股，以44.00元/股的價(jià) 披露的相關(guān)公告。
格受讓南方同正持有的特瑞電池365萬股股份，投資金額合計(jì)人
民幣255,200,000元。
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
4、涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(四)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
√適用□不適用
事項(xiàng)概述 查詢索引
2016年10月12日，公司第八屆董事會第十六 詳情請見公司于2016年10月13日在上海
次會議審議通過了《關(guān)于重慶德能再生資源股份有 證券交易所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
限公司借款續(xù)借的議案》，同意公司為參股公司德
能公司有條件續(xù)借款，借款金額1000萬元人民幣。
公司期末借款給德能公司余額為1000萬元。
2017年4月27日，公司第八屆董事會二十一次 詳情請參見公司于2017年4月29日在上海
會議審議通過了《關(guān)于對公司 2017 年拆借資金進(jìn) 證券交易所網(wǎng)站上披露的相關(guān)公告。
行預(yù)計(jì)的議案》,預(yù)計(jì)向關(guān)聯(lián)方及其他方拆借資金
累計(jì)不超過5億元。
公司本期拆借資金未超過預(yù)計(jì)金額。
2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(五)其他重大關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項(xiàng)
□適用√不適用
2 擔(dān)保情況
□適用√不適用
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明
√適用□不適用
公司及下屬子公司嚴(yán)格遵守國家、地方及上級環(huán)保部門法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和要求，積極行社會責(zé)任，未發(fā)生過環(huán)境污染事故，未因環(huán)境違法事件受過上級環(huán)保部門處罰。
十五、 其他重大事項(xiàng)的說明
(一)與上一會計(jì)期間相比，會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響
□適用√不適用
(二)報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數(shù):
截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 8,664
(二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
報(bào)告 持有有 質(zhì)押或凍結(jié)情況
股東名稱 期內(nèi) 期末持股數(shù) 比例 限售條 股份 股東性質(zhì)
（全稱） 增減 量 (%) 件股份 狀態(tài) 數(shù)量
數(shù)量
深圳市南方同正投資有 25,400,898 16.57 質(zhì)押 23,331,842 境內(nèi)非國有
限公司 法人
珠海由水投資控股有限 8,000,000 5.22 未知 境內(nèi)非國有
公司 法人
重慶機(jī)電控股（集團(tuán)） 7,664,348 5.00 未知 國有法人
公司
西藏偉創(chuàng)君融投資有限 7,570,000 4.94 未知 境內(nèi)非國有
公司 法人
國投泰康信托有限公司 6,210,001 4.05 未知
-國投泰康信托瑞福1號 未知
證券投資單-資金信托
齊善樂 3,851,000 2.51 未知 境內(nèi)自然人
劉欣 3,514,300 2.29 未知 境內(nèi)自然人
北京美立方商貿(mào)有限公 3,180,000 2.07 未知 未知
司
席桂敏 2,753,300 1.80 未知 境內(nèi)自然人
王淑芬 2,724,400 1.78 未知 境內(nèi)自然人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件 股份種類及數(shù)量
流通股的數(shù)量 種類 數(shù)量
深圳市南方同正投資有限公司 25,400,898 人民幣普通股 25,400,898
珠海由水投資控股有限公司 8,000,000 人民幣普通股 8,000,000
重慶機(jī)電控股（集團(tuán)）公司 7,664,348 人民幣普通股 7,664,348
西藏偉創(chuàng)君融投資有限公司 7,570,000 人民幣普通股 7,570,000
國投泰康信托有限公司-國投泰康信 6,210,001 人民幣普通股 6,210,001
托瑞福1號證券投資單-資金信托
齊善樂 3,851,000 人民幣普通股 3,851,000
劉欣 3,514,300 人民幣普通股 3,514,300
北京美立方商貿(mào)有限公司 3,180,000 人民幣普通股 3,180,000
席桂敏 2,753,300 人民幣普通股 2,753,300
王淑芬 2,724,400 人民幣普通股 2,724,400
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說 公司控股股東深圳市南方同正投資有限公司與前10名股東及前
明 10名無限售條件股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,也不屬于《上市公司
股東持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人；除前述
外，公司未知上述股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及是否屬于《上
市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。
前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況
□適用√不適用
第七節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況
√適用□不適用
單位:股
姓名 職務(wù) 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報(bào)告期內(nèi)股份 增減變動原因
增減變動量
李建科 高管 70,000 52,500 -17,500 二級市場買賣
其它情況說明
√適用□不適用
本報(bào)告期，其他董事及高管持股情況未發(fā)生變動。
(二)董事、監(jiān)事、高級管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況
□適用√不適用
三、其他說明
□適用√不適用
第八節(jié) 公司債券相關(guān)情況
□適用√不適用
第九節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
□適用√不適用
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
合并資產(chǎn)負(fù)債表
2017年6月30日
編制單位:重慶萬里新能源股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 21,893,601.22 46,624,088.74
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 26,635,700.72 19,061,735.97
應(yīng)收賬款 78,404,848.97 71,715,132.50
預(yù)付款項(xiàng) 18,358,377.62 8,324,242.80
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息 817,753.42 172,755.56
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 11,580,414.99 9,801,278.29
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 116,876,976.99 107,833,259.26
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 89,754,270.97 99,517,444.53
流動資產(chǎn)合計(jì) 364,321,944.90 363,049,937.65
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 30,272,321.63 30,209,995.88
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 289,884,859.04 301,225,625.14
在建工程 12,575,547.11 9,387,160.20
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 20,154,140.23 20,457,985.93
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn)
其他非流動資產(chǎn) 5,665,424.94 1,989,136.16
非流動資產(chǎn)合計(jì) 358,552292.95 363,269,903.31
資產(chǎn)總計(jì) 722,874237.85 726,319,840.96
流動負(fù)債：
短期借款 15,550,000.00 10,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期
損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 15,970,295.05 22,437,459.05
預(yù)收款項(xiàng) 12,112,434.77 11,177,958.90
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 3,336,709.47 5,140,047.01
應(yīng)交稅費(fèi) 1,356,705.76 2,200,547.27
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 3,103,024.40 2,688,196.78
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計(jì) 51,429,169.45 53,644,209.01
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 2,921,623.80 3,088,793.20
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計(jì) 2,921,623.80 3,088,793.20
負(fù)債合計(jì) 54,350,793.25 56,733,002.21
所有者權(quán)益
股本 153,287,400.00 153,287,400.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 649,679,663.68 649,679,663.68
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備
盈余公積
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤 -135,471,567.25 -134,373,583.36
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 667,495,496.43 668,593,480.32
少數(shù)股東權(quán)益 1,027,948.17 993,358.43
所有者權(quán)益合計(jì) 668,523,444.60 669,586,838.75
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 722,874,237.85 726,319,840.96
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
2017年6月30日
編制單位:重慶萬里新能源股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 21,497,854.83 46,368,537.23
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 26,635,700.72 18,061,735.97
應(yīng)收賬款 76,921,778.72 69,115,773.99
預(yù)付款項(xiàng) 18,358,377.62 8,324,242.80
應(yīng)收利息 817,753.42 172,755.56
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 11,580,414.99 9,801,278.29
存貨 113,487,237.84 101,450,610.64
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 89,679,965.42 98,805,752.22
流動資產(chǎn)合計(jì) 358,979,083.56 352,100,686.70
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 39,272,321.63 39,209,995.88
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 290,944,174.95 302,275,239.61
在建工程 12,575,547.11 9,387,160.20
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 20,154,140.23 20,457,985.93
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn)
其他非流動資產(chǎn) 5,665,424.94 1,989,136.16
非流動資產(chǎn)合計(jì) 368,611,608.86 373,319,517.78
資產(chǎn)總計(jì) 727,590,692.42 725,420,204.48
流動負(fù)債：
短期借款 15,550,000.00 10,000,000.00
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期
損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 16,051,665.32 22,437,459.05
預(yù)收款項(xiàng) 17,284,842.35 10,800,009.39
應(yīng)付職工薪酬 3,335,209.47 4,959,022.35
應(yīng)交稅費(fèi) 1,356,705.76 2,196,673.07
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 3,000,772.40 2,296,839.66
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計(jì) 56,579,195.30 52,690,003.52
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 2,921,623.80 3,088,793.20
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計(jì) 2,921,623.80 3,088,793.20
負(fù)債合計(jì) 59,500,819.10 55,778,796.72
所有者權(quán)益：
股本 153,287,400.00 153,287,400.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 649,679,663.68 649,679,663.68
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備
盈余公積
未分配利潤 -134,877,190.36 -133,325,655.92
所有者權(quán)益合計(jì) 668,089,873.32 669,641,407.76
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 727,590,692.42 725,420,204.48
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 163,649,854.22 93,619,221.09
其中：營業(yè)收入 163,649,854.22 93,619,221.09
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 167,336,723.99 101,746,729.18
其中：營業(yè)成本 143,980,456.00 85,278,515.75
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 7,609,708.10 3,171,516.04
銷售費(fèi)用 8,055,780.24 6,491,920.02
管理費(fèi)用 7,431,797.69 7,879,544.06
財(cái)務(wù)費(fèi)用 130,712.58 -1,074,766.69
資產(chǎn)減值損失 128,269.38
加：公允價(jià)值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 2,444,394.24 1,084,561.32
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益 328,159.40
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -914,316.13 -7,042,946.77
加：營業(yè)外收入 150.00 353,971.40
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出 149,228.02 117,536.70
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 24,654.53
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -1,063,394.15 -6,806,512.07
減：所得稅費(fèi)用
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -1,063,394.15 -6,806,512.07
歸屬于母公司所有者的凈利潤 -1,097,983.89 -6,906,997.19
少數(shù)股東損益 34,589.74 100,485.12
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜
合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或
凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重
分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 -1,063,394.15 -6,806,512.07
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -1,097,983.89 -6,906,997.19
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 34,589.74 100,485.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0072 -0.0444
（二）稀釋每股收益(元/股) -0.0072 -0.0444
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 160,986,094.45 88,778,806.26
減：營業(yè)成本 143,331,425.14 82,791,835.84
稅金及附加 7,607,985.01 3,155,790.60
銷售費(fèi)用 5,905,089.96 5,285,849.19
管理費(fèi)用 7,346,982.83 7,746,366.48
財(cái)務(wù)費(fèi)用 130,088.36 -1,073,500.77
資產(chǎn)減值損失 837,285.21
加：公允價(jià)值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 2,444,394.24 1,084,561.32
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資
收益
其他收益 325,911.40
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -1,402,456.42 -8,042,973.76
加：營業(yè)外收入 150.00 349,147.16
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出 149,228.02 117,536.70
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 24,654.53
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -1,551,534.44 -7,811,363.30
