600409:三友化工2017年半年度報(bào)告
2017 年半年度報(bào)告 1 / 118 公司代碼：600409 公司簡(jiǎn)稱：三友化工 唐山三友化工股份有限公司 2017 年半年度報(bào)告 重要提示 一、 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 三、 本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 四、 公司負(fù)責(zé)人么志義、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人姚志強(qiáng)及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）劉廣來(lái) 聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 無(wú) 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用 □不適用 本報(bào)告內(nèi)容中涉及的未來(lái)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性陳述因存在不確定性，不構(gòu)成公司對(duì)投資 者的實(shí)質(zhì)承諾，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 無(wú) 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 2 / 118 目錄 第一節(jié) 釋義 ..................................................................................................................................... 3 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ................................................................................................. 4 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ..................................................................................................................... 7 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 ..................................................................................................... 9 第五節(jié) 重要事項(xiàng) ........................................................................................................................... 15 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 ........................................................................................... 25 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 ............................................................................................................... 29 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 ................................................................................... 29 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 ........................................................................................................... 30 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 ........................................................................................................................... 33 第十一節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................. 118 2017 年半年度報(bào)告 3 / 118 第一節(jié) 釋義 在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義： 常用詞語(yǔ)釋義 公司、本公司 指 唐山三友化工股份有限公司 三友集團(tuán)、實(shí)際控制人 指 唐山三友集團(tuán)有限公司 堿業(yè)集團(tuán)、堿業(yè)公司、控股股東 指 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 氯堿公司、三友氯堿 指 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 純堿分公司 指 唐山三友化工股份有限公司純堿分公司 熱電分公司、三友熱電 指 唐山三友化工股份有限公司熱電分公司 鈣業(yè)公司、志達(dá)鈣業(yè) 指 唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 鹽化公司、三友鹽化 指 唐山三友鹽化有限公司 硅業(yè)公司、三友硅業(yè) 指 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 礦山公司、三友礦山 指 唐山三友礦山有限公司 興達(dá)化纖 指 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司 遠(yuǎn)達(dá)纖維 指 唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司 青海五彩堿業(yè) 指 青海五彩堿業(yè)有限公司 設(shè)計(jì)公司、三友設(shè)計(jì) 指 唐山三友化工工程設(shè)計(jì)有限公司 物流公司、三友物流 指 唐山三友物流有限公司 商務(wù)酒店、商務(wù)公司 指 唐山三友商務(wù)酒店有限公司 香港貿(mào)易公司 指 唐山三友集團(tuán)香港國(guó)際貿(mào)易有限公司 實(shí)業(yè)公司、三友實(shí)業(yè) 指 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 大清河鹽化、清鹽公司 指 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化集團(tuán)有限公司 漿粕公司、東光漿粕 指 唐山三友集團(tuán)東光漿粕有限責(zé)任公司 永大食鹽、永大公司 指 河北永大食鹽有限公司 110 萬(wàn)/年純堿項(xiàng)目 指 公司與青海五彩礦業(yè)有限公司合作建設(shè)的青海五彩堿 業(yè)有限公司 110 萬(wàn)噸/年純堿項(xiàng)目。 20 萬(wàn)噸項(xiàng)目 指 20 萬(wàn)噸/年功能化、差別化粘膠短纖項(xiàng)目 PVC 指 聚氯乙烯樹(shù)脂 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 上交所 指 上海證券交易所 元、萬(wàn)元、億元 指 人民幣元、人民幣萬(wàn)元、人民幣億元 2017 年半年度報(bào)告 4 / 118 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 唐山三友化工股份有限公司 公司的中文簡(jiǎn)稱 三友化工 公司的外文名稱 Tangshan Sanyou Chemical Industries Co.,Ltd 公司的法定代表人 么志義 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 劉印江 徐小華 聯(lián)系地址 河北省唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū) 河北省唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū) 電話 0315-8511642 0315-8519078 傳真 0315-8519109 0315-8511006 電子信箱 zhengquanbu@sanyou-chem.cn zhengquanbu@sanyou-chem.cn 三、 基本情況變更簡(jiǎn)介 公司注冊(cè)地址 河北省唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū) 公司注冊(cè)地址的郵政編碼 063305 公司辦公地址 河北省唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū) 公司辦公地址的郵政編碼 063305 公司網(wǎng)址 http://www.sanyou-chem.com.cn 電子信箱 zhengquanbu@sanyou-chem.cn 報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 無(wú) 四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡(jiǎn)介 公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》 登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的 網(wǎng)址 http://www.sse.com.cn 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 河北省唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū)三友辦公大樓四層證券部 報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 無(wú) 五、 公司股票簡(jiǎn)況 股票種類 股票上市交易所 股票簡(jiǎn)稱 股票代碼 A股 上海證券交易所 三友化工 600409 六、 其他有關(guān)資料 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 5 / 118 七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 單位：元 幣種：人民幣 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 （1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上 年同期增減(%) 營(yíng)業(yè)收入 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 35.99 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 962,132,622.89 293,798,652.07 227.48 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng) 常性損益的凈利潤(rùn) 936,469,978.83 303,599,748.01 208.46 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 609,520,080.57 554,420,020.54 9.94 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比 上年度末增減 (%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 9,085,390,500.65 6,959,268,294.70 30.55 總資產(chǎn) 23,272,626,299.87 21,000,851,915.92 10.82 (二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 （1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.5200 0.1588 227.4559 稀釋每股收益（元／股） 0.5200 0.1588 227.4559 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.5061 0.1641 208.4095 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 12.99 4.63 增加8.36個(gè)百分點(diǎn) 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 產(chǎn)收益率（%） 12.65 4.79 增加7.86個(gè)百分點(diǎn) 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)明 □適用 √不適用 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -13,787,960.56 越權(quán)審批，或無(wú)正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó) 7,348,211.02 2017 年半年度報(bào)告 6 / 118 家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融 資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金 融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 20,891.40 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 48,199,559.20 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 34,115.99 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -2,435,079.69 所得稅影響額 -13,717,093.30 合計(jì) 25,662,644.06 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 7 / 118 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式及行業(yè)情況說(shuō)明 1、主要業(yè)務(wù) 自上市以來(lái)，經(jīng)過(guò)十幾年發(fā)展，公司已由成立之初單一的純堿生產(chǎn)企業(yè)發(fā)展成為擁有化纖、 純堿、氯堿、有機(jī)硅四大主業(yè)及熱電、原鹽、堿石、物流、國(guó)際貿(mào)易等配套循環(huán)經(jīng)濟(jì)體系的行業(yè) 龍頭企業(yè)。