減：所得稅費(fèi)用
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -1,551,534.44 -7,811,363.30
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈
資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類
進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收
益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 -1,551,534.44 -7,811,363.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
合并現(xiàn)金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 128,298,205.40 59,353,099.74
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 54,307.79 4,824.24
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 32,012,361.02 8,333,712.54
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 160,364,874.21 67,691,636.52
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 131,775,886.00 63,288,597.92
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加
額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 16,821,331.17 16,239,020.91
金
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 8,789,403.04 4,415,035.46
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 19,591,079.49 8,476,515.40
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 176,977,699.70 92,419,169.69
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 -16,612,825.49 -24,727,533.17
額
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 90,000,000.00 220,035,291.67
取得投資收益收到的現(xiàn)金 1,737,070.63 2,181,983.49
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 142,725.00 16,000.00
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 91,879,795.63 222,233,275.16
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 5,329,111.17 4,459,943.72
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 80,000,000.00 52,286,509.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 85,329,111.17 56,746,452.72
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 6,550,684.46 165,486,822.44
額
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 65,550,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 65,550,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 60,000,000.00 90,158,666.67
分配股利、利潤或償付利息支付 220,814.30 555,833.34
的現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -
籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 60,220,814.30 90,714,500.01
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 5,329,185.70 -90,714,500.01
額
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物
的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -4,732,955.33 50,044,789.26
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 24,661,176.55 56,385,557.57
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 19,928,221.22 106,430,346.83
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
母公司現(xiàn)金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 135,451,713.46 67,291,416.31
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 31,798,569.74 8,068,285.38
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 167,250,283.20 75,359,701.69
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 140,346,883.97 70,550,297.17
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 16,251,880.91 15,501,433.69
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 8,740,950.42 4,181,913.95
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 18,663,588.27 7,803,805.50
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 184,003,303.57 98,037,450.31
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,753,020.37 -22,677,748.62
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 90,000,000.00 220,035,291.67
取得投資收益收到的現(xiàn)金 1,737,070.63 2,181,983.49
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 142,725.00 16,000.00
期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的
現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 91,879,795.63 222,233,275.16
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 5,329,111.17 4,459,943.72
期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 80,000,000.00 52,286,509.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的
現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 85,329,111.17 56,746,452.72
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 6,550,684.46 165,486,822.44
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 65,550,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 65,550,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 60,000,000.00 90,158,666.67
分配股利、利潤或償付利息支付的 220,814.30 555,833.34
現(xiàn)金
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 60,220,814.30 90,714,500.01
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,329,185.70 -90,714,500.01
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -4,873,150.21 52,094,573.81
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 24,405,625.04 54,095,606.84
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 19,532,474.83 106,190,180.65
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
合并所有者權(quán)益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 少數(shù)股東 所有者權(quán)
其他權(quán)益工具 資本公 減：庫存 其他綜 專項(xiàng)儲 盈余公 一般風(fēng) 未分配 權(quán)益 益合計(jì)
股本 積 股 合收益 備 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額 153,287 649,679 -134,37 993,358.4 669,586,8
,400.00 ,663.68 3,583.3 3 38.75
6
加：會計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
同一控制下企業(yè)合并
其他
二、本年期初余額 153,287 649,679 -134,37 993,358.4 669,586,8
,400.00 ,663.68 3,583.3 3 38.75
6
三、本期增減變動金額（減 -1,097, 34,589.74 -1,063,39
少以“－”號填列） 983.89 4.15
（一）綜合收益總額 -1,097, 34,589.74 -1,063,39
983.89 4.15
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有者投
入資本
3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)
益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的
分配
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 153,287 649,679 -135,47 1,027,948 668,523,4
,400.00 ,663.68 1,567.2 .17 44.60
5
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 少數(shù)股東 所有者權(quán)
股本 其他權(quán)益工具 資本公 減：庫存 其他綜 專項(xiàng)儲 盈余公 一般風(fēng) 未分配 權(quán)益 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 積 股 合收益 備 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤
一、上年期末余額 158,033 686,518 4339298 -91,673 1,009,007 710,494,5
,400.00 ,417.11 0.00 ,319.72 .05 24.44
加：會計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
同一控制下企業(yè)合并
其他
二、本年期初余額 158,033 686,518 43,392, -91,673 1,009,007 710,494,5
,400.00 ,417.11 980.00 ,319.72 .05 24.44
三、本期增減變動金額（減 -2,373, -19,323 -21,696 -6,906, 100,485.1 -6,806,51
少以“－”號填列） 000.00 ,490.00 ,490.00 997.19 2 2.07
（一）綜合收益總額 -6,906, 100,485.1 -6,806,
997.19 2 512.07
（二）所有者投入和減少 -2,373, -19,323 -21,696
資本 000.00 ,490.00 ,490.00
1．股東投入的普通股 -2,373, -19,323 -216964
000.00 ,490.00 90.00
2．其他權(quán)益工具持有者投
入資本
3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)
益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的
分配
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)
轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 155,660 667,194 21,696, -98,580 1,109,492 703,688,0
,400.00 ,927.11 490.00 ,316.91 .17 12.37
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
母公司所有者權(quán)益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項(xiàng)目 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配利 所有者權(quán)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 收益 潤 益合計(jì)
一、上年期末余額 153,287,4 649,679,6 -133,325 669,641,4
00.00 63.68 ,655.92 07.76
加：會計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額 153,287,4 649,679,6 -133,325 669,641,4
00.00 63.68 ,655.92 07.76
三、本期增減變動金額（減 -1,551,5 -1,551,53
少以“－”號填列） 34.44 4.44
（一）綜合收益總額 -1,551,5 -1,551,53
34.44 4.44
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有者投入
資本
3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分
配
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股
本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股
本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 153,287,4 649,679,6 -134,877 668,089,8
00.00 63.68 ,190.36 73.32
上期
項(xiàng)目 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配利 所有者權(quán)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 收益 潤 益合計(jì)
一、上年期末余額 158,033,4 686,518,4 43,392,98 -89,893, 711,265,2
00.00 17.11 0.00 616.29 20.82
加：會計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額 158,033,4 686,518,4 43,392,98 -89,893, 711,265,2
00.00 17.11 0.00 616.29 20.82
三、本期增減變動金額（減 -2,373,00 -19,323,4 -21,696,4 -7,811,3 -7,811,36
少以“－”號填列） 0.00 90.00 90.00 63.30 3.30
（一）綜合收益總額 -7,811,3 -7,811,36
63.30 3.30
（二）所有者投入和減少資 -2,373,00 -19,323,4 -21,696,4
本 0.00 90.00 90.00
1．股東投入的普通股 -2,373,00 -19,323,4 -21,696,4
0.00 90.00 90.00
2．其他權(quán)益工具持有者投入
資本
3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分
配
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股
本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股
本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 155,660,4 667,194,9 21,696,49 -97,704, 703,453,8
00.00 27.11 0.00 979.59 57.52
法定代表人：劉悉承 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：杜正洪會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄧國雷
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
公司前身為重慶蓄電池廠，1982年經(jīng)重慶市人民政府批準(zhǔn)以該廠為主體組建重慶蓄電池總廠。
1992年6月公司經(jīng)重慶市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會渝改委〔1992〕115號文件批準(zhǔn)改組設(shè)立，于1992
年7月18日在重慶市工商行政管理局登記注冊，總部位于重慶市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代碼
為915000002028144081的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本153,287,400.00元，股份總數(shù)153,287,400股（每
股面值1元），均系無限售條件的流通股份；公司股票已于1994年3月24日在上海證券交易所
掛牌交易。
本公司屬鉛酸蓄電池制造業(yè)。經(jīng)營范圍：設(shè)計(jì)、制造、銷售各類鉛酸蓄電池及零部件、普通機(jī)電產(chǎn)品及零部件、普通機(jī)械產(chǎn)品及零部件；試生產(chǎn)電動自行車、電動旅游觀光車、電動運(yùn)輸車、電動三輪車及零部件（僅供向有關(guān)部門辦理許可審批，未經(jīng)許可和變更登記，不得從事經(jīng)營活動）；
銷售五金、交電、金屬材料（不含稀貴金屬）、橡膠制品、塑料制品、化工原料及產(chǎn)品（不含化學(xué)危險(xiǎn)品）、百貨、建筑裝飾材料（不含危險(xiǎn)化學(xué)品）、日用雜品（不含煙花爆竹）；金屬結(jié)構(gòu)件、蓄電池回收，貨物進(jìn)出口（法律法規(guī)禁止的不得經(jīng)營，法律法規(guī)限制的取得許可后方可從事經(jīng)營）。主要產(chǎn)品：鉛酸蓄電池。
本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司2017年8月28日八屆二十六次董事會批準(zhǔn)對外報(bào)出。
2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍
√適用□不適用
本公司將重慶萬里華豐電池銷售有限責(zé)任公司納入本期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1. 編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。
2. 持續(xù)經(jīng)營
√適用□不適用
本公司不存在導(dǎo)致對報(bào)告期末起12個(gè)月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營假設(shè)產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況。
五、重要會計(jì)政策及會計(jì)估計(jì)
具體會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)提示：
√適用□不適用
重要提示：本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)針對應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、收入確認(rèn)等交易或事項(xiàng)制定了具體會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)。
1. 遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2. 會計(jì)期間
本公司會計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業(yè)周期
√適用□不適用
公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的營業(yè)周期較短，以12個(gè)月作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)。
4. 記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
1.同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法
公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值份額與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
2.非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理
公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額，首先對取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。
6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
√適用□不適用
母公司將其控制的所有子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司及其子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由母公司按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第33號――合并財(cái)務(wù)報(bào)表》編制。
7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計(jì)處理方法
□適用√不適用
8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
√適用□不適用
1.外幣業(yè)務(wù)折算
外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計(jì)入當(dāng)期損益；以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，差額計(jì)入當(dāng)期損益或其他綜合收益。
2.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，計(jì)入其他綜合收益。
10. 金融工具
√適用□不適用
1.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。
金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債（包括交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）、其他金融負(fù)債。
2.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、計(jì)量方法和終止確認(rèn)條件
公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時(shí)，按照公允價(jià)值計(jì)量；對于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
公司按照公允價(jià)值對金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量；(2)在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。
公司采用實(shí)際利率法，按攤余成本對金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，但下列情況除外：(1)以公允
價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量，且不扣除將來結(jié)清金融負(fù)債時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用；(2)與在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量；(3)不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，或沒有指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認(rèn)后按照下列兩項(xiàng)金額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量：1) 按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第13號――或有事項(xiàng)》確定的金額；2) 初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第14號――收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：(1)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動形成的利得或損失，計(jì)入公允價(jià)值變動收益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；
處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動收益。(2)可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動計(jì)入其他綜合收益；持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的
利息，計(jì)入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。
當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移時(shí)，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分解除時(shí)，相應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
3.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；
保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；(2)未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1)所轉(zhuǎn)移
金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；(2)因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動累計(jì)
額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；(2)終止確認(rèn)部分的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動累計(jì)額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。
4.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法
公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級，并依次使用：
(1)第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；
(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值，包
括：活躍市場中類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；非活躍市場中相同或類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；除報(bào)價(jià)以外的其他可觀察輸入值，如在正常報(bào)價(jià)間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗(yàn)證的輸入值等；
(3)第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀
察市場數(shù)據(jù)驗(yàn)證的利率、股票波動率、企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財(cái)務(wù)預(yù)測等。
5.金融資產(chǎn)的減值測試和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
(1)資產(chǎn)負(fù)債表日對以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬
面價(jià)值進(jìn)行檢查，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
(2)對于持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款，先將單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開來，單獨(dú)進(jìn)
行減值測試；對單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，可以單獨(dú)進(jìn)行減值測試，或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試；單獨(dú)測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測試。測試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價(jià)值高于預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認(rèn)減值損失。
(3)可供出售金融資產(chǎn)
1)表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：
①債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；
②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；
③公司出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；
⑤因債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該債務(wù)工具無法在活躍市場繼續(xù)交易；
⑥其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。
2)表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重
或非暫時(shí)性下跌，以及被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。對于以公允價(jià)值計(jì)量的權(quán)益工具投資，若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過12個(gè)月（含12個(gè)月）的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過6個(gè)月（含6個(gè)月）但未超過12個(gè)月的，本公司會綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對于以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益工具是否發(fā)生減值。
以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值回升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值回升直接計(jì)入其他綜合收益。
以成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時(shí)，將該權(quán)益工具投資的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不予轉(zhuǎn)回。
11. 應(yīng)收款項(xiàng)
(1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
√適用□不適用
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 資產(chǎn)負(fù)債表日客戶欠款前五名的應(yīng)收賬款、在
資產(chǎn)負(fù)債表日客戶欠款前五名的其他應(yīng)收款，
確定為單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)。
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值
低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
(2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：
√適用□不適用
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)組合 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，經(jīng)測試未減值的，不計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
賬齡組合 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)
1年以內(nèi)（含1年） 5.00 5.00
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行
1－2年 10.00 10.00
2－3年 30.00 30.00
3年以上
3－4年 50.00 50.00
4－5年 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
□適用√不適用
(3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：
√適用□不適用
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 應(yīng)收款項(xiàng)的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值與以賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款
項(xiàng)組合的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值存在顯著差異。
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的
差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
對應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收利息、長期應(yīng)收款等其他應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
12. 存貨
√適用□不適用
1.存貨的分類
存貨包括在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。
2.發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
發(fā)出存貨采用月末一次加權(quán)平均法。
3.存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。
4.存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制
5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1)低值易耗品
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
(2)包裝物
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
13. 劃分為持有待售資產(chǎn)
□適用√不適用
14. 長期股權(quán)投資
√適用□不適用
1.共同控制、重要影響的判斷
按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策，認(rèn)定為共同控制。對被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認(rèn)定為重大影響。
2.投資成本的確定
(1)同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行
權(quán)益性證券作為合并對價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對價(jià)的賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權(quán)投資的初始投資成本，與達(dá)到合并前的長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
(2)非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價(jià)的公允價(jià)值作為其初始
投資成本。
公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會計(jì)處理：
1)在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按
成本法核算的初始投資成本。
2)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易
作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期收益。但由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
(3)除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為其初始投資
成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為其初始投資成本；以債務(wù)重組方式取得的，按《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第12號――債務(wù)重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第7號――非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資成本。
3.后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
對被投資單位實(shí)施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。
4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)的的處理方法
(1)個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表
對處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。對于剩余股權(quán)，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實(shí)施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對被投資單位實(shí)施控制、共同控制或重大影響的，確認(rèn)為金融資產(chǎn)，按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號――金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。