目前主要從事粘膠短纖維、純堿、燒堿、聚氯乙烯、混合甲基環(huán)硅氧烷等系列產(chǎn)品的 生產(chǎn)、銷售，以粘膠短纖維、純堿、燒堿及 PVC、有機(jī)硅四大類三十多個(gè)產(chǎn)品為主，主要用于紡 織、玻璃、有色金屬冶煉、合成洗滌劑、化學(xué)建材等行業(yè)。報(bào)告期內(nèi)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍未發(fā)生 重大變化。 2、經(jīng)營(yíng)模式 公司本著“用戶是生命，誠(chéng)信是靈魂，質(zhì)量是根本，創(chuàng)新是長(zhǎng)久，人才是支撐”的經(jīng)營(yíng)理念， 始終秉承“講原則、重責(zé)任、守誠(chéng)信”的核心價(jià)值觀，服務(wù)客戶，細(xì)節(jié)經(jīng)營(yíng)，視產(chǎn)品質(zhì)量為生命， 以客戶需求為導(dǎo)向，不斷調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)提高產(chǎn)品質(zhì)量，爭(zhēng)創(chuàng)卓越企業(yè)，回報(bào)社會(huì)。公司原材料采 購(gòu)以直接采購(gòu)為主，銷售以直銷為主、代銷為輔，生產(chǎn)以產(chǎn)銷聯(lián)動(dòng)模式統(tǒng)籌安排。 3、行業(yè)情況說(shuō)明 （1）純堿行業(yè) 上半年國(guó)內(nèi)純堿市場(chǎng)呈“V”形走勢(shì)，但均價(jià)明顯高于去年同期。經(jīng)歷 2016 年下半年的大漲 行情之后，今年 1-3 月份，純堿廠家開(kāi)工負(fù)荷快速提升，供需矛盾凸顯，純堿報(bào)復(fù)性下跌。4-6 月份，集中檢修提前，價(jià)格適度反彈。國(guó)內(nèi)總體純堿產(chǎn)能約 3034 萬(wàn)噸/年，報(bào)告期內(nèi)，國(guó)內(nèi)純堿 實(shí)際產(chǎn)量約 1337.5 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 5.1%，產(chǎn)能利用率 86%。 （2）粘膠短纖行業(yè) 上半年市場(chǎng)呈先揚(yáng)后抑走勢(shì)，1-2 月份，粘膠短纖市場(chǎng)經(jīng)過(guò)前期快速上漲后逐步走穩(wěn)，市場(chǎng) 在春節(jié)前后進(jìn)入停滯期，新增訂單不足。3-4 月份，下游人棉紗、人棉布市場(chǎng)需求不足，紗廠謹(jǐn) 慎觀望導(dǎo)致粘膠短纖市場(chǎng)成交低迷，但在行業(yè)共同取消月結(jié)作用下下游補(bǔ)倉(cāng)，價(jià)格階段性小幅回 升。5 月份，紗廠保持剛需采購(gòu)，粘膠廠簽單嚴(yán)重不足，市場(chǎng)成交重心觸底。6 月份，紗廠原料庫(kù) 存降低后備貨積極性提升，帶動(dòng)需求回暖、市場(chǎng)成交重心小幅上漲。國(guó)內(nèi)粘膠短纖年產(chǎn)能約 372 萬(wàn)噸/年，報(bào)告期內(nèi)，國(guó)內(nèi)實(shí)際產(chǎn)量約 165 萬(wàn)噸，與上年同期基本持平，產(chǎn)能利用率 89%。 （3）氯堿行業(yè) PVC 市場(chǎng)：上半年國(guó)內(nèi) PVC 市場(chǎng)呈先揚(yáng)后抑震蕩走勢(shì)。年初 PVC 價(jià)格受備貨潮支撐及期貨帶 動(dòng)，市場(chǎng)上漲；2 月中旬開(kāi)始，期貨下跌，PVC 現(xiàn)貨價(jià)格震蕩下行，價(jià)格理性回歸；從 4 月下旬開(kāi) 始，受 PVC 企業(yè)集中檢修、供應(yīng)量下降以及剛需穩(wěn)定 PVC 社會(huì)庫(kù)存下降支撐下， PVC 市場(chǎng)呈震蕩 上行態(tài)勢(shì)；6 月初，受期貨大跌影響，PVC 價(jià)格再度回落，自 6 月中旬期貨再度發(fā)力拉漲，PVC 價(jià) 格反彈走高。 燒堿市場(chǎng)：上半年國(guó)內(nèi)液體燒堿市場(chǎng)高位運(yùn)行。1-4 月份，受各地環(huán)保及安全檢查力度較大 影響氯堿企業(yè)整體開(kāi)工；3-5 月份，氯堿企業(yè)在集中性輪流停車檢修，導(dǎo)致供應(yīng)面減少，支撐燒 堿市場(chǎng)持續(xù)上漲。5 月份氧化鋁因價(jià)格持續(xù)下滑，行業(yè)出現(xiàn)整體虧損，下游接貨積極性不佳，液 堿市場(chǎng)有所回落。進(jìn)入 6 月份，隨著國(guó)家對(duì)于電解鋁行業(yè)供給側(cè)改革政策的逐步落實(shí)，部分電解 鋁裝置被叫停或減產(chǎn)，氧化鋁部分裝置同步減產(chǎn)，液堿需求量減少， 液堿價(jià)格局部出現(xiàn)適度下滑。 國(guó)內(nèi) PVC 及燒堿產(chǎn)能分別為 2317 萬(wàn)噸/年、 3910 萬(wàn)噸/年， 報(bào)告期內(nèi)，國(guó)內(nèi) PVC、燒堿實(shí)際產(chǎn) 量分別達(dá)到 906 萬(wàn)噸、1755 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 11%、8%，產(chǎn)能利用率 78%、90%。 （4）有機(jī)硅行業(yè) 2017 年半年度報(bào)告 8 / 118 上半年呈先揚(yáng)后抑運(yùn)行態(tài)勢(shì)。1-4 月份，受行業(yè)開(kāi)工不足、市場(chǎng)貨源緊張、旺季下游需求拉 動(dòng)等因素影響，市場(chǎng)持續(xù)上漲；自 4 月下旬開(kāi)始，在行業(yè)開(kāi)工偏高、下游原料庫(kù)存高位、梅雨季 節(jié)需求淡季等因素影響下，各單體廠庫(kù)存不斷增長(zhǎng)，市場(chǎng)價(jià)格下跌。國(guó)內(nèi)有機(jī)硅單體總體產(chǎn)能已 達(dá) 270 萬(wàn)噸/年。報(bào)告期內(nèi)，有機(jī)硅單體產(chǎn)量達(dá) 100.56 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 14%，產(chǎn)能利用率 74%。 注：上述相關(guān)數(shù)據(jù)為公司內(nèi)部對(duì)行業(yè)情況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，與官方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可能存在偏差，本部 分內(nèi)容僅供參考，不構(gòu)成任何投資建議。 二、 報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說(shuō)明 √適用 □不適用 主要資產(chǎn) 重大變化說(shuō)明 固定資產(chǎn) 無(wú)重大變化 無(wú)形資產(chǎn) 無(wú)重大變化 在建工程 同比增加 35.00%，主要為公司 20 萬(wàn)噸/年功能性、差別化粘膠短 纖維工程項(xiàng)目投入增加。 其中：境外資產(chǎn) 934,008,254.05（單位：元 幣種：人民幣），占總資產(chǎn)的比例為 4.01%。 三、 報(bào)告期內(nèi)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 √適用 □不適用 公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在： 1、規(guī)模優(yōu)勢(shì)。公司純堿年產(chǎn)能340萬(wàn)噸，粘膠短纖維年產(chǎn)能50萬(wàn)噸，已成為純堿、粘膠短纖 的雙龍頭企業(yè)。有機(jī)硅單體年產(chǎn)能20萬(wàn)噸，是華北最大的有機(jī)硅生產(chǎn)基地。公司正在建設(shè)20萬(wàn)噸/ 年功能化、差別化粘膠短纖項(xiàng)目，項(xiàng)目建成后公司粘膠短纖維年產(chǎn)能將達(dá)到70萬(wàn)噸。隨著生產(chǎn)規(guī) 模的不斷擴(kuò)大，產(chǎn)品的單位成本、物耗、能耗持續(xù)下降，使公司獲得顯著的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，行業(yè) 競(jìng)爭(zhēng)力明顯。 2、循環(huán)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。 公司在國(guó)內(nèi)首創(chuàng)了以“兩堿一化”為主，熱力供應(yīng)、精細(xì)化工等為輔的較 為完善的循環(huán)經(jīng)濟(jì)體系，以氯堿為中樞，純堿、粘膠短纖維、有機(jī)硅等產(chǎn)品上下游有機(jī)串聯(lián)，實(shí) 施資源的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，達(dá)到了“兩增、兩降、三節(jié)”（增產(chǎn)、增效，降成本、降 能耗，節(jié)水、節(jié)電、節(jié)汽）的良好效果。做到了行業(yè)內(nèi)成本最低、技術(shù)最優(yōu)、效益最高、發(fā)展最 快。 3、技術(shù)創(chuàng)新及裝備優(yōu)勢(shì)。 公司建立并不斷完善以企業(yè)為主體、 市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的 科技研發(fā)和自主創(chuàng)新體系，掌握了主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)中具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的關(guān)鍵核心工藝和技術(shù)，先 后參與了純堿、粘膠短纖等12項(xiàng)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、 10項(xiàng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定。通過(guò)引進(jìn)、吸收、消化再創(chuàng)新， 自研自制粘膠短纖核心設(shè)備，擁有完全自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，特別是自研自制10萬(wàn)噸/年粘膠短纖生產(chǎn)線 裝置，將創(chuàng)造設(shè)備最先進(jìn)、單線產(chǎn)能最大、綜合能耗最低等六項(xiàng)世界第一。截止報(bào)告期末，公司 累計(jì)獲得專利193項(xiàng)，其中發(fā)明專利49項(xiàng)，實(shí)用新型專利144項(xiàng)。報(bào)告期內(nèi)，公司有機(jī)硅行業(yè)關(guān)鍵 工序--單體合成、二甲水解新技術(shù)開(kāi)發(fā)及應(yīng)用和粘膠行業(yè)高效節(jié)能減排技術(shù)獲得河北省科技進(jìn)步 獎(jiǎng)。 4、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)。 公司粘膠短纖產(chǎn)品差別化率行業(yè)第一， 國(guó)內(nèi)首家通過(guò)了歐洲一級(jí)生態(tài)紡織品質(zhì) 量認(rèn)證，擁有莫代爾纖維、竹代爾纖維、高白纖維、著色纖維、無(wú)機(jī)阻燃纖維等一系列高技術(shù)含 量、高附加值的產(chǎn)品。公司純堿低鹽化率、重質(zhì)化率、散裝化率行業(yè)第一，純堿公司是行業(yè)唯一 通過(guò)產(chǎn)品質(zhì)量和質(zhì)量體系雙認(rèn)證的企業(yè)。 氯堿公司推進(jìn)高端樹(shù)脂產(chǎn)業(yè)化與普通產(chǎn)品多元化。 純堿、 燒堿優(yōu)等品率保持 100%，粘膠短纖、聚氯乙烯樹(shù)脂優(yōu)等品率分別達(dá)到 99.90%、98.97%，DMC、107 硅橡膠、110 硅橡膠合格率 100%，主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量保持行業(yè)領(lǐng)先水平，并得到了客戶的一致好評(píng)。 2017 年半年度報(bào)告 9 / 118 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 一、經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 2017 年上半年，面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，公司認(rèn)真貫徹落實(shí)董事會(huì)各項(xiàng)決策部署，以全面 績(jī)效考核評(píng)估為抓手，不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，強(qiáng)化運(yùn)行管理，繼續(xù)保持了歷史最好、 行業(yè)最優(yōu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 報(bào)告期內(nèi)，公司共生產(chǎn)純堿 173.80 萬(wàn)噸，粘膠短纖維 26.59 萬(wàn)噸，燒堿 27.01 萬(wàn)噸， PVC23.17 萬(wàn)噸，二甲基硅氧烷混合環(huán)體 4.84 萬(wàn)噸（含自用量 1.65 萬(wàn)噸）。實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 99.89 億元，同 比增長(zhǎng) 35.99%，利潤(rùn)總額 13.26 億元，同比增長(zhǎng) 209.01%。歸屬于母公司的凈利潤(rùn) 9.62 億元，同 比增長(zhǎng) 227.48%。實(shí)現(xiàn)每股收益 0.5200 元。 報(bào)告期內(nèi)，公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作： （一）推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí) 做強(qiáng)做優(yōu)循環(huán)經(jīng)濟(jì)，全面推進(jìn)主業(yè)升級(jí)，實(shí)現(xiàn)從“擴(kuò)量”到“提質(zhì)”的轉(zhuǎn)變。 做優(yōu)主業(yè)經(jīng)濟(jì)。公司四大支柱產(chǎn)業(yè)齊頭并進(jìn)，業(yè)績(jī)?cè)賱?chuàng)新高，純堿分公司、化纖公司、氯堿 公司、硅業(yè)公司凈利潤(rùn)分別同比增長(zhǎng) 154%、136%、247%、1964%。化纖公司 20 萬(wàn)噸項(xiàng)目，土建施 工完成 78%，已進(jìn)入土建工程裝修和設(shè)備安裝并行階段，項(xiàng)目建成后將成為公司產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的 重要支撐；氯堿公司 3.5 萬(wàn)噸/年 PVC、 3 萬(wàn)噸/年燒堿技術(shù)改造項(xiàng)目、硅業(yè)公司 110 膠和含氫硅油 擴(kuò)能改造項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效；提效降本的 48 項(xiàng)“短平快”項(xiàng)目相繼投用，成為公司應(yīng)對(duì)當(dāng)前嚴(yán)峻形勢(shì) 的有力支撐。 統(tǒng)籌多元發(fā)展。物流公司加快業(yè)務(wù)發(fā)展，積極拓展煤炭、氯化鉀等外部市場(chǎng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè) 收入 6.8 億元，同比增長(zhǎng) 316.52%。香港貿(mào)易公司取得銀行授信 4.38 億美元，境外融資 1.5 億美 元，公司國(guó)際化經(jīng)營(yíng)能力大幅提升。氯堿公司專用樹(shù)脂及副產(chǎn)品次氯酸鈉產(chǎn)量進(jìn)一步增加，銷售 收入同比增長(zhǎng) 38.84%。 推進(jìn)綠色發(fā)展。 堅(jiān)持“既要金山銀山，又要綠水青山”的發(fā)展理念，不斷優(yōu)化循環(huán)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、 加大環(huán)保投入。投資 4 億元，加快燒堿蒸發(fā)裝置節(jié)能升級(jí)、蒸汽凝結(jié)水系統(tǒng)余熱利用等 36 個(gè)節(jié)能 環(huán)保項(xiàng)目，累計(jì)節(jié)約標(biāo)煤 2300 噸，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一。純堿分公司堿渣綜合利用 一期項(xiàng)目投料試車成功，成為公司循環(huán)經(jīng)濟(jì)的又一亮點(diǎn)。 （二）加強(qiáng)科技創(chuàng)新 始終堅(jiān)持把科技創(chuàng)新作為核心戰(zhàn)略來(lái)抓，以平臺(tái)升級(jí)、技術(shù)升級(jí)、產(chǎn)品升級(jí)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。 突出平臺(tái)支撐。 充分依托國(guó)家級(jí)技術(shù)中心、博士后科研工作站作用，與浙江大學(xué)等 11 家高等 院校進(jìn)行產(chǎn)學(xué)研合作，重點(diǎn)攻克行業(yè)內(nèi)技術(shù)難題，120 多項(xiàng)專家課題穩(wěn)步推進(jìn)。省纖維素纖維工 程技術(shù)研究中心項(xiàng)目被列入 2017 年河北省創(chuàng)新能力提升計(jì)劃。河北省有機(jī)硅新材料工程技術(shù)研究 中心方案順利通過(guò)河北省科技廳、發(fā)改委論證。 加大創(chuàng)新力度。 公司研發(fā)投入同比增長(zhǎng) 36%。化纖公司推進(jìn)莫代爾等差別化纖維規(guī)模化生產(chǎn)， 加快推進(jìn)木材基纖維素轉(zhuǎn)化等技術(shù)應(yīng)用。氯堿公司 7 型、2500 型新產(chǎn)品投入生產(chǎn)。硅業(yè)公司加大 輪胎用脫模劑、硅油、硅樹(shù)脂以及特種硅橡膠等產(chǎn)品研發(fā)力度，有效規(guī)避房地產(chǎn)去庫(kù)存造成的市 場(chǎng)沖擊。 “粘膠行業(yè)高效節(jié)能減排技術(shù)”等 2 個(gè)項(xiàng)目獲省科技進(jìn)步獎(jiǎng)。 “深度廢水脫汞技術(shù)研發(fā)” 等 4 項(xiàng)新技術(shù)被列入省科技指導(dǎo)計(jì)劃。 優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，以“高、深、精、特”為目標(biāo)，相繼開(kāi)展了 19 項(xiàng)新 產(chǎn)品研發(fā)。特別是依托產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，先后研發(fā)生產(chǎn)石墨烯纖維、負(fù)離子纖維、相變纖維、 竹炭纖維、黑快熱纖維等多家客戶的小批量個(gè)性定制產(chǎn)品 26 次，向定制化、差別化產(chǎn)品要效益。 氯堿公司高熱穩(wěn)定性專用樹(shù)脂成功試生產(chǎn)。硅業(yè)公司國(guó)內(nèi)最先進(jìn)全自動(dòng)裝置的 1 萬(wàn)噸/年 110 膠項(xiàng) 目試車成功，將成為公司新的增效點(diǎn)。 2017 年半年度報(bào)告 10 / 118 （三）強(qiáng)化運(yùn)行管理 狠抓供銷市場(chǎng)。高端產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)增量增效，食品級(jí)純堿銷量同比增長(zhǎng) 12%，莫代爾纖維銷量為 去年的 3.8 倍，氯堿 5 型以外 PVC 產(chǎn)量同比增長(zhǎng) 17%，做到了差別化產(chǎn)品、高端化產(chǎn)品、新產(chǎn)品 銷量“三個(gè)提升”，主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)銷率、回款率全部 100%。供應(yīng)堅(jiān)持低成本、差異化操作，統(tǒng)籌國(guó) 內(nèi)與國(guó)外、本地與外地各個(gè)渠道，原鹽、木漿、電石、煤炭等大宗原燃材料采購(gòu)均做到了優(yōu)質(zhì)優(yōu) 價(jià)。 安全高效生產(chǎn)。各公司產(chǎn)量、消耗多次打破歷史記錄，純堿、粘膠、PVC 月產(chǎn)創(chuàng)新高，硅業(yè) 流化床實(shí)現(xiàn)最長(zhǎng)周期運(yùn)行、二甲收率進(jìn)一步提高，興達(dá)漿耗、氯堿鹽耗等 15 項(xiàng)消耗指標(biāo)再創(chuàng)歷史 最優(yōu)。各公司充分利用限產(chǎn)機(jī)會(huì)實(shí)施計(jì)劃?rùn)z修，突出高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)，莫代爾纖維月產(chǎn)突破 2100 噸，礦 山公司在環(huán)保嚴(yán)峻形勢(shì)下確保堿石足量供應(yīng)。 開(kāi)展“四保一壓”。保安全，全方位排查各公司生產(chǎn)隱患，整改問(wèn)題 112 項(xiàng)，不斷提升企業(yè) 本質(zhì)化安全水平。保環(huán)保，加大環(huán)保投入，推進(jìn)氯堿公司副產(chǎn)酸綜合治理等項(xiàng)目，重點(diǎn)開(kāi)展行業(yè) 內(nèi)廢棄物治理技術(shù)攻關(guān)，不斷推動(dòng)環(huán)保產(chǎn)業(yè)化，讓綠色成為三友的底色。保現(xiàn)金流，順利完成非 公開(kāi)股票增發(fā)，募集資金 14.25 億元，解決 20 萬(wàn)噸項(xiàng)目建設(shè)資金需求同時(shí)大幅提高了公司資產(chǎn)負(fù) 債管理水平和資金運(yùn)營(yíng)效率。保廉潔，持續(xù)做好“健康、平安、安全”等活動(dòng)“回頭看”工作， 加大監(jiān)督監(jiān)察力度，有效防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)。壓成本，強(qiáng)化成本意識(shí)，綜合運(yùn)用各種降本措施，原料 低價(jià)增儲(chǔ)、優(yōu)化工藝大力降低生產(chǎn)消耗、加強(qiáng)可控費(fèi)用管理等。 (一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（%） 營(yíng)業(yè)收入 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 35.99 營(yíng)業(yè)成本 7,327,531,287.34 5,567,582,386.20 31.61 銷售費(fèi)用 419,752,290.82 395,700,245.22 6.08 管理費(fèi)用 640,960,353.64 586,328,389.89 9.32 財(cái)務(wù)費(fèi)用 200,274,083.53 267,762,479.75 -25.20 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~ 609,520,080.57 554,420,020.54 9.94 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~ -141,848,518.72 -57,936,083.32 -144.84 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量?jī)纛~ 626,866,917.39 -668,626,298.68 193.75 研發(fā)支出 166,714,212.64 122,467,791.48 36.13 營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為公司主導(dǎo)產(chǎn)品粘膠短纖維、純堿、PVC、燒堿、二甲基硅氧烷混合 環(huán)體售價(jià)同比提高，營(yíng)業(yè)收入同比增加。 營(yíng)業(yè)成本變動(dòng)原因說(shuō)明:受采購(gòu)市場(chǎng)影響，公司主要原材料采購(gòu)價(jià)格上漲，主導(dǎo)產(chǎn)品單位成本上升。 銷售費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為本期職工薪酬、運(yùn)輸費(fèi)用等同比增加。 管理費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為本期職工薪酬水平提高及按規(guī)定計(jì)提職工薪酬同比增加；因租賃面 積擴(kuò)大、租賃價(jià)格提高，租賃費(fèi)同比增加。 財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為本期融資規(guī)模下降，利息支出同比減少；受匯率影響，匯兌損失同 2017 年半年度報(bào)告 11 / 118 比減少。 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為公司本期主導(dǎo)產(chǎn)品市場(chǎng)向好，盈利能力提高。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為在建工程 20 萬(wàn)噸/年功能性、差別化粘膠短纖 維項(xiàng)目投入增加。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:主要為本期非公開(kāi)發(fā)行股票，收到的募集資金增加。 研發(fā)支出變動(dòng)原因說(shuō)明:本期加大研發(fā)力度，研發(fā)投入增加。 2 其他 (1) 公司利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說(shuō)明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營(yíng)業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤(rùn)重大變化的說(shuō)明 □適用 √不適用 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位：元 項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 本期期 末數(shù)占 總資產(chǎn) 的比例 （%） 上期期末數(shù) 上期期末 數(shù)占總資 產(chǎn)的比例 （%） 本期期末 金額較上 期期末變 動(dòng)比例 （%） 情況說(shuō)明 貨幣資金 3,065,298,617.77 13.17 1,977,021,315.26 9.41 55.05 本期非公開(kāi)增發(fā)股票，收到的募 集資金增加。 應(yīng)收票據(jù) 1,589,353,795.92 6.83 1,212,090,871.00 5.77 31.12 受市場(chǎng)影響，本期主導(dǎo)產(chǎn)品售價(jià) 上漲，銷售收入增加，相應(yīng)收到 的銀行承兌匯票增加。 預(yù)付款項(xiàng) 212,770,397.14 0.91 161,584,476.70 0.77 31.68 主要為本期預(yù)付原料款增加。 其他應(yīng)收款 82,822,446.78 0.36 13,125,400.26 0.06 531.01 主要為本期礦山公司支付國(guó)土 資源局生態(tài)環(huán)境恢復(fù)治理保證 金，鹽化公司應(yīng)收唐山灣國(guó)際旅 游島土地收儲(chǔ)中心地上附著物 賠償款。 在建工程 955,295,105.48 4.10 707,624,673.81 3.37 35.00 主要為公司 20 萬(wàn)噸/年功能性、 差別化粘膠短纖維工程項(xiàng)目投 入增加。 工程物資 47,308,662.48 0.20 3,494,459.73 0.02 1,253.82 主要為公司 20 萬(wàn)噸/年功能性、 差別化粘膠短纖維項(xiàng)目采購(gòu)的 2017 年半年度報(bào)告 12 / 118 工程物資。 其他非流動(dòng)資 產(chǎn) 509,311,971.11 2.19 211,795,359.91 1.01 140.47 本期預(yù)付 20 萬(wàn)噸/年功能性、差 別化粘膠短纖維項(xiàng)目專用設(shè)備 款增加。 應(yīng)付職工薪酬 269,324,285.63 1.16 192,200,971.39 0.92 40.13 本期按規(guī)定計(jì)提職工薪酬增加。 應(yīng)付股利 2,494,852.00 0.01 1,687,978.66 0.01 47.80 本期未支付唐山投資有限公司 普通股股利。 一年內(nèi)到期的 非流動(dòng)負(fù)債 1,548,092,779.22 6.65 2,245,263,475.64 10.69 -31.05 本期部分借款到期償還。 資本公積 3,544,882,190.47 15.23 2,370,411,231.07 11.29 49.55 本期非公開(kāi)增發(fā)股票股本溢價(jià)。 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 315,720,476.69 保證金 應(yīng)收票據(jù) 90,744,777.81 質(zhì)押 固定資產(chǎn) 187,908,186.83 抵押貸款 無(wú)形資產(chǎn) 123,746,615.24 抵押貸款 存貨 104,000,000.00 質(zhì)押 合計(jì) 822,120,056.57 3. 