(2)合并財(cái)務(wù)報(bào)表
1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的
在喪失控制權(quán)之前，處置價(jià)款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積（資本溢價(jià)），資本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。
喪失對原子公司控制權(quán)時(shí)，對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。
處置股權(quán)取得的對價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的
將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計(jì)處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。
15. 投資性房地產(chǎn)
(1).如果采用成本計(jì)量模式的：
折舊或攤銷方法
1.投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已出租的
建筑物。
2.投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并采用與固定資產(chǎn)和
無形資產(chǎn)相同的方法計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。
16. 固定資產(chǎn)
(1).確認(rèn)條件
√適用□不適用
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一個(gè)會計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 3.33-5.00
通用設(shè)備 年限平均法 5-15 6.67-20.00
專用設(shè)備 年限平均法 5-15 6.67-20.00
運(yùn)輸工具 年限平均法 10 10.00
(3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
□適用√不適用
17. 在建工程
√適用□不適用
1.在建工程同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量則予以確認(rèn)。在建工程按建造
該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)量。
2.在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)
但尚未辦理竣工決算的，先按估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實(shí)際成本調(diào)整原暫估價(jià)值，但不再調(diào)整原已計(jì)提的折舊。
18. 借款費(fèi)用
√適用□不適用
1．借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
2．借款費(fèi)用資本化期間
(1)當(dāng)借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)，開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2)借款費(fèi)用已
經(jīng)發(fā)生；3)為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
(2)若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超
過3個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化；中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建
或者生產(chǎn)活動重新開始。
(3)當(dāng)所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停
止資本化。
3．借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用（包括按照實(shí)際利率法確定的折價(jià)或溢價(jià)的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。
19. 生物資產(chǎn)
□適用√不適用
20. 油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
21. 無形資產(chǎn)
(1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
1.無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、軟件，按成本進(jìn)行初始計(jì)量。
2.使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項(xiàng)無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)
方式系統(tǒng)合理地?cái)備N，無法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項(xiàng)目 攤銷年限（年）
土地使用權(quán) 50
軟件 3
(2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會計(jì)政策
√適用□不適用
3.內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段
的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)：(1)完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在
技術(shù)上具有可行性；(2)具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；(3) 無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益
的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；(5)歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
22. 長期資產(chǎn)減值
√適用□不適用
對長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn),在資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計(jì)其可收回金額。對因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測試。商譽(yù)結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試。
若上述長期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額確認(rèn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)期損益。
23. 長期待攤費(fèi)用
√適用□不適用
長期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項(xiàng)費(fèi)用。長期待攤費(fèi)用
按實(shí)際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
在職工為公司提供服務(wù)的會計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)本成。
(2)、離職后福利的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
離職后福利分為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。
(1)在職工為公司提供服務(wù)的會計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，
并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(2)對設(shè)定受益計(jì)劃的會計(jì)處理通常包括下列步驟：
1)根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設(shè)對有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)變量和財(cái)務(wù)變
量等作出估計(jì)，計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間。同時(shí)，對設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)予以折現(xiàn)，以確定設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本；
2)設(shè)定受益計(jì)劃存在資產(chǎn)的，將設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形
成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)；
3)期末，將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資
產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等三部分，其中服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會計(jì)期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認(rèn)的金額。
(3)、辭退福利的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；(2)公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。
(4)、其他長期職工福利的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
向職工提供的其他長期福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理；除此之外的其他長期福利，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理，為簡化相關(guān)會計(jì)處理，將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等組成項(xiàng)目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
25. 預(yù)計(jì)負(fù)債
√適用□不適用
1.因?qū)ν馓峁?dān)保、訴訟事項(xiàng)、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項(xiàng)形成的義務(wù)成為公司承
擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠的計(jì)量時(shí)，公司將該項(xiàng)義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。
2.公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量，并在資產(chǎn)負(fù)
債表日對預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。
26. 股份支付
√適用□不適用
1.股份支付的種類
包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。
2.實(shí)施、修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會計(jì)處理
(1)以權(quán)益結(jié)算的股份支付
授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。
換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價(jià)值計(jì)量；如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量，但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價(jià)值計(jì)量，計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加所有者權(quán)益。
(2)以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付
授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和相應(yīng)的負(fù)債。
(3)修改、終止股份支付計(jì)劃
如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)地確認(rèn)取得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將增加的權(quán)益工具的公允價(jià)值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行權(quán)條件時(shí)，考慮修改后的可行權(quán)條件。
如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，確認(rèn)取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價(jià)值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來進(jìn)行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時(shí)，不考慮修改后的可行權(quán)條件。
如果公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具（因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外），則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確認(rèn)的金額。
27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
□適用√不適用
28. 收入
√適用□不適用
1.收入確認(rèn)原則
(1)銷售商品
銷售商品收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：1)將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移
給購貨方；2)公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對已售出的商品實(shí)施有
效控制；3)收入的金額能夠可靠地計(jì)量；4)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入；5)相關(guān)的已發(fā)生
或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
(2)提供勞務(wù)
提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的（同時(shí)滿足收入的金額能夠可靠地計(jì)量、相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量），采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入，并按已經(jīng)發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例確定提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度。提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估計(jì)的，若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、收入金額能夠可靠計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定；使用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
2.收入確認(rèn)的具體方法
公司主要銷售蓄電池等產(chǎn)品。產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交付給購貨方，取得購貨方對貨物的接收單或物流公司運(yùn)單，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。
29. 政府補(bǔ)助
(1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計(jì)處理方法
√適用□不適用
公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。
但是，按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
(2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計(jì)處理方法
√適用□不適用
除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
√適用□不適用
1.根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照
稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
2.確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)
負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。
3.資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來期間很可能無法獲得足
夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，轉(zhuǎn)回減記的金額。
4.公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益，但不包括下列情況產(chǎn)
生的所得稅：(1)企業(yè)合并；(2) 直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)。
31. 租賃
(1)、經(jīng)營租賃的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
公司為承租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，直接計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
公司為出租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，除金額較大的予以資本化并分期計(jì)入損益外，均直接計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
(2)、融資租賃的會計(jì)處理方法
√適用□不適用
公司為承租人時(shí)，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值中兩者較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額為未確認(rèn)融資費(fèi)用，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入租賃資產(chǎn)價(jià)值。在租賃期各個(gè)期間，采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。
公司為出租人時(shí)，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。在租賃期各個(gè)期間，采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。
32. 其他重要的會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)
√適用□不適用
1.采用套期會計(jì)的依據(jù)、會計(jì)處理方法
(1)套期包括公允價(jià)值套期。
(2)對于滿足下列條件的套期工具，運(yùn)用套期會計(jì)方法進(jìn)行處理：1)在套期開始時(shí)，公司對
套期關(guān)系(即套期工具和被套期項(xiàng)目之間的關(guān)系)有正式指定，并準(zhǔn)備了關(guān)于套期關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和套期策略的正式書面文件；2)該套期預(yù)期高度有效，且符合公司最初為該套期關(guān)系所確定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略；3)對預(yù)期交易的現(xiàn)金流量套期，預(yù)期交易很可能發(fā)生，且必須使公司面臨最終將影響損益的現(xiàn)金流量變動風(fēng)險(xiǎn)；4)套期有效性能夠可靠地計(jì)量；5) 持續(xù)地對套期有效性進(jìn)行評價(jià)，并確保該套期在套期關(guān)系被指定的會計(jì)期間內(nèi)高度有效。
套期同時(shí)滿足下列條件時(shí)，公司認(rèn)定其高度有效：1)在套期開始及以后期間，該項(xiàng)套期預(yù)期
會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風(fēng)險(xiǎn)引起的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動；2)該套期的實(shí)際抵
銷結(jié)果在80%至125%的范圍內(nèi)。
(3)公允價(jià)值套期會計(jì)處理
套期工具為衍生工具的，套期工具公允價(jià)值變動形成的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益；套期工具為非衍生工具的，套期工具賬面價(jià)值因匯率變動形成的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。
被套期項(xiàng)目因被套期風(fēng)險(xiǎn)形成的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整被套期項(xiàng)目的賬面價(jià)值。
(4)本公司采用比率分析法對該套期的有效性進(jìn)行評價(jià)。
2.與回購公司股份相關(guān)的會計(jì)處理方法
因獎勵職工的原因收購本公司股份的，按實(shí)際支付的金額作為庫存股處理，同時(shí)進(jìn)行備查登記。如果將回購的股份注銷，則將按注銷股票面值和注銷股數(shù)計(jì)算的股票面值總額與實(shí)際回購所支付的金額之間的差額沖減資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益；如果將回購的股份獎勵給本公司職工屬于以權(quán)益結(jié)算的股份支付，于職工行權(quán)購買本公司股份收到價(jià)款時(shí)，轉(zhuǎn)銷交付職工的庫存股成本和等待期內(nèi)資本公積（其他資本公積）累計(jì)金額，同時(shí)，按照其差額調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)）。
33. 重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)的變更
(1)、重要會計(jì)政策變更
□適用√不適用
(2)、重要會計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
34. 其他
□適用√不適用
六、稅項(xiàng)
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) 17%
消費(fèi)稅 銷售貨物 4%
營業(yè)稅 應(yīng)納稅營業(yè)額 5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%
教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
房產(chǎn)稅 從價(jià)計(jì)征的，按房產(chǎn)原值一次減除30%后余值的 1.2%、12%
1.2%計(jì)繳；從租計(jì)征的，按租金收入的12%計(jì)繳
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
□適用√不適用
2. 稅收優(yōu)惠
□適用√不適用
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 7,452.74 39,896.95
銀行存款 19,920,768.48 44,621,279.60
其他貨幣資金 1,965,380.00 1,962,912.19
合計(jì) 21,893,601.22 46,624,088.74
其中：存放在境外的款
項(xiàng)總額
其他說明
1)期末其他貨幣資金余額1,965,380.00元，其中市房改辦售房資金款360,913.53元，市房
改辦集資建房資金301,316.54元，巴南區(qū)房管辦住房基金1,300,313.20元，市住房資金2，834.93
元，期貨保證金款1.80元。
前述款項(xiàng)1,965,380.00元不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的定義，在編制現(xiàn)金流量表時(shí)已扣除。
2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
□適用√不適用
3、衍生金融資產(chǎn)
□適用√不適用
4、應(yīng)收票據(jù)
(1).應(yīng)收票據(jù)分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 26,135,700.72 18,061,735.97
商業(yè)承兌票據(jù) 500,000.00 1,000,000.00
合計(jì) 26,635,700.72 19,061,735.97
(2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 11,375,896.33
商業(yè)承兌票據(jù)
合計(jì) 11375896.33
(3).期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 53,205,707.30
商業(yè)承兌票據(jù) 395,300.00
合計(jì) 53,601,007.30
銀行承兌匯票的承兌人是商業(yè)銀行，由于商業(yè)銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現(xiàn)的銀行承兌匯票予以終止確認(rèn)。但如果該等票據(jù)到期不獲支付，依據(jù)《票據(jù)法》之規(guī)定，公司仍將對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應(yīng)收賬款
(1). 應(yīng)收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面
金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值 金額 比例 金額 計(jì)提比 價(jià)值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項(xiàng)金額重大
并單獨(dú)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備的應(yīng)收
賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特 101,47100.0023,073 22.74 78,404 94,756100.00 23,041 24.3271,715
征組合計(jì)提壞 7,910. ,061.6 ,848.9 ,832.4 ,699.9 ,132.5
賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 65 8 7 9 9 0
賬款
單項(xiàng)金額不重
大但單獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)
收賬款
101,47/ 23,073/ 78,404 94,756,/ 23,041,/ 71,715,
合計(jì) 7,910. ,061.6 ,848.9 832.49 699.99 132.50
65 8 7
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 80,543,982.83 4,027,199.14 5.00
1至2年 1,133,631.07 113,363.11 10.00
2至3年 1,097,903.22 329,370.97 30.00
3年以上
3至4年 151,757.30 75,878.65 50.00
4至5年 116,932.12 93,545.70 80.00
5年以上 18,433,704.12 18,433,704.12 100.00
合計(jì) 101,477,910.66 23,073,061.69 22.74
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額743,646.44元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額709,015.83元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 核銷金額
實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 3,268.92
其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況
□適用√不適用
應(yīng)收賬款核銷說明：
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：
√適用□不適用
單位名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款余額 壞賬準(zhǔn)備
的比例(%)
東風(fēng)商用車有限公司 19,497,380.52 19.21 974,869.03
重慶彬鵬工貿(mào)有限公司 9,362,796.56 9.23 468,139.83
云南力帆駿馬車輛有限公司 6,699,814.39 6.60 334,990.72
云南時(shí)駿機(jī)械裝備制造有限公司 5,441,364.47 5.36 272,068.22
華晨鑫源重慶汽車有限公司九龍坡分 5,222,361.32 5.15 261,118.07
公司
小計(jì) 46,223,717.26 45.55 2,311,185.86
(5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預(yù)付款項(xiàng)
(1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內(nèi) 17,236,833.07 97.92 8,028,215.23 96.44
1至2年 280,936.26 1.60 210,136.26 2.52
2至3年 82,462.81 0.47 82,462.81 0.99
3年以上 3,428.50 0.02 3,428.50 0.05
合計(jì) 17,603,660.64 100.00 8,324,242.80 100.00
(2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：
√適用□不適用
單位名稱 賬面余額 占預(yù)付款項(xiàng)余額
的比例(%)
云南振興實(shí)業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 7,199,945.85 40.90
云南振興集團(tuán)資源利用有限公司 3,550,975.79 20.17
沙河市冠宇工貿(mào)有限公司 2,240,965.34 12.73
遵義市金獅金屬合金有限公司 1,766,971.24 10.04
馳宏實(shí)業(yè)發(fā)展（上海）有限公司 1,363,629.18 7.75
小計(jì) 16,122,487.40 91.59
7、應(yīng)收利息
(1). 應(yīng)收利息分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
定期存款 817,753.42 172,755.56
委托貸款
債券投資
合計(jì) 817,753.42 172,755.56
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應(yīng)收股利
(1). 應(yīng)收股利
□適用√不適用
(2). 重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應(yīng)收款
(1). 其他應(yīng)收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
類別 比例 計(jì)提 賬面 比例 計(jì)提 賬面
金額 (%) 金額 比例 價(jià)值 金額 (%) 金額 比例 價(jià)值
(%) (%)
單項(xiàng)金
額重大
并單獨(dú)
計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
的其他
應(yīng)收款
按信用12,559100.0 979,523. 7.8011,580,41 10,687,163100.0 885,884. 8.299,801,27
風(fēng)險(xiǎn)特,938.6 0 66 4.99 .18 0 89 8.29
征組合 5
計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
的其他
應(yīng)收款
單項(xiàng)金
額不重
大但單
獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)
備的其
他應(yīng)收
款
12,559/ 979,523./ 11,580,41 10,687,163/ 885,884./ 9,801,27
合計(jì) ,938.6 66 4.99 .18 89 8.29
5
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 12,015,719.37 600,785.97 5.00
1至2年 161,414.00 16,141.40 10.00
2至3年 28,869.98 8,660.99 30.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上 353,935.30 353,935.30 100.00
合計(jì) 12,559,938.65 979,523.66 7.80
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額93,638.77元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
租金 283,116.80 202,716.80
備用金 1,857,989.17 164,201.40
往來款 10,257,500.00 10,257,500.00
其他 161,332.68 62,744.98
合計(jì) 12,559,938.65 10,687,163.18
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 款項(xiàng)的性 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余 壞賬準(zhǔn)備
質(zhì) 額合計(jì)數(shù)的比例(%) 期末余額
重慶德能再生資源 往來款 10,000,000.00 1年以內(nèi) 79.62 500,000.00
股份有限公司
重慶惠達(dá)公司 往來款 257,500.00 5年以上 2.05 257,500.00
雙福園區(qū)管委會 租金 208,400.00 1年以內(nèi) 1.66 10,420.00
重慶永輝超市有 租金 74,716.80 1年以內(nèi) 0.59 3,735.84
限公司
田翔宇 備用金額 107,842.23 1年以內(nèi) 0.93 5,392.11
合計(jì) / 10,648,459.03 / 84.85 777,047.95
(6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
□適用√不適用
(7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 18,545,216. 353,677.95 18,191,538.43 13,160,660.59 353,677.95 12,806,982.64
38
在產(chǎn)品 80,020,880. 80,020,880.10 60,660,864.52 60,660,864.52
10
庫存商 20,170,318.1,505,760.1 18,664,558.46 36,215,961.53 1,850,549.43 34,365,412.10
品 63 7
周轉(zhuǎn)材
料
消耗性
生物資
產(chǎn)
建造合
同形成
的已完
工未結(jié)
算資產(chǎn)
合計(jì) 118,736,4151,859,438.1116,876,976.99110,037,486.64 2,204,227.38107,833,259.26
.11 2
(2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 353,677.95 353,677.95
在產(chǎn)品
庫存商品 1,850,549.43 344,789.26 1,505,760.17
周轉(zhuǎn)材料
消耗性生物資產(chǎn)
建造合同形成的已
完工未結(jié)算資產(chǎn)
合計(jì) 2,204,227.38 344,789.26 1,859,438.12
(3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明：
□適用√不適用
(4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況：
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
□適用√不適用
12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
□適用√不適用
13、其他流動資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 9,754,270.97 9,517,444.53
理財(cái)產(chǎn)品 80,000,000.00 90,000,000.00
合計(jì) 89,754,270.97 99,517,444.53
14、可供出售金融資產(chǎn)
(1). 可供出售金融資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià) 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)
值 值
可供出售債務(wù)工具：
可供出售權(quán)益工具：1,361,600.001,361,600.00 1,361,600.001,361,600.00
按公允價(jià)值計(jì)量的
按成本計(jì)量的 1,361,600.001,361,600.00 1,361,600.001,361,600.00
合計(jì) 1,361,600.001,361,600.00 1,361,600.001,361,600.00
(2). 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
□適用√不適用
(3). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被本
被投 投資期
資 本本 本本 單位現(xiàn)
單位 期期 期期 持股金
期初 增減 期末 期初 增減 期末 比例紅
加少 加少 (%)利
重慶 600,000. 600,000. 600,000.00 600,000.
惠達(dá) 00 00 00
實(shí)業(yè)
股份
有限
公司
四川 731,600. 731,600. 731,600.00 731,600.
嘉陵 00 00 00
冶化
有限
公司
西南 30,000.0 30,000.0 30,000.00 30,000.0
機(jī)械 0 0 0
工業(yè)
聯(lián)營
公司
合計(jì) 1,361,60 1,361,60 1,361,600.0 1,361,60 /
0.00 0.00 0 0.00
(4). 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
期初已計(jì)提減值余額 1,361,600.00 1,361,600.00
本期計(jì)提
其中：從其他綜合收益轉(zhuǎn)入
本期減少
其中：期后公允價(jià)值回升轉(zhuǎn)回 /
期末已計(jì)提減值金余額 1,361,600.00 1,361,600.00
(5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明：
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
16、長期應(yīng)收款
(1)長期應(yīng)收款情況：
□適用√不適用
(2)因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款
□適用√不適用
(3)轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
□適用√不適用
17、長期股權(quán)投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
權(quán)益 宣告 減值
被投 期初 法下 其他 其他 發(fā)放 計(jì)提 期末 準(zhǔn)備
資單 余額 追加 減少 確認(rèn) 綜合 權(quán)益 現(xiàn)金 減值 其他 余額 期末
位 投資 投資 的投 收益 變動 股利 準(zhǔn)備 余額
資損 調(diào)整 或利
益 潤
一、合
營企
業(yè)
小計(jì)
二、聯(lián)
營企
業(yè)
重慶德 30,209 62,32 30,272
能再生 ,995.8 5.75 ,321.6
資源股 8 3
份有限
公司
小計(jì) 30,209 62,32 30,272
,995.8 5.75 ,321.6
8 3
30,209 62,32 30,272
合計(jì) ,995.8 5.75 ,321.6