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對(duì)外股權(quán)投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 13 / 118 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 （1）唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為粘膠短纖產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；注冊(cè)資本 145,526.39 萬(wàn)元；總資產(chǎn) 652,726.89 萬(wàn)元；凈資產(chǎn) 275,565.35 萬(wàn)元。本報(bào)告期，公司共生產(chǎn)粘膠短纖維 26.59 萬(wàn)噸，銷售粘膠短纖維 26.90 萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 378,871.99 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 36,165.00 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 28,045.48 萬(wàn)元。其中，興達(dá)化纖本體實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 21,075.27 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 19,257.13 萬(wàn)元，遠(yuǎn)達(dá)纖維實(shí) 現(xiàn)利潤(rùn)總額 23,772.30 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 17,470.93 萬(wàn)元。 （2）唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為聚氯乙烯樹(shù)脂、燒堿的生產(chǎn)與銷售；注冊(cè)資本 69,964.04 萬(wàn)元；總資產(chǎn) 327,436.68 萬(wàn)元；凈資產(chǎn) 177,768.54 萬(wàn)元。本報(bào)告期，公司共生產(chǎn)聚氯乙烯樹(shù)脂 23.17 萬(wàn)噸， 燒堿 27.01 萬(wàn)噸；銷售 PVC23.15 萬(wàn)噸，燒堿 27.01 萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 196,900.15 萬(wàn)元， 利潤(rùn)總額 26,567.11 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 19,798.33 萬(wàn)元。 （3）唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為混合甲基環(huán)硅氧烷及其下游產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；注冊(cè)資本 50,969.33 萬(wàn)元； 總資產(chǎn) 217,029.90 萬(wàn)元；凈資產(chǎn) 80,512.50 萬(wàn)元。本報(bào)告期，公司共生產(chǎn)二甲基硅環(huán)體 3.19 萬(wàn) 噸、室溫膠 0.77 萬(wàn)噸、高溫膠 0.72 萬(wàn)噸；銷售二甲基硅環(huán)體 3.29 萬(wàn)噸、室溫膠 0.76 萬(wàn)噸、高 溫膠 0.66 萬(wàn)噸。實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 96,163.71 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 16,087.11 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 13,386.87 萬(wàn)元。 （4）唐山三友礦山有限公司 公司主營(yíng)礦石產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；注冊(cè)資本 13,969.00 萬(wàn)元；總資產(chǎn) 60,886.41 萬(wàn)元；凈資 產(chǎn) 31,982.43 萬(wàn)元。本報(bào)告期，公司共生產(chǎn)堿石 110.42 萬(wàn)噸，灰石混渣 175.69 萬(wàn)噸，熔劑灰石 107.71 萬(wàn)噸；銷售堿石 109.77 萬(wàn)噸，灰石混渣 138.72 萬(wàn)噸，熔劑灰石 105.59 萬(wàn)噸。實(shí)現(xiàn)主營(yíng) 業(yè)務(wù)收入 17,400.77 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 3,824.40 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 2,857.02 萬(wàn)元。 （5）青海五彩堿業(yè)有限公司 公司主營(yíng)純堿的生產(chǎn)與銷售；注冊(cè)資本 74,500 萬(wàn)元；總資產(chǎn) 299,862.85 萬(wàn)元；凈資產(chǎn) 87,723.41 萬(wàn)元。本報(bào)告期，公司共生產(chǎn)純堿 58.47 萬(wàn)噸，銷售純堿 58.59 萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù) 收入 78,889.93 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 15,010.84 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 11,092.14 萬(wàn)元。 （6）唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為氯化鈣、氯化鈉、融雪劑的生產(chǎn)與銷售；注冊(cè)資本 12,138.00 萬(wàn)元；總資產(chǎn) 12,724.45 萬(wàn)元；凈資產(chǎn)-2,520.62 萬(wàn)元。本報(bào)告期，公司共生產(chǎn)氯化鈣 2.16 萬(wàn)噸，銷售氯化鈣 2.03 萬(wàn)噸。實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2,148.35 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-289.36 萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-320.27 萬(wàn)元。 (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、其他披露事項(xiàng) (一) 預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng) 的警示及說(shuō)明 □適用 √不適用 (二) 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 2017 年半年度報(bào)告 14 / 118 近年來(lái)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速換擋、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛、 經(jīng)濟(jì)下行壓力大。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增速連續(xù)下行， 同時(shí)居民收入增速也跟隨下行。公司主要產(chǎn)品純堿、粘膠短纖維、 PVC、燒堿等大多為基礎(chǔ)化工產(chǎn) 品，盈利能力受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響較大。 應(yīng)對(duì)措施：認(rèn)真研究宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)家政策走勢(shì)，把握產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整方向，通過(guò)主動(dòng)調(diào)整經(jīng)營(yíng) 計(jì)劃、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，使公司發(fā)展方向與宏觀政策和產(chǎn)業(yè)政策相銜接，實(shí)現(xiàn)公司健康持續(xù) 發(fā)展，滿足經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的需要。 2、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn) 近年來(lái)，環(huán)保問(wèn)題日益突出，國(guó)家環(huán)保力度不斷加強(qiáng)，環(huán)境執(zhí)法和社會(huì)監(jiān)督日益強(qiáng)化，作為 基礎(chǔ)化工企業(yè)，環(huán)保投入成本不斷加大。 應(yīng)對(duì)措施：1）積極響應(yīng)和落實(shí)國(guó)家相關(guān)環(huán)保政策和要求，利用公司技術(shù)資源，不斷加大內(nèi)部 環(huán)保設(shè)施投入，實(shí)施工藝和質(zhì)量改進(jìn)，推進(jìn)堿渣脫硫、廢氣回收、鍋爐脫硫等項(xiàng)目建設(shè)及環(huán)保設(shè) 施維護(hù)，進(jìn)一步降低能耗，努力使各項(xiàng)排放指標(biāo)優(yōu)于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)要求。2）通過(guò)實(shí)施循環(huán)經(jīng)濟(jì)，進(jìn)一 步發(fā)揮協(xié)同經(jīng)濟(jì)效用，將公司生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的多種廢棄物加以利用，減少污染物的排放，降低 公司生產(chǎn)對(duì)環(huán)境污染。 3、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 公司屬于化工原料制造企業(yè)，其中氯堿業(yè)務(wù)和有機(jī)硅業(yè)務(wù)屬于危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)行業(yè)，生產(chǎn)運(yùn) 營(yíng)的安全風(fēng)險(xiǎn)不能根除。 應(yīng)對(duì)措施： 1）根據(jù)最新政策及時(shí)修訂各項(xiàng)安全管理制度，特別是針對(duì)重大危險(xiǎn)源，制定重大 危險(xiǎn)源安全管理與監(jiān)控實(shí)施方案，有效落實(shí)重大危險(xiǎn)源安全管理與監(jiān)控責(zé)任，明確所屬各部門和 有關(guān)人員對(duì)重大危險(xiǎn)源日常安全管理與監(jiān)控職責(zé)。 2）與各單位簽訂《安全生產(chǎn)目標(biāo)管理責(zé)任書》， 明確規(guī)定各項(xiàng)安全生產(chǎn)否決指標(biāo)、控制指標(biāo)和管理目標(biāo)。 3）加強(qiáng)安全生產(chǎn)宣傳教育，并對(duì)相關(guān)人 員定期進(jìn)行培訓(xùn)演練，不斷提高安全風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和水平，從各個(gè)環(huán)節(jié)杜絕安全風(fēng)險(xiǎn)。 4、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 公司主導(dǎo)產(chǎn)品所處行業(yè)大多處于供需不平衡、競(jìng)爭(zhēng)激烈態(tài)勢(shì)。同時(shí)主要產(chǎn)品的生產(chǎn)成本構(gòu)成 中，原材料和能源成本占總成本的比重較大，產(chǎn)品、原材料及能源的價(jià)格波動(dòng)將對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè) 績(jī)產(chǎn)生一定影響。 應(yīng)對(duì)措施：1）生產(chǎn)方面：抓好安全生產(chǎn)，加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程控制，確保產(chǎn)品質(zhì)、量雙提升；優(yōu)化 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加大新產(chǎn)品研發(fā)、拳頭產(chǎn)品質(zhì)量升級(jí)的資金支持力度，推進(jìn)產(chǎn)品再升級(jí)，實(shí)施“精品 戰(zhàn)略”。2）成本方面。抓好各項(xiàng)可控費(fèi)用控制，繼續(xù)實(shí)施全面績(jī)效考核評(píng)估、優(yōu)化成本投入，做 好比價(jià)采購(gòu)控制。3）銷售方面。突出市場(chǎng)操作，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研預(yù)測(cè)，抓緊市場(chǎng)節(jié)奏，全面提高議 價(jià)、控價(jià)能力。 5、匯率風(fēng)險(xiǎn) 受到國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融變化的影響，匯率波動(dòng)變化對(duì)公司原材料進(jìn)口和產(chǎn)品出口均會(huì)造成一定 影響。 應(yīng)對(duì)措施：為了降低匯率變化對(duì)公司造成的不利影響，公司將積極采取匯率鎖定、縮短貿(mào)易 融資期限、改變香港貿(mào)易公司與各公司出口產(chǎn)品的結(jié)算方式等多種措施來(lái)規(guī)避和降低匯兌損失。 (三) 其他披露事項(xiàng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 15 / 118 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、 股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介 會(huì)議屆次 召開(kāi)日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì) 2017-1-9 http://www.sse.com.cn 2017-1-10 2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì) 2017-4-6 http://www.sse.com.cn 2017-4-7 2016 年年度股東大會(huì) 2017-5-3 http://www.sse.com.cn 2017-5-4 股東大會(huì)情況說(shuō)明 □適用 √不適用 二、 利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)(元)（含稅） 0 每 10 股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 0 利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說(shuō)明 無(wú) 三、 承諾事項(xiàng)履行情況 (一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告 期內(nèi)的承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 承 諾 背 景 承諾 類型 承諾方 承諾 內(nèi)容 承諾時(shí)間及 期限 是否有 履行期 限 是否及 時(shí)嚴(yán)格 履行 與 重 大 資 產(chǎn) 重 組 相 關(guān) 的 承 諾 解決 同業(yè) 競(jìng)爭(zhēng) 三友集團(tuán) 作為三友化工的實(shí)際控制人期間，三友集團(tuán)及所屬控股子公司（包括 本公司在本承諾書出具后設(shè)立的子公司）除與三友化工合資設(shè)立公司 或共同建設(shè)項(xiàng)目且持股比例低于三友化工外，將不會(huì)在中國(guó)境內(nèi)從事 與三友化工業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)或可能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。 作為三友化 工實(shí)際控制 人期間長(zhǎng)期 有效。 是 是 解決 同業(yè) 競(jìng)爭(zhēng) 堿業(yè)集團(tuán) 作為三友化工控股股東期間，堿業(yè)集團(tuán)及所屬控股子公司（包括本公 司在本承諾書出具后設(shè)立的子公司）除與三友化工合資設(shè)立公司或共 同建設(shè)項(xiàng)目且持股比例低于三友化工外，將不會(huì)在中國(guó)境內(nèi)從事與三 友化工業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)或可能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。 作為三友化 工控股股東 期間長(zhǎng)期有 效。 是 是 解決 同業(yè) 競(jìng)爭(zhēng) 堿業(yè)集團(tuán) 作為三友化工控股股東期間，堿業(yè)集團(tuán)采取以下措施徹底避免堿業(yè)集 團(tuán)熱電分廠與公司所屬熱電公司發(fā)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)：（1）未來(lái)將保持熱 電公司和堿業(yè)集團(tuán)熱電分廠現(xiàn)有職能劃分，即熱電公司作為三友化工 的自備電廠，為三友化工提供生產(chǎn)所需電力和蒸汽；堿業(yè)集團(tuán)熱電分 廠向三友集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)除三友化工外的其他公司提供能源，并向南堡開(kāi) 發(fā)區(qū)其他企業(yè)提供電力和蒸汽，同時(shí)堿業(yè)集團(tuán)熱電分廠作為熱電公司 的補(bǔ)充，當(dāng)熱電公司生產(chǎn)能力不足時(shí)向三友化工提供部分能源。三友 化工及其控股子公司優(yōu)先向熱電公司采購(gòu)電和蒸汽，只有熱電公司生 產(chǎn)能力暫時(shí)無(wú)法滿足三友化工的日常生產(chǎn)需求時(shí)，不足部分由三友化 2017 年 4 月， 堿業(yè)集團(tuán)已 將旗下熱電 分公司與三 友化工熱電 聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目相 關(guān)的部分固 定資產(chǎn)及存 貨出售給三 是 是 2017 年半年度報(bào)告 16 / 118 工向堿業(yè)集團(tuán)熱電分廠采購(gòu)。（2）保證堿業(yè)集團(tuán)熱電分廠向三友化 工銷售的電力和蒸汽價(jià)格與三友化工向熱電公司采購(gòu)的價(jià)格保持一 致。（3）保證堿業(yè)集團(tuán)熱電分廠未來(lái)不再新增客戶，堿業(yè)集團(tuán)不再 對(duì)堿業(yè)集團(tuán)熱電分廠進(jìn)行投入，不再擴(kuò)大其生產(chǎn)規(guī)模，不與熱電公司 發(fā)生競(jìng)爭(zhēng)。 友化工，該承 諾已履行完 畢。 解決 關(guān)聯(lián) 交易 三友集團(tuán)、堿業(yè)集 團(tuán) 2011 年公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)之重大資產(chǎn)重組時(shí)，三友集團(tuán)、堿業(yè) 集團(tuán)承諾：1、三友集團(tuán)、堿業(yè)集團(tuán)與交易后的三友化工之間將盡可 能的避免和減少關(guān)聯(lián)交易。對(duì)于無(wú)法避免或者有合理原因而發(fā)生的關(guān) 聯(lián)交易，三友集團(tuán)、堿業(yè)集團(tuán)承諾將遵循市場(chǎng)化的公正、公平、公開(kāi) 的原則，并依法簽訂協(xié)議，履行合法程序，按照有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范 性文件和公司章程等有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)和辦理有關(guān)報(bào)批程 序，保證不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害三友化工其他股東的合法權(quán)益。2、三 友集團(tuán)、堿業(yè)集團(tuán)將繼續(xù)嚴(yán)格按照《公司法》等法律法規(guī)以及三友化 工公司章程的有關(guān)規(guī)定行使股東權(quán)利；在三友化工股東大會(huì)對(duì)有關(guān)涉 及三友集團(tuán)、堿業(yè)集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，履行回避表決的義務(wù)； 三友集團(tuán)、堿業(yè)集團(tuán)承諾杜絕一切非法占用三友化工的資金、資產(chǎn)的 行為。 作為三友化 工實(shí)際控制 人、控股股東 期間長(zhǎng)期有 效。 是 是 與 再 融 資 相 關(guān) 的 承 諾 其他 三友集團(tuán)、堿業(yè)集 團(tuán) 公司控股股東、實(shí)際控制人關(guān)于公司非公開(kāi)發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采 取的措施做出如下承諾：在持續(xù)作為唐山三友化工股份有限公司的控 股股東/實(shí)際控制人期間，不會(huì)越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不會(huì)侵 占公司利益。 作為三友化 工實(shí)際控制 人、控股股東 期間長(zhǎng)期有 效。 是 是 其他 全體董事、高級(jí)管 理人員 公司全體董事、高級(jí)管理人員關(guān)于公司非公開(kāi)發(fā)行股票攤薄即期回報(bào) 采取的措施做出如下承諾：1、承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單 位或者個(gè)人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；2、承諾對(duì) 本人的職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束；3、承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與本人 履行職責(zé)無(wú)關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)；4、承諾積極推動(dòng)公司薪酬制度的 完善，使之更符合即期填補(bǔ)回報(bào)的要求；支持公司董事會(huì)或薪酬委員 會(huì)在制定、修改和補(bǔ)充公司的薪酬制度時(shí)與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行 情況相掛鉤；5、承諾在推動(dòng)公司股權(quán)激勵(lì)（如有）時(shí)，應(yīng)使股權(quán)激 勵(lì)行權(quán)條件與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤；6、在中國(guó)證監(jiān) 會(huì)、上海證券交易所另行發(fā)布攤薄即期填補(bǔ)回報(bào)措施及其承諾的相關(guān) 意見(jiàn)及實(shí)施細(xì)則后，如果公司的相關(guān)規(guī)定及本人承諾與該等規(guī)定不符 時(shí)，本人承諾將立即按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所的規(guī)定出具補(bǔ) 充承諾，并積極推進(jìn)公司作出新的規(guī)定，以符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證 券交易所的要求。 作為三友化 工董事、高級(jí) 管理人員期 間長(zhǎng)期有效 是 是 股份 限售 堿業(yè)集團(tuán) 堿業(yè)集團(tuán)承諾：三友化工 2016 年非公開(kāi)發(fā)行完成后六個(gè)月內(nèi)，唐山 三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司及關(guān)聯(lián)方不存在減持三友化工股票的計(jì)劃， 亦不會(huì)減持所持有的三友化工股票。如本公司及關(guān)聯(lián)方違反上述承 諾，由此所得收益全部歸三友化工所有。 承諾期限至 2017 年 12 月 19 日 是 是 股份 限售 堿業(yè)集團(tuán) 堿業(yè)集團(tuán)承諾認(rèn)購(gòu)三友化工 2016 年非公開(kāi)發(fā)行股票所獲股份自發(fā)行 結(jié)束之日起三十六個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。并申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)證券登記結(jié)算有 限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行相關(guān)股份鎖定程序。 承諾期限至 2020 年 6 月 19 日 是 是 股份 限售 方正證券股份有 限公司、 廈門象嶼 集團(tuán)有限公司、 財(cái) 通基金管理有限 公司、 北信瑞豐基 金管理有限公司、 易方達(dá)基金管理 有限公司、 中歐基 金管理有限公司、 周雪欽 我公司（本人）承諾認(rèn)購(gòu)三友化工 2016 年非公開(kāi)發(fā)行股票所獲股份 自發(fā)行結(jié)束之日起十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。并申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)證券登記結(jié) 算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行相關(guān)股份鎖定程序。 承諾期限至 2018 年 6 月 19 日 是 是 2017 年半年度報(bào)告 17 / 118 四、 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 √適用 □不適用 經(jīng)公司六屆十次董事會(huì)及 2016 年年度股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，公司聘請(qǐng)中喜會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊 普通合伙）為本公司 2017 年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，聘期一年。 同時(shí)，審計(jì)機(jī)構(gòu)在 公司現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)期間發(fā)生的交通費(fèi)、食宿費(fèi)由公司承擔(dān)。 審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 公司對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明 □適用 √不適用 公司對(duì)上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明 □適用 √不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本報(bào)告期公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng) (一) 訴訟、仲裁事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且無(wú)后續(xù)進(jìn)展的 √適用 □不適用 事項(xiàng)概述及類型 查詢索引 公司與控股子公司青海 五彩堿業(yè)另一方股東五 彩礦業(yè)的保證合同糾紛 訴訟。 詳見(jiàn)公司分別于 2017 年 5 月 20 日、 7 月 5 日在上海證券交易所網(wǎng)站、 《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》及《證券日?qǐng)?bào)》上披露的《關(guān)于訴 訟結(jié)果的公告》（公告編號(hào)：臨 2017-030 號(hào)）、 《關(guān)于訴訟事項(xiàng)的進(jìn) 展公告》（公告編號(hào)：臨 2017-044 號(hào)）。 (二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的訴訟、仲裁情況 □適用 √不適用 (三) 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠(chéng)信狀況的說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 18 / 118 九、 公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況 股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 員工持股計(jì)劃情況 □適用 √不適用 其他激勵(lì)措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 關(guān)聯(lián)交易方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 關(guān)聯(lián)交易 類型 關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交易 定價(jià)原則 關(guān)聯(lián)交易金額 （元） 占同類交易 金額的比例% 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 購(gòu)買商品 電 成本加合 理利潤(rùn) 31,160,989.72 0.53 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 購(gòu)買商品 軟水 成本加合 理利潤(rùn) 637,932.00 0.01 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 購(gòu)買商品 油料 市場(chǎng)價(jià) 9,260,123.75 0.16 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 接受勞務(wù) 設(shè)備清洗 市場(chǎng)價(jià) 1,698,792.79 0.03 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 購(gòu)買商品 材料 市場(chǎng)價(jià) 14,716,132.19 0.25 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 購(gòu)買商品 工業(yè)用水 成本加合 理利潤(rùn) 18,980,913.95 0.32 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化 集團(tuán)有限公司 母公司的全 資子公司 接受勞務(wù) 維修費(fèi) 市場(chǎng)價(jià) 386,045.86 0.01 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 購(gòu)買商品 運(yùn)輸工具 市場(chǎng)價(jià) 319,461.54 0.01 唐山三友集團(tuán)有限公 司 間接控股股 東 購(gòu)買商品 運(yùn)輸工具 市場(chǎng)價(jià) 2,188,138.46 0.04 2017 年半年度報(bào)告 19 / 118 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 水 市場(chǎng)價(jià) 12,704,955.30 0.13 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 材料 市場(chǎng)價(jià) 559,366.98 0.01 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 鹽酸 市場(chǎng)價(jià) 117,418.03 0.00 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 燒堿 市場(chǎng)價(jià) 626,141.62 0.01 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 純堿 市場(chǎng)價(jià) 6,919,376.68 0.07 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 蒸汽 成本加合 理利潤(rùn) 46,457,450.00 0.47 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 水 成本加合 理利潤(rùn) 1,123.40 0.00 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 電 成本加合 理利潤(rùn) 3,553,731.41 0.04 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 運(yùn)費(fèi) 市場(chǎng)價(jià) 31,261.26 0.00 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化 集團(tuán)有限公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 電 成本加合 理利潤(rùn) 831,618.22 0.01 唐山海港旭寧化工有 限公司 母公司的孫 公司 銷售商品 電 成本加合 理利潤(rùn) 1,383,959.06 0.01 唐山海港旭寧化工有 限公司 母公司的孫 公司 銷售商品 燒堿 市場(chǎng)價(jià) 48,650.26 0.00 唐山海港旭寧化工有 限公司 母公司的孫 公司 銷售商品 稀硫酸 市場(chǎng)價(jià) 7,207.38 0.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 PVC 市場(chǎng)價(jià) 982,905.98 0.01 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán)) 有限公司 控股股東 銷售商品 廢熱供暖 成本加合 理利潤(rùn) 1,852.21 0.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 廢熱供暖 成本加合 理利潤(rùn) 297.34 0.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé) 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 食鹽 市場(chǎng)價(jià) 969.92 0.00 唐山三友集團(tuán)有限公 司 間接控股股 東 銷售商品 食鹽 市場(chǎng)價(jià) 205.30 0.00 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化 集團(tuán)有限公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 食鹽 市場(chǎng)價(jià) 3,359.29 0.00 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 20 / 118 (二) 資產(chǎn)收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 事項(xiàng)概述 查詢索引 公司以自有資金 14,436.68 萬(wàn)元購(gòu)買 控股股東唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限 公司熱電分公司與公司熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng) 目相關(guān)的部分固定資產(chǎn)及存貨。 詳見(jiàn)公司分別于 2017 年 4 月 13 日、4 月 15 日在上海證券交易所 網(wǎng)站、《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》及《證券日?qǐng)?bào)》上披露的 《關(guān)于購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》（公告編號(hào)：臨 2017-012 號(hào)）、 《關(guān)于購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的補(bǔ)充公告》（公告編號(hào)：臨 2017-019 號(hào)）。 2017 年 4 月 25 日，公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，最終以 14,436.19 萬(wàn)元的價(jià)格 成交，比公告金額少 0.49 萬(wàn)元，系堿業(yè)公司在資產(chǎn)交付時(shí)，已使用部分存貨，交易量減少。 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績(jī)約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況 □適用 √不適用 (三) 共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái) 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金 期初余額 發(fā)生額 期末余額 期初余額 發(fā)生額 期末余額 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽 化集團(tuán)有限公司 母公司的全 資子公司 0 0 0 9,000 -1,000 8,000 唐山三友堿業(yè)（集 控股股東 0 0 0 16,000 0 16,000 2017 年半年度報(bào)告 21 / 118 團(tuán)）有限公司 青海五彩礦業(yè)有限 公司 其他關(guān)聯(lián)人 0 0 0 4,000 0 4,000 合計(jì) 0 0 0 29,000 -1,000 28,000 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)形成原因 報(bào)告期內(nèi),母公司堿業(yè)集團(tuán)全資子公司大清河鹽化為公司控股 子公司三友鹽化提供委托貸款 8,000.00 萬(wàn)元，貸款利率 4.75%， 期限兩年；母公司堿業(yè)集團(tuán)為公司控股子公司青海五彩堿業(yè)提 供兩筆各 8,000.00 萬(wàn)元的委托貸款，共計(jì) 16,000.00 萬(wàn)元，貸 款利率均為 5.22%，期限一年；青海五彩堿業(yè)另一股東青海五 彩礦業(yè)有限公司為公司控股子公司青海五彩堿業(yè)提供兩筆委托 貸款共計(jì) 4,000.00 萬(wàn)元，其中 2,000.00 萬(wàn)元，貸款利率 5.22%， 期限一年；2,000.00 萬(wàn)元，貸款利率 5.00%，期限一年。 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果及 財(cái)務(wù)狀況的影響 公司相關(guān)關(guān)聯(lián)方為公司提供的委托貸款，利率合理，不存在損 害公司及其他股東合法權(quán)益的情形，有利于公司發(fā)展。 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項(xiàng) □適用 √不適用 2 擔(dān)保情況 √適用 □不適用 單位: 萬(wàn)元 幣種: 人民幣 公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保 方 擔(dān)保 方與 上市 公司 的關(guān) 系 被擔(dān) 保方 擔(dān)保 金額 擔(dān)保 發(fā)生 日期 (協(xié)議 簽署 日) 擔(dān)保 起始日 擔(dān)保 到期日 擔(dān)保 類型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔(dān)保是 否逾期 擔(dān)保逾 期金額 是否存 在反擔(dān) 保 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司 的擔(dān)保） 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對(duì)子 公司的擔(dān)保） 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 93,338.10 報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B） 181,931.94 2017 年半年度報(bào)告 22 / 118 公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（A+B） 181,931.94 擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 20.02 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的 金額（C） 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的被擔(dān)保 對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D） 32,293.84 擔(dān)保總額超過(guò)凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E） 32,293.84 未到期擔(dān)保可能承擔(dān)連帶清償責(zé)任說(shuō)明 擔(dān)保情況說(shuō)明 報(bào)告期末，公司對(duì)子公司擔(dān)保余額181,931.94萬(wàn)元不包含 子公司對(duì)子公司的擔(dān)保余額，子公司對(duì)子公司的擔(dān)保余額 合計(jì)為211,018.23萬(wàn)元。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司重點(diǎn)排污單位的公司及子公司包括：純堿分公司、熱電分公司、硅業(yè)公司、 興達(dá)化纖、遠(yuǎn)達(dá)纖維、青海五彩堿業(yè)。 1、純堿分公司 主要污染物及特征污染物的名稱： COD(高錳酸鉀指數(shù))、氨氮。 排放方式：間斷排放。 排放口數(shù)量：1 個(gè)。 分布情況：堿渣場(chǎng)排放口。 排放濃度：COD(高錳酸鉀指數(shù))10.95mg/L、氨氮 5.88 mg/L。 排放總量: COD(高錳酸鉀指數(shù)) 11.7971 噸、氨氮 6.8373 噸。（2017 年上半年排放量） 超標(biāo)排放情況：無(wú)。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)：《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB 8978-1996，COD 150mg/L、氨氮 25mg/L。 核定的排放總量：COD(高錳酸鉀指數(shù))25 噸、氨氮 72.5 噸。 防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況：1 套上清液治理設(shè)施，防治污染設(shè)施完好，與主體設(shè)施同 步運(yùn)行。 2、熱電分公司 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫、氮氧化物。 2017 年半年度報(bào)告 23 / 118 排放方式：連續(xù)排放。 排放口數(shù)量：4 個(gè)。 分布情況：1 號(hào)脫硫塔出口、2 號(hào)脫硫塔出口、3 號(hào)脫硫塔出口、5 號(hào)脫硫塔出口。 排放濃度：二氧化硫 10.11mg/m 3 、循環(huán)流化床鍋爐氮氧化物 55.7mg/m 3 ，煤粉鍋爐氮氧化物 24.5mg/m 3 。 排放總量: 二氧化硫噸 30.47 噸、氮氧化物 179.33 噸。（2017 年上半年排放量） 超標(biāo)排放情況：無(wú)。