8 3
18、固定資產(chǎn)
(1). 固定資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 163,137,737.08225,622,268.24 3,799,220.87 392,559,226.19
2.本期增加金額 895,033.31 2,342,603.44 146,641.02 3,384,277.77
（1）購置 895,033.31 95,349.51 146,641.02 1,137,023.84
（2）在建工程轉(zhuǎn) 2,247,253.93 2,247,253.93
入
（3）企業(yè)合并增
加
3.本期減少金額 239,446.00 146,641.02 386,087.02
（1）處置或報(bào)廢 239,446.00 146,641.02 386,087.02
4.期末余額 164,032,770.39227,725,425.68 3,799,220.87 395,557,416.94
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 27,428,711.29 61,794,579.07 993,397.09 90,216,687.45
2.本期增加金額 2,822,438.45 11,418,316.96 173,760.58 14,414,515.99
（1）計(jì)提 2,822,438.45 11,418,316.96 173,760.58 14,414,515.99
3.本期減少金額 75,559.14 75,559.14
（1）處置或報(bào)廢 75,559.14 75,559.14
4.期末余額 30,251,149.74 73,137,336.89 1,167,157.67 104,555,644.30
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 1,107,033.80 9,879.80 1,116,913.60
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置或報(bào)廢
4.期末余額 1,107,033.80 9,879.80 1,116,913.60
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 133,781,620.65153,481,054.99 2,622,183.40 289,884,859.04
2.期初賬面價(jià)值 135,709,025.79162,720,655.37 2,795,943.98 301,225,625.14
(2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
(4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
□適用√不適用
(5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
19、在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
年產(chǎn)300萬只汽車 9,323,171.04 9,323,171.04 6,790,259.49 6,790,259.49
起動型免維護(hù)蓄電
池項(xiàng)目
年產(chǎn)1500萬只電 173,501.17 173,501.17
動車電池項(xiàng)目
年產(chǎn)200萬只汽車 1,092,071.50 1,092,071.50 1,092,071.50 1,092,071.50
用鉛酸弱混合動力
電池項(xiàng)目
600萬套塑料槽蓋 1,068,783.92 1,068,783.92
項(xiàng)目
零星工程 918,019.48 918,019.48 1,504,829.21 1,504,829.21
合計(jì) 12,575,547.11 12,575,547.11 9,387,160.20 9,387,160.20
(2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
工
程 利 本
本 累 息其期
期 計(jì) 資 中：利
本期轉(zhuǎn)入其 投工本 本期息
項(xiàng)目 預(yù)算 期初 本期增加 固定資產(chǎn)他 期末 入程化 利息資 資金
名稱 數(shù) 余額 金額 金額減 余額 占進(jìn)累 資本本 來源
少 預(yù)度計(jì) 化金化
金 算 金額率
額 比 額 (%)
例
(%)
年產(chǎn) 19,006 6,790,259.492,532,911.55 9,323,171.04 自籌資
300萬 .70 金及募
只汽車 集資金
起動型
免維護(hù)
蓄電池
項(xiàng)目
18,245 173,501.17 173,501.17 自籌資
年產(chǎn) .90 金及募
1500萬 集資金
只電動
車電池
項(xiàng)目
年產(chǎn) 22,938 1,092,071.50 1,092,071.50 自籌資
200萬 .70 金及募
只汽車 金資金
用鉛酸
弱混合
動力電
池項(xiàng)目
600萬 1,068,783.92 1,068,783.92 自籌資
套塑料 金及募
槽蓋項(xiàng) 集資金
目
零星工 1,504,829.21 357,285.24 944,094.97 918,019.48 自籌資
程 金
合計(jì) 9,387,160.204,132,481.88 944,094.97 12,575,547.1// / /
1
(3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況：
□適用√不適用
20、工程物資
□適用√不適用
21、固定資產(chǎn)清理
□適用√不適用
22、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
(1). 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
(2). 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
23、油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
24、無形資產(chǎn)
(1). 無形資產(chǎn)情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 25,334,332.00 345,956.22 25,680,288.22
2.本期增加金額
(1)購置
(2)內(nèi)部研發(fā)
(3)企業(yè)合并增
加
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額 25,334,332.00 345,956.22 25,680,288.22
二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 5,043,900.98 178,401.31 5,222,302.29
2.本期增加金額 253,343.32 50,502.38 303,845.70
（1）計(jì)提 253,343.32 50,502.38 303,845.70
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額 5,297,244.30 228,903.69 5,526,147.99
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 20,037,087.70 117,052.53 20,154,140.23
2.期初賬面價(jià)值 20,290,431.02 167,554.91 20,457,985.93
(2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況：
□適用√不適用
25、開發(fā)支出
□適用√不適用
26、商譽(yù)
(1). 商譽(yù)賬面原值
□適用√不適用
(2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備
□適用√不適用
說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法
□適用√不適用
27、長期待攤費(fèi)用
□適用√不適用
28、遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債
(1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
□適用√不適用
(2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
□適用√不適用
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債：
□適用√不適用
(4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
□適用√不適用
(5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
□適用√不適用
29、其他非流動資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)付設(shè)備及房屋購置款 5,665,424.94 1,989,136.16
合計(jì) 5,665,424.94 1,989,136.16
30、短期借款
(1). 短期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
質(zhì)押借款 15,550,000.00
抵押借款 10,000,000.00
保證借款
信用借款
合計(jì) 15,550,000.00 10,000,000.00
短期借款分類的說明：
期末公司以自有的銀行承兌匯票為質(zhì)押，分兩筆在浙商銀行重慶分行貸款1555萬元。
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
31、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
□適用√不適用
32、衍生金融負(fù)債
□適用√不適用
33、應(yīng)付票據(jù)
□適用√不適用
34、應(yīng)付賬款
(1). 應(yīng)付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
應(yīng)付貨款 10,578,621.78 14,333,380.12
應(yīng)付工程款 5,391,673.27 8,104,078.93
合計(jì) 15,970,295.05 22,437,459.05
(2). 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款
□適用√不適用
35、預(yù)收款項(xiàng)
(1).預(yù)收賬款項(xiàng)列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
貨款 12,112,434.77 11,177,958.90
合計(jì) 12,112,434.77 11,177,958.90
(2).賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
□適用√不適用
(3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況：
□適用√不適用
36、應(yīng)付職工薪酬
(1).應(yīng)付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 5,140,047.01 15,379,151.75 17,182,489.29 3,336,709.47
二、離職后福利-設(shè)定提存 1,379,309.23 1,379,309.23
計(jì)劃
三、辭退福利
四、一年內(nèi)到期的其他福利
合計(jì) 5,140,047.01 16,758,460.98 18,561,798.52 3,336,709.47
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和 4,441,031.83 14,032,092.70 15,793,261.25 2,679,863.28
補(bǔ)貼
二、職工福利費(fèi) 42,168.99 473,021.06 515,190.05
三、社會保險(xiǎn)費(fèi) 783,446.03 783,446.03
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 662,240.72 662,240.72
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 86,118.47 86,118.47
生育保險(xiǎn)費(fèi) 35,086.84 35,086.84
四、住房公積金 656,846.19 656,846.19
五、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育 90,591.96 90,591.96
經(jīng)費(fèi)
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計(jì)劃
合計(jì) 5,140,047.01 15,379,151.75 17,182,489.29 3,336,709.47
(3).設(shè)定提存計(jì)劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 1,343,860.01 1,343,860.01
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)
3、企業(yè)年金繳費(fèi) 35,449.22 35,449.22
合計(jì) 1,379,309.23 1,379,309.23
37、應(yīng)交稅費(fèi)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅
消費(fèi)稅 1,188,111.47 1,834,838.60
營業(yè)稅
企業(yè)所得稅
個(gè)人所得稅 25,817.30 46,453.83
城市維護(hù)建設(shè)稅 83,286.58 128,438.70
教育費(fèi)費(fèi)附加 59,490.41 91,741.94
其他 99,074.20
合計(jì) 1,356,705.76 2,200,547.27
38、應(yīng)付利息
□適用√不適用
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
39、應(yīng)付股利
□適用√不適用
40、其他應(yīng)付款
(1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
房屋維修基金 1,109,337.16 1,109,337.16
押金保證金 50,000.00 30,000.00
其他往來款 1,943,687.24 1,548,859.62
合計(jì) 3,103,024.40 2,688,196.78
(2).賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
房屋維修基金 1,109,337.16 尚未進(jìn)行
合計(jì) 1,109,337.16 /
41、劃分為持有待售的負(fù)債
□適用√不適用
42、1年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
□適用√不適用
43、其他流動負(fù)債
其他流動負(fù)債情況
□適用√不適用
短期應(yīng)付債券的增減變動：
□適用√不適用
44、長期借款
(1). 長期借款分類
□適用√不適用
其他說明，包括利率區(qū)間：
□適用√不適用
45、應(yīng)付債券
(1). 應(yīng)付債券
□適用√不適用
(2). 應(yīng)付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）
□適用√不適用
(3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明：
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明
□適用√不適用
46、長期應(yīng)付款
(1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款：
□適用√不適用
47、長期應(yīng)付職工薪酬
□適用√不適用
48、專項(xiàng)應(yīng)付款
□適用√不適用
49、預(yù)計(jì)負(fù)債
□適用√不適用
50、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 3,088,793.20 167,169.40 2,921,623.80
合計(jì) 3,088,793.20 167,169.40 2,921,623.80 /
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ) 本期計(jì)入營業(yè) 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/
助金額 外收入金額 與收益相關(guān)
重點(diǎn)工業(yè)污 2,921,623.80
3,088,793.20 167,169.40 與資產(chǎn)相關(guān)
染治理工程
合計(jì) 3,088,793.20 167,169.40 2,921,623.80 /
51、其他非流動負(fù)債
□適用√不適用
52、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發(fā)行 送股 公積金 其他 小計(jì) 期末余額
新股 轉(zhuǎn)股
股份總數(shù) 153,287,400.00 153,287,400.00
53、其他權(quán)益工具
(1)期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計(jì)處理的依據(jù)：
□適用√不適用
54、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 626,649,029.81 626,649,029.81
其他資本公積 23,030,633.87 23,030,633.87
合計(jì) 649,679,663.68 649,679,663.68
55、庫存股
□適用√不適用
56、其他綜合收益
□適用√不適用
57、專項(xiàng)儲備
□適用√不適用
58、盈余公積
□適用√不適用
59、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 -134,373,583.36 -91,673,319.72
調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－）
調(diào)整后期初未分配利潤 -134,373,583.36 -91,673,319.72
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -1,097,983.89 -6,906,997.19
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
應(yīng)付普通股股利
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
期末未分配利潤 -135,471,567.25 -98,580,316.91
60、營業(yè)收入和營業(yè)成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 157,760,984.73 139,048,042.04 90,369,065.72 82,225,625.09
其他業(yè)務(wù) 5,888,869.49 4,932,413.96 3,250,155.37 3,052,890.66
合計(jì) 163,649,854.22 143,980,456.00 93,619,221.09 85,278,515.75
61、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
消費(fèi)稅 5,459,173.54 2,793,544.03
營業(yè)稅 18,000.00
城市維護(hù)建設(shè)稅 383,266.07 209,983.67
教育費(fèi)附加 273,761.46 89,993.00
資源稅
房產(chǎn)稅 506,164.88
土地使用稅 942,080.48
車船使用稅 1,700.00
印花稅 43,561.67 59,995.34
合計(jì) 7,609,708.10 3,171,516.04
62、銷售費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
產(chǎn)品維護(hù)費(fèi) 2,154,053.32 3,385,428.65
運(yùn)輸費(fèi) 1,287,996.45 858,128.08
工資薪酬 1,353,450.35 1,669,130.55
差旅費(fèi) 275,816.80 341,788.39
倉儲及配送費(fèi) 1,302,383.30 150,540.61
廣告費(fèi) 10,469.26 164,035.89
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 251,442.05 218,128.00
辦公費(fèi) 25,061.31 22,633.64
會務(wù)費(fèi) 615,710.57
其他 779,396.83 -317,893.79
合計(jì) 8,055,780.24 6,491,920.02
63、管理費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
工資薪酬 2,685,765.62 2,862,185.02
稅金 3,528.40 1,528,655.56
折舊費(fèi) 1,536,013.85 1,654,341.45
修理費(fèi) 45,763.43 39,332.11
辦公費(fèi) 119,425.79 97,963.77
水電費(fèi) 221,703.82 421,005.27
差旅費(fèi) 109,516.24 163,698.22
中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi) 578,341.84 703,423.90
董事會費(fèi) 89,701.08 -93,000.00
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 31,194.81 89,313.00
研發(fā)支出 684,590.08 707,799.55
運(yùn)費(fèi) 11,545.62
小車費(fèi)用 386,421.76
無形資產(chǎn)攤銷 303,845.70
股權(quán)激勵成本
其他 635,985.27 -306,719.41
合計(jì) 7,431,797.69 7,879,544.06
64、財(cái)務(wù)費(fèi)用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 221,291.15 223,921.78
減：利息收入 -660,850.08 -1,492,259.07
加：手續(xù)費(fèi)及其他 570,271.51 193,570.60
合計(jì) 130,712.58 -1,074,766.69
65、資產(chǎn)減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 128,269.38
二、存貨跌價(jià)損失
三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權(quán)投資減值損失
六、投資性房地產(chǎn)減值損失
七、固定資產(chǎn)減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失
十一、油氣資產(chǎn)減值損失
十二、無形資產(chǎn)減值損失
十三、商譽(yù)減值損失
十四、其他
合計(jì) 128,269.38
66、公允價(jià)值變動收益
□適用√不適用
67、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 62,325.75
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金 2,382,068.49 1,084,561.32
融資產(chǎn)在持有期間的投資收益
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益
的金融資產(chǎn)取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益
處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì)量
產(chǎn)生的利得
合計(jì) 2,444,394.24 1,084,561.32
68、營業(yè)外收入
營業(yè)外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益
的金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計(jì) 14,200.00
其中：固定資產(chǎn)處置利得 14,200.00
無形資產(chǎn)處置利得
債務(wù)重組利得
非貨幣性資產(chǎn)交換利得
接受捐贈
政府補(bǔ)助 339,771.40 328,309.40
其他 150.00
合計(jì) 150.00 353,971.40 328,309.40
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)
重點(diǎn)工業(yè)污染治理工 167,169.40 167,169.40與資產(chǎn)相關(guān)
程補(bǔ)貼
政府補(bǔ)貼款
合計(jì) 167,169.40 167,169.40 /
69、營業(yè)外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益
的金額
非流動資產(chǎn)處置損失合計(jì) 24,654.53 24,654.53
其中：固定資產(chǎn)處置損失 24,654.53 24,654.53
無形資產(chǎn)處置損失
債務(wù)重組損失
非貨幣性資產(chǎn)交換損失
對外捐贈
其他 124,573.49 117,536.70 124,573.49
合計(jì) 149,228.02 117,536.70 149,228.02
70、所得稅費(fèi)用
(1)所得稅費(fèi)用表
□適用√不適用
(2)會計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程：
□適用√不適用
71、其他綜合收益
□適用√不適用
72、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
(1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
定期存款到期 20,000,000.00 3,108,567.38
收到的其他款項(xiàng) 12,012,361.02 5,225,145.16
合計(jì) 32,012,361.02 8,333,712.54
(2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi) 1,378,341.84 1,870,000.00
支付的其他往來款 18,212,737.65 6,606,515.40
合計(jì) 19,591,079.49 8,476,515.40
(3). 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
(4). 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
(5). 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
(6). 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
□適用√不適用
73、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 -1,063,394.15 -6,806,512.07
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 128,269.38
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資 14,336,103.59 6,514,469.77
產(chǎn)折舊
無形資產(chǎn)攤銷 303,845.70 294,185.17
長期待攤費(fèi)用攤銷
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損 24,654.53 -14,200.00
失（收益以“－”號填列）
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列）
公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 130,712.58 -1,074,766.69
投資損失（收益以“－”號填列） -2,444,394.24 -1,084,561.32
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列）
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） -9,043,717.73 20,836,092.66
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列） -26,721,950.60 -26,944,797.20
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列） -7,765,039.56 -13,530,325.47
其他 15,502,085.01 -2,917,118.02
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,612,825.49 -24,727,533.17
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況：
現(xiàn)金的期末余額 19,928,221.22 106,430,346.83
減：現(xiàn)金的期初余額 24,661,176.55 56,385,557.57
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -4,732,955.33 50,044,789.26
(2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
□適用√不適用
(4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 19,928,221.22 24,661,176.55
其中：庫存現(xiàn)金 7,452.74 39,896.95
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 19,920,768.48 24,621,279.60
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)
存放同業(yè)款項(xiàng)
拆放同業(yè)款項(xiàng)
二、現(xiàn)金等價(jià)物
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 19,928,221.22 24,661,176.55
其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制
的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物
74、所有者權(quán)益變動表項(xiàng)目注釋
說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：
□適用√不適用
75、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
貨幣資金 1,965,380.00使用范圍受到限制,見貨幣資金附注
應(yīng)收票據(jù) 11,375,896.33借款質(zhì)押，見短期借款附注
存貨
固定資產(chǎn) 64,700,270.66借款抵押，2017年7月已解押
無形資產(chǎn)
合計(jì) 78,041,546.99 /
76、外幣貨幣性項(xiàng)目
(1). 外幣貨幣性項(xiàng)目：
□適用√不適用
(2). 境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位
幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
77、套期
□適用√不適用
78、政府補(bǔ)助
1. 政府補(bǔ)助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額
政府補(bǔ)助 160,990.00 其他收益 160,990.00
重點(diǎn)工業(yè)污染治理工 167,169.40 其他收益 167,169.40
程補(bǔ)貼
2. 政府補(bǔ)助退回情況
□適用√不適用
79、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業(yè)合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
(1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
√適用□不適用
子公司 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得
名稱 直接 間接 方式
重慶萬里華豐電池 重慶市 重慶市江津區(qū) 商品貿(mào)易 90.00 設(shè)立
銷售有限責(zé)任公司
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數(shù)股東持 本期歸屬于少數(shù)股 本期向少數(shù)股東宣 期末少數(shù)股東權(quán)
股比例 東的損益 告分派的股利 益余額
重慶萬里華豐電池 10.00 34,589.74 1,027,948.17
銷售有限責(zé)任公司
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末余額 期初余額
子公 非 非
司名 流動 非流動 資產(chǎn)合 流動負(fù)流負(fù)債合 流動資 非流動 資產(chǎn) 流動流 負(fù)債
稱 資產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 動計(jì) 產(chǎn) 資產(chǎn) 合計(jì) 負(fù)債動 合計(jì)
負(fù) 負(fù)
債 債
重慶 5,058 152,0 5,210,8 -5,068,6 -5,068, 26,991,9 161,74 27,153 17,22 17,220
萬里 ,782. 43.65 26.07 55.58 655.58 05.83 5.09 ,650.9 0,066 ,066.6
華豐 42 2 .64 4
電池
銷售
有限
子公 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
司名 營業(yè)收 綜合收 經(jīng)營活 綜合收益 經(jīng)營活
稱 入 凈利潤 益總額 動現(xiàn)金 營業(yè)收入 凈利潤 總額 動現(xiàn)金
流量 流量
重慶 13,312,8 345,897. 345,897. -74,752 21,644,35 1,004,851.2 1,004,851. -72,290.
萬里 98.86 37 37 .89 9.38 3 23 73
華豐
電池
銷售
有限
責(zé)任
公司
(4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
合營企業(yè)或 主要經(jīng) 持股比例(%) 對合營企業(yè)或聯(lián)
聯(lián)營企業(yè)名 營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 營企業(yè)投資的會
稱 直接 間接 計(jì)處理方法
重慶德能再 重慶 重慶市雙橋經(jīng)開區(qū) 制造業(yè) 23.33% 權(quán)益法核算
生資源股份 郵亭工業(yè)園區(qū)（紅
有限公司 林村4、7組）
(2). 重要合營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
重慶德能再生資源 重慶德能再生資源
股份有限公司 股份有限公司
流動資產(chǎn) 41,763,194.39 23,363,456.26
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物
非流動資產(chǎn) 135,951,049.36 133,037,296.71
資產(chǎn)合計(jì) 177,714,243.75 156,400,752.97
流動負(fù)債 46,298,682.90 37,502,840.63
非流動負(fù)債
負(fù)債合計(jì) 46,298,682.90 37,502,840.63
少數(shù)股東權(quán)益
歸屬于母公司股東權(quán)益 129,757,057.99 118,897,912.34
按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額 30,272,321.63 30,209,995.88
調(diào)整事項(xiàng)
--商譽(yù)
--內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤
--其他
對合營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)
值
存在公開報(bào)價(jià)的合營企業(yè)權(quán)益
投資的公允價(jià)值
營業(yè)收入 34,809,635.68
財(cái)務(wù)費(fèi)用 1,063,867.57
所得稅費(fèi)用
凈利潤 267,148.51 -11,193,735.96
終止經(jīng)營的凈利潤
其他綜合收益
綜合收益總額 267,148.51 -11,193,735.96
本年度收到的來自合營企業(yè)的
股利
(3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
(4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
(5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債
□適用√不適用
4、重要的共同經(jīng)營
□適用√不適用
5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
√適用□不適用
本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡，將風(fēng)險(xiǎn)對本公司經(jīng)營業(yè)績的負(fù)面影響降至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍內(nèi)。
本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)。管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策，概括如下。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自銀行存款和應(yīng)收款項(xiàng)。為控制上述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，本公司分別采取了以下措施。
1. 銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機(jī)構(gòu)，故其信用風(fēng)險(xiǎn)較低。
2.應(yīng)收款項(xiàng)
本公司定期對采用信用方式交易的客戶進(jìn)行信用評估。根據(jù)信用評估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的客戶進(jìn)行交易，并對其應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行監(jiān)控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
由于本公司的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布多個(gè)合作方和多個(gè)客戶，截至2017年06月30日，本公司
應(yīng)收賬款45.55%(2016年12月31日：41.60%)源于前五大客戶，本公司不存在重大的信用集中風(fēng)
險(xiǎn)。
(二)流動風(fēng)險(xiǎn)
流動風(fēng)險(xiǎn)，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。其可能源于無法盡快以公允價(jià)值售出金融資產(chǎn)；或者源于對方無法償還其合同債務(wù)；或者源于提前到期的債務(wù)；或者源于無法產(chǎn)生預(yù)期的現(xiàn)金流量。
為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司運(yùn)用銀行借款等融資手段，并采取短期融資方式，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營運(yùn)資金需求和資本開支。
金融負(fù)債按剩余到期日分類
期末數(shù)
項(xiàng)目
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
銀行借款 15,550,000.00 15,550,000.00 15,550,000.00
應(yīng)付賬款 15,970,295.05 15,970,295.05 15,970,295.05
其他應(yīng)付款 3,103,024.40 2,688,196.78 2,688,196.78
小計(jì) 34,623,319.45 34,623,319.45 34,623,319.45
(續(xù)上表)
期初數(shù)
項(xiàng)目 未折現(xiàn)合同
賬面價(jià)值 金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
銀行借款 10,000,000.00 10,316,583.33 10,316,583.33
應(yīng)付賬款 22,437,459.05 22,437,459.05 22,437,459.05
其他應(yīng)付款 2,688,196.78 2,688,196.78 2,688,196.78
小計(jì) 35,125,655.83 35,442,239.16 35,442,239.16
(三)市場風(fēng)險(xiǎn)
市場風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場價(jià)格變動而發(fā)生波動的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)。
1.利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的市場利率變動的風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司以浮動利率計(jì)息的借款有關(guān)。