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)：河北省《燃煤電廠大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》DB13/2209-2015，二氧化 硫 35mg/m 3 、氮氧化物 100mg/m 3 （循環(huán)流化床鍋爐），50mg/m 3 （煤粉鍋爐）。 核定的排放總量：二氧化硫 342.74 噸，氮氧化物 777.86 噸。 防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況： 3 臺(tái)靜電除塵器+濕式靜電除塵， 1 臺(tái)靜電除塵器+布袋除塵 器；4 套堿渣-石膏濕法脫硫設(shè)施；3 套循環(huán)流化床鍋爐爐內(nèi)低氮燃燒脫硝設(shè)施，1 套低氮燃燒器 +SCR 脫硝設(shè)施；全封閉儲(chǔ)煤場(chǎng)。各防治污染設(shè)施完好，與主體設(shè)施同步運(yùn)行。 3、硅業(yè)公司 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫、氮氧化物。 排放方式：連續(xù)排放。 排放口數(shù)量：1 個(gè)。 分布情況：4 號(hào)脫硫塔出口。 排放濃度：二氧化硫 8.4mg/m 3 、氮氧化物 15.8mg/m 3 。 排放總量: 二氧化硫 15.97 噸、氮氧化物 33.77 噸。（2017 年上半年排放量） 超標(biāo)排放情況：無(wú)。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)：河北省《燃煤電廠大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》DB13/2209-2015，二氧化 硫 35mg/m 3 、氮氧化物 50mg/m 3 。 核定的排放總量：二氧化硫 207.2 噸，氮氧化物 294.96 噸。 防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況： 1 臺(tái)靜電除塵器+布袋除塵器； 1 套堿渣-石膏濕法脫硫設(shè)施； 1 套低氮燃燒器+SCR 脫硝設(shè)施。防治污染設(shè)施完好，與主體設(shè)施同步運(yùn)行。 4、興達(dá)化纖 主要污染物及特征污染物的名稱：COD、氨氮。 排放方式：連續(xù)排放。 排放口數(shù)量：1 個(gè)。 分布情況：污水處理站出口。 排放濃度：COD 257mg/l，氨氮 0.113mg/l。 排放總量: COD 149.5 噸，氨氮 0.337 噸。（2017 年上半年排放量） 超標(biāo)排放情況：無(wú)。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)：《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996 三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，COD 500mg/l，氨氮 25mg/l。 核定的排放總量：COD 871.1 噸，氨氮 46.24 噸。 防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況：1 座污水處理站。防治污染設(shè)施完好，與主體設(shè)施同步運(yùn) 行。 5、遠(yuǎn)達(dá)公司 主要污染物及特征污染物的名稱：COD、氨氮。 排放方式：連續(xù)排放。 排放口數(shù)量：1 個(gè)。 分布情況：污水處理站出口。 2017 年半年度報(bào)告 24 / 118 排放濃度：COD 353mg/l,氨氮 0.149 mg/l。 排放總量: COD 117.5 噸，氨氮 0.654 噸。（2017 年上半年排放量） 超標(biāo)排放情況：無(wú)。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)：《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996 三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，COD 500mg/l，氨氮 25mg/l。 核定的排放總量：COD 2526.5 噸，氨氮 46.04 噸。 防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況：1 座污水處理站。防治污染設(shè)施完好，與主體設(shè)施同步運(yùn) 行。 6、青海五彩堿業(yè) 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫、氮氧化物、煙塵。 排放方式：連續(xù)排放。 排放口數(shù)量：1 個(gè)。 分布情況：鍋爐車間。 排放濃度：煙塵 19.58mg/m 3 ，二氧化硫 75.61mg/m 3 ，氮氧化物 108.12mg/m 3 。 排放總量：煙塵 78.38 噸，二氧化硫 413.81 噸，氮氧化物 557.60 噸（2017 年上半年排放量） 。 超標(biāo)排放情況：無(wú)。 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)：《火電廠大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13233-2011），煙塵 30mg/m 3 ， 氮氧化物和二氧化硫 200 mg/m 3。 核定的排放總量：二氧化硫 1158.142 噸，煙塵 173.724 噸，氮氧化物 1158.142 噸。 防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況:脫硝設(shè)施、脫硫設(shè)施和布袋除塵器完好，與主體設(shè)施同步運(yùn) 行。 十五、 其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明 (一) 與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 √適用 □不適用 根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)修訂《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號(hào)―政府補(bǔ)助》的通知（財(cái)會(huì)[2017]15 號(hào)） 的要求，公司修改財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)， 自 2017 年 1 月 1 日起， 與企業(yè)日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，從利 潤(rùn)表“營(yíng)業(yè)外收入”項(xiàng)目調(diào)整為利潤(rùn)表“其他收益”項(xiàng)目列報(bào)， 2017 年 1-6 月計(jì)入其他收益的政 府補(bǔ)助金額為 5,088,741.97 元。 該變更對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表無(wú)實(shí)質(zhì)性影響,不會(huì)對(duì)公司 2017 年半年度的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn) 金流量產(chǎn)生影響也無(wú)需進(jìn)行追溯調(diào)整。 (二) 報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 25 / 118 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、 股本變動(dòng)情況 (一) 股份變動(dòng)情況表 1、 股份變動(dòng)情況表 單位：股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 數(shù)量 比例 (%) 發(fā)行新股 小計(jì) 數(shù)量 比例 (%) 一、有限售條件股 份 0 0 213,963,961 213,963,961 213,963,961 10.36 1、國(guó)家持股 0 0 0 0 0 0 2、國(guó)有法人持股 0 0 49,549,549 49,549,549 49,549,549 2.40 3、其他內(nèi)資持股 0 0 164,414,412 164,414,412 164,414,412 7.96 其中：境內(nèi)非國(guó)有 法人持股 0 0 147,147,145 147,147,145 147,147,145 7.13 境內(nèi)自然 人持股 0 0 17,267,267 17,267,267 17,267,267 0.84 4、外資持股 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持 股 0 0 0 0 0 0 境外自然 人持股 0 0 0 0 0 0 二、無(wú)限售條件流 通股份 1,850,385,487 100 0 0 1,850,385,487 89.64 1、人民幣普通股 1,850,385,487 100 0 0 1,850,385,487 89.64 2、境內(nèi)上市的外 資股 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外 資股 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 三、股份總數(shù) 1,850,385,487 100 213,963,961 213,963,961 2,064,349,448 100 2、 股份變動(dòng)情況說(shuō)明 √適用 □不適用 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“證監(jiān)許可[2017]293 號(hào)”文件核準(zhǔn)，公司于 2017 年 6 月 19 日完成非公開(kāi)發(fā) 行人民幣普通股（A 股） 213,963,961 股， 本次發(fā)行新增股份已于 2017 年 6 月 19 日在中國(guó)證券登 記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續(xù)。2017 年 7 月 26 日，公司完成工商變更 注冊(cè)登記，注冊(cè)資本變更為人民幣 2,064,349,448 元。 3、 報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對(duì)每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 26 / 118 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位: 股 股東名稱 期初限 售股數(shù) 報(bào)告期解除 限售股數(shù) 報(bào)告期增加 限售股數(shù) 報(bào)告期末限 售股數(shù) 限售原因 解除限售日 期 方正證券股份有限公 司 0 0 22,522,522 22,522,522 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 廈門象嶼集團(tuán)有限公 司 0 0 22,522,522 22,522,522 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 財(cái)通基金管理有限公 司 0 0 43,543,543 43,543,543 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 北信瑞豐基金管理有 限公司 0 0 28,528,528 28,528,528 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 易方達(dá)基金管理有限 公司 0 0 30,030,030 30,030,030 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 中歐基金管理有限公 司 0 0 22,522,522 22,522,522 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 周雪欽 0 0 17,267,267 17,267,267 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2018 年 6 月 19 日 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)） 有限公司 0 0 27,027,027 27,027,027 非公開(kāi)發(fā) 行限售股 2020 年 6 月 19 日 合計(jì) 0 0 213,963,961 213,963,961 / / 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 48,197 截止報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0 (二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報(bào)告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù) 量 比例(%) 持有有限售 條件股份數(shù) 量 質(zhì)押或凍結(jié)情 況 股東性質(zhì) 股份 狀態(tài) 數(shù)量 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)） 有限公司 27,027,027 766,882,992 37.15 27,027,027 無(wú) 0 國(guó)有法人 唐山三友集團(tuán)有限公司 0 167,257,721 8.10 0 無(wú) 0 國(guó)有法人 2017 年半年度報(bào)告 27 / 118 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限 責(zé)任公司 0 60,813,300 2.95 0 無(wú) 0 國(guó)有法人 方正證券股份有限公司 33,919,338 33,919,338 1.64 22,522,522 無(wú) 0 未知 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限 公司－博時(shí)主題行業(yè)混 合型證券投資基金 （LOF） 8,005,288 30,000,000 1.45 0 無(wú) 0 未知 北信瑞豐基金－南京銀 行－長(zhǎng)安國(guó)際信托－長(zhǎng) 安信托?