截至2017年06月30日，本公司銀行借款是以同期同檔次國家基準(zhǔn)利率計(jì)息，在其他變量不變的假設(shè)下，假定利率變動50個(gè)基準(zhǔn)點(diǎn)，將不會對本公司的利潤總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的影響。
2.外匯風(fēng)險(xiǎn)
外匯風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險(xiǎn)。本公司于中國內(nèi)地經(jīng)營，且其主要活動以人民幣計(jì)價(jià)。因此，本公司所承擔(dān)的外匯變動市場風(fēng)險(xiǎn)不重大。
十一、 公允價(jià)值的披露
1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值
□適用√不適用
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)
□適用√不適用
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政
策
□適用√不適用
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本企 母公司對本企業(yè)
母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 業(yè)的持股比例 的表決權(quán)比例(%)
(%)
深圳市南方同 深圳 興辦實(shí)業(yè)、國內(nèi) 6,000.60 16.57 16.57
正投資有限公 商業(yè)、物資供銷
司 業(yè)，投資咨詢
本企業(yè)最終控制方是劉悉承
2、本企業(yè)的子公司情況
√適用□不適用
本企業(yè)子公司的情況詳見附注
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注
√適用□不適用
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下
√適用□不適用
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
重慶德能再生資源股份有限公司 聯(lián)營企業(yè)
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
√適用□不適用
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
重慶特瑞電池材料股份有限公司 母公司的控股子公司
重慶長帆新能源汽車有限公司 母公司的控股子公司
巨江電源科技有限公司 股東的子公司
浙江巨江電源制造有限公司 其他
金華威斯康貿(mào)易有限公司 其他
5、關(guān)聯(lián)交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購商品/接受勞務(wù)情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
巨江電源科技有限公司 材料 752,851.36
浙江巨江電源制造有限公司 材料 1,300.00
重慶德能再生資源股份有限公司材料 9,759,918.12 3,234,537.15
出售商品/提供勞務(wù)情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
巨江電源科技有限公司 商品 2,885,848.75 7,824,295.06
購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明
□適用√不適用
(2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
□適用√不適用
本公司作為承租方：
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
□適用√不適用
本公司作為被擔(dān)保方
□適用√不適用
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明
□適用√不適用
(5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
無
拆出
重慶德能再生資源 10,000,000.00 2016/5/22 2017/5/21 資金使用費(fèi)60.00
股份有限公司 萬元，已結(jié)清
(6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
□適用√不適用
(7). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 420,000.00 436,553.90
(8). 其他關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
(1). 應(yīng)收項(xiàng)目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
其他應(yīng)收款 重慶德能再生資10,000,000.00 500,000.00 10,000,000.00 500,000.00
源股份有限公司
(2). 應(yīng)付項(xiàng)目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應(yīng)付賬款 巨江電源科技有限公司 1,061,612.60 319,833.00
7、關(guān)聯(lián)方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
√適用□不適用
資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對外重要承諾、性質(zhì)、金額
截至2017年06月30日止，本公司不存在需要披露的重要承諾事項(xiàng)。
2、或有事項(xiàng)
(1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)
□適用√不適用
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明：
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明
□適用√不適用
十六、 其他重要事項(xiàng)
1、前期會計(jì)差錯(cuò)更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務(wù)重組
□適用√不適用
3、資產(chǎn)置換
(1). 非貨幣性資產(chǎn)交換
□適用√不適用
(2). 其他資產(chǎn)置換
□適用√不適用
4、年金計(jì)劃
□適用√不適用
5、終止經(jīng)營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會計(jì)政策：
√適用□不適用
公司主要產(chǎn)品為鉛酸蓄電池，未按分部進(jìn)行管理，故不存在分部信息。
(2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
(3). 公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
(1). 應(yīng)收賬款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
種類 比例 計(jì)提 賬面 比例 計(jì)提 賬面
金額 (%) 金額 比例 價(jià)值 金額 (%) 金額 比例 價(jià)值
(%) (%)
單項(xiàng)金額重
大并單獨(dú)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備
的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn) 90,888,924.65100.0021,773,150.6623.9669,115,773.99
特征組合計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備
的應(yīng)收賬款
單項(xiàng)金額不
重大但單獨(dú)
計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬
款
合計(jì) / / 90,888,924.65/ 21,773,150.66/ 69,115,773.99
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi) 80131561.28 4006578.06 5.00
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 80,131,561.28 4,006,578.06 5.00
1至2年 553,246.00 55,324.60 10.00
2至3年 312,517.00 93,755.10 30.00
3年以上
3至4年 112,532.00 56,266.00 50.00
4至5年 119,231.00 95,384.80 80.00
5年以上 18,206,219.62 18,206,219.62 100.00
合計(jì) 99,435,306.90 22,513,528.18 22.64
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額743,646.44元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 核銷金額
實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 3,268.92
其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況
□適用√不適用
應(yīng)收賬款核銷說明：
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：
√適用□不適用
單位名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備
余額的比例（%）
東風(fēng)商用車有限公司 19,497,380.52 19.21 974,869.03
重慶彬鵬工貿(mào)有限公司 9,362,796.56 9.23 468,139.83
云南力帆駿馬車輛有限公司 6,699,814.39 6.60 334,990.72
云南時(shí)駿機(jī)械裝備制造有限公司 5,441,364.47 5.36 272,068.22
華晨鑫源重慶汽車有限公司九龍坡分公司 5,222,361.32 5.15 261,118.07
小計(jì) 46,223,717.26 45.55 2,311,185.86
(5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：
□適用√不適用
2、其他應(yīng)收款
(1).其他應(yīng)收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
類別 比例 計(jì)提比 賬面 比例 計(jì)提 賬面
金額 (%) 金額 例(%) 價(jià)值 金額 (%) 金額 比例 價(jià)值
(%)
單項(xiàng)金
額重大
并單獨(dú)
計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
的其他
應(yīng)收款
按信用 12,559,9 100.0979,523.66 7.80 11,580,410,687,163100.0 885,884.89 8.299,801,278
風(fēng)險(xiǎn)特 38.65 0 14.99 .18 0 .29
征組合
計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
的其他
應(yīng)收款
單項(xiàng)金
額不重
大但單
獨(dú)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)
備的其
他應(yīng)收
款
合計(jì) 12,559,9/ 979523.66/ 11,580,4 10,687,1/ 885,884.8/ 9,801,27
38.65 14.99 63.18 9 8.29
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)
其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 12,015,719.37 600,785.97 5.00
1至2年 161,414.00 16,141.40 10.00
2至3年 28,869.98 8,660.99 30.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上 353,935.30 353,935.30 100.00
合計(jì) 12,559,938.65 979,523.66 7.80
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額93,638.77元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
□適用√不適用
(4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
租金 283,116.80 266,168.00
備用金 1,857,989.17 47,453.33
往來款 10,257,500.00 10,523,418.05
其他 161,332.68 62,596.18
合計(jì) 12,559,938.65 10,899,635.56
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應(yīng)收款期 壞賬準(zhǔn)備
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 末余額合計(jì)數(shù)的 期末余額
比例(%)
重慶德能再生資 往來款 10,000,000.00 1年以內(nèi) 79.62 500,000.00
源份有限公司
重慶惠達(dá)公司 往來款 257,500.00 5年以上 2.05 257,500.00
雙福園區(qū)管委會 租金 208,400.00 1年以內(nèi) 1.66 10,420.00
重慶永輝超市有 租金 74,716.80 1年以內(nèi) 0.59 3,735.84
限公司
田翔宇 備用金 107,842.23 1年以內(nèi) 0.93 5,392.11
合計(jì) / 10,648,459.03 / 84.85 777,047.95
(6).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
□適用√不適用
(7).因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
(8).轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額：
□適用√不適用
3、長期股權(quán)投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對子公司投資 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
對聯(lián)營、合營企業(yè)投資30,272,321.63 30,272,321.6330,209,995.88 30,209,995.88
合計(jì) 39,272,321.63 39,272,321.6339,209,995.88 39,209,995.88
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提 減值準(zhǔn)備
減值準(zhǔn)備 期末余額
重慶萬里華豐電 9,000,000.00 9,000,000.00
池銷售有限責(zé)任
公司
合計(jì) 9,000,000.00 9,000,000.00
(2)對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動 減值
投資 期初 減 權(quán)益法 其他 其他 宣告發(fā) 計(jì)提 期末 準(zhǔn)備
單位 余額 追加少 下確認(rèn) 綜合 權(quán)益 放現(xiàn)金 減值其 余額 期末
投資投 的投資 收益 變動 股利或 準(zhǔn)備他 余額
資 損益 調(diào)整 利潤
一、合
營企
業(yè)
小計(jì)
二、聯(lián)
營企
業(yè)
重慶 30,20 62,325.7 30,272
德能 9,995 5 ,321.6
再生 .88 3
資源
股份
有限
公司
小計(jì) 30,20 62,325.7 30,272
9,995 5 ,321.6
.88 3
30,20 62,325.7 30,272
合計(jì) 9,995 5 ,321.6
.88 3
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 155,097,224.96 138,399,011.18 85,528,650.89 79,738,945.18
其他業(yè)務(wù) 5,888,869.49 4,932,413.96 3,250,155.37 3,052,890.66
合計(jì) 160,986,094.45 143331425.14 88,778,806.26 82,791,835.84
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 62,325.75
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的 2,382,068.49 1,084,561.32
金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損
益的金融資產(chǎn)取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益
處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新
計(jì)量產(chǎn)生的利得
合計(jì) 2,444,394.24 1,084,561.32
6、其他
□適用√不適用
十八、 補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -24,654.53
越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo) 328,159.40
準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外）
計(jì)入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 600,000.00
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí) 62,325.75
應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等
交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部分的損益
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益
與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金 2,382,068.49
融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動損益，以及處置交易
性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動產(chǎn)生
的損益
根據(jù)稅收、會計(jì)等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對
當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 -124,423.49
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目
所得稅影響額
少數(shù)股東權(quán)益影響額
合計(jì) 3,223,475.62
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非
經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》
中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
√適用□不適用
報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收 每股收益
益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -0.1644 -0.0072 -0.0072
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 -0.3234 -0.02819 -0.02819
普通股股東的凈利潤
3、境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十節(jié) 備查文件目錄
載有公司負(fù)責(zé)人、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計(jì)主管人
備查文件目錄 員）簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。
報(bào)告期內(nèi)在上交所網(wǎng)站、《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》和《證券時(shí)
報(bào)》上公開披露過的所有公司文件的正文及公告原稿。
董事長：劉悉承
董事會批準(zhǔn)報(bào)送日期：2017-8-28
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