瑞華上汽定增 集合資金信托計(jì)劃 24,024,024 24,024,024 1.16 24,024,024 無(wú) 0 未知 太平人壽保險(xiǎn)有限公司 －分紅－團(tuán)險(xiǎn)分紅 23,774,378 23,774,378 1.15 0 無(wú) 0 未知 全國(guó)社保基金五零二組 合 22,522,523 22,522,523 1.09 22,522,523 無(wú) 0 未知 廈門象嶼集團(tuán)有限公司 22,522,522 22,522,522 1.09 22,522,522 無(wú) 0 國(guó)有法人 唐山投資有限公司 0 19,958,816 0.97 0 無(wú) 0 國(guó)有法人 前十名無(wú)限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無(wú)限售條件流通股 的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 739,855,965 人民幣普通股 739,855,965 唐山三友集團(tuán)有限公司 167,257,721 人民幣普通股 167,257,721 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 60,813,300 人民幣普通股 60,813,300 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司－博時(shí)主 題行業(yè)混合型證券投資基金（LOF） 30,000,000 人民幣普通股 30,000,000 太平人壽保險(xiǎn)有限公司－分紅－團(tuán)險(xiǎn) 分紅 23,774,378 人民幣普通股 23,774,378 唐山投資有限公司 19,958,816 人民幣普通股 19,958,816 香港中央結(jié)算有限公司 18,025,506 人民幣普通股 18,025,506 興業(yè)銀行股份有限公司－中歐新趨勢(shì) 股票型證券投資基金(LOF) 15,805,600 人民幣普通股 15,805,600 中國(guó)工商銀行股份有限公司－廣發(fā)多 策略靈活配置混合型證券投資基金 15,592,942 人民幣普通股 15,592,942 全國(guó)社保基金四零一組合 15,000,000 人民幣普通股 15,000,000 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 上述股東中，唐山投資有限公司同時(shí)是唐山三友集團(tuán)有限公司的 股東，唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司是唐山三友集團(tuán)有限公司的全 資子公司。除此之外，本公司未知悉其余股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系 及一致行動(dòng)的情況。 表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量 的說(shuō)明 不適用 2017 年半年度報(bào)告 28 / 118 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用 □不適用 單位：股 序號(hào) 有限售條件股東名稱 持有的有限 售條件股份 數(shù)量 有限售條件股份可上市交易 情況 限售條件 可上市交易 時(shí)間 新增可上市交 易股份數(shù)量 1 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有 限公司 27,027,027 2020 年 6 月 19 日 27,027,027 自發(fā)行結(jié)束之日三十六個(gè) 月不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 2 北信瑞豐基金－南京銀行 －長(zhǎng)安國(guó)際信托－長(zhǎng)安信 托?瑞華上汽定增集合資 金信托計(jì)劃 24,024,024 2018 年 6 月 19 日 24,024,024 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 3 全國(guó)社保基金五零二組合 22,522,523 2018 年 6 月 19 日 22,522,523 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 4 廈門象嶼集團(tuán)有限公司 22,522,522 2018 年 6 月 19 日 22,522,522 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 5 方正證券股份有限公司 22,522,522 2018 年 6 月 19 日 22,522,522 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 6 周雪欽 17,267,267 2018 年 6 月 19 日 17,267,267 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 7 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公 司－中歐價(jià)值發(fā)現(xiàn)股票型 證券投資基金 14,314,369 2018 年 6 月 19 日 14,314,369 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 8 易方達(dá)基金－浦發(fā)銀行－ 中山證券有限責(zé)任公司 7,507,507 2018 年 6 月 19 日 7,507,507 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 9 中國(guó)工商銀行股份有限公 司－中歐潛力價(jià)值靈活配 置混合型證券投資基金 5,259,144 2018 年 6 月 19 日 5,259,144 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 10 北信瑞豐基金－工商銀行 －北信瑞豐基金豐慶 199 號(hào)資產(chǎn)管理計(jì)劃 4,504,504 2018 年 6 月 19 日 4,504,504 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 11 財(cái)通基金－建設(shè)銀行－中 國(guó)人壽－中國(guó)人壽保險(xiǎn) （集團(tuán)）公司委托財(cái)通基 金管理有限公司定增組合 4,504,504 2018 年 6 月 19 日 4,504,504 自發(fā)行結(jié)束之日十二個(gè)月 不得上市交易或轉(zhuǎn)讓 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的 說(shuō)明 北信瑞豐基金－南京銀行－長(zhǎng)安國(guó)際信托－長(zhǎng)安信托?瑞華上汽定 增集合資金信托計(jì)劃與北信瑞豐基金－工商銀行－北信瑞豐基金豐慶 199 號(hào)資產(chǎn)管理計(jì)劃是北信瑞豐基金管理有限公司旗下產(chǎn)品， 中國(guó)建設(shè)銀 行股份有限公司－中歐價(jià)值發(fā)現(xiàn)股票型證券投資基金與中國(guó)工商銀行股 份有限公司－中歐潛力價(jià)值靈活配置混合型證券投資基金是中歐基金管 理有限公司旗下產(chǎn)品。除此之外，公司未知悉其余股東之間是否存在關(guān)聯(lián) 關(guān)系及一致行動(dòng)關(guān)系。 2017 年半年度報(bào)告 29 / 118 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 一、持股變動(dòng)情況 (一) 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況 □適用 √不適用 (二) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動(dòng)情形 姚志強(qiáng) 總會(huì)計(jì)師 聘任 王習(xí)文 原總會(huì)計(jì)師 離任 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)的情況說(shuō)明 √適用 □不適用 經(jīng)公司 2017 年 4 月 25 日召開(kāi)的六屆十一次董事會(huì)審議通過(guò)，聘任姚志強(qiáng)先生為公司總會(huì)計(jì) 師；王習(xí)文女士不再兼任公司總會(huì)計(jì)師，仍擔(dān)任公司副總經(jīng)理。 三、其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 30 / 118 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 √適用 □不適用 一、 公司債券基本情況 單位:元 幣種:人民幣 債券名稱 簡(jiǎn)稱 代碼 發(fā)行日 到期日 債券余額 利率 （%） 還本付 息方式 交易場(chǎng) 所 唐山三友化工股份 有限公司 2009 年公 司債券 09 三 友債 122037 2009.11.26 2017.11.26 994,992,779.22 6.32% 按年付 息、到期 一次還 本 上海證 券交易 所 唐山三友化工股份 有限公司 2015 年公 司債券（品種 1） 15 三 友 01 136105 2015.12.17 2020.12.17 508,370,424.29 4.20% 按年付 息、到期 一次還 本 上海證 券交易 所 唐山三友化工股份 有限公司 2015 年公 司債券（品種 2） 15 三 友 02 136106 2015.12.17 2022.12.17 508,971,113.61 5.30% 按年付 息、到期 一次還 本 上海證 券交易 所 公司債券付息兌付情況 □適用 √不適用 公司債券其他情況的說(shuō)明 √適用 □不適用 公司“09 三友債”期限為 8 年，附第 5 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)。 2014 年“09 三友債”有效回售申報(bào)數(shù)量為 0 手。 公司“15 三友 01”債券發(fā)行規(guī)模為人民幣 5 億元，票面利率為 4.20%，期限為 5 年，附第 3 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)；“15 三友 02”債券發(fā)行規(guī)模為人民幣 5 億元，票面利率為 5.30%，期限為 7 年，附第 5 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選 擇權(quán)。 二、 公司債券受托管理聯(lián)系人、聯(lián)系方式及資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式 債券受托管理人 名稱 招商證券股份有限公司 辦公地址 深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈 A 座 38-45 層 聯(lián)系人 聶冬云、李海寧、王偉 聯(lián)系電話 0755-82960984、010-57601767 資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 名稱 聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司 辦公地址 北京市朝陽(yáng)區(qū)建國(guó)門外大街 2 號(hào) PICC 大廈 12 層 其他說(shuō)明： √適用 □不適用 公司 2009 年公司債券與 2015 年公司債券均聘請(qǐng)招商證券股份有限公司為公司債券受托管理 人，聘請(qǐng)聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司為公司債券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。 三、 公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 31 / 118 公司 2009 年公司債券及 2015 年公司債券募集資金用途均為償還銀行借款和補(bǔ)充公司流動(dòng)資 金， 截至 2016 年 1 月底，上述債券募集資金均已按募集說(shuō)明書約定用途使用完畢。 兩次公司債券 募集資金余額均為 0。 四、 公司債券評(píng)級(jí)情況 √適用 □不適用 2017 年 6 月，聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司出具了《唐山三友化工股份有限公司公司債券 2017 年 跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》》，本次跟蹤評(píng)級(jí)結(jié)果為：上調(diào)公司主體信用評(píng)級(jí)結(jié)果為 AA+，評(píng)級(jí)展望為“穩(wěn)定”； 維持“09 三友債”的債項(xiàng)信用等級(jí)為 AA+；上調(diào)“15 三友 01”和“15 三友 02”的債項(xiàng)信用等級(jí)為 AA+。 五、 報(bào)告期內(nèi)公司債券增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他相關(guān)情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司債券增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他償債保障措施未發(fā)生變更。為充分、有效地 維護(hù)債券持有人的利益，公司已為債券的按時(shí)、足額償付做出一系列安排，包括確定專門部門與 人員、安排償債資金、制定并嚴(yán)格執(zhí)行資金管理計(jì)劃、做好組織協(xié)調(diào)、充分發(fā)揮債券受托管理人 的作用和嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)等，形成了一套確保債券安全付息、兌付的保障措施。 六、 公司債券持有人會(huì)議召開(kāi)情況 □適用 √不適用 七、 公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，招商證券股份有限公司嚴(yán)格按照《債券受托管理人協(xié)議》約定履行受托管理人職 責(zé)。 八、 截至報(bào)告期末和上年末（或本報(bào)告期和上年同期）下列會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) √適用 □不適用 主要指標(biāo) 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比 上年度末增減 （%） 變動(dòng)原因 流動(dòng)比率 70.04 51.76 增加 18.28 個(gè) 百分點(diǎn) 本期非公開(kāi)增發(fā)股票，收到的 募集資金增加 速動(dòng)比率 55.90 38.15 增加 17.75 個(gè) 百分點(diǎn) 本期非公開(kāi)增發(fā)股票，收到的 募集資金增加 資產(chǎn)負(fù)債率 58.55 64.50 減少 5.95 個(gè)百 分點(diǎn) 貸款償還率 100% 100% 0 本報(bào)告期 （1-6 月） 上年同期 本報(bào)告期比上 年同期增減 (%) 變動(dòng)原因 EBITDA 利息保 障倍數(shù) 9.52 4.65 104.66 本期利潤(rùn)總額同比增加 利息償付率 100% 100% 0 2017 年半年度報(bào)告 32 / 118 九、 關(guān)于逾期債項(xiàng)的說(shuō)明 □適用 √不適用 十、 公司其他債券和債務(wù)融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十一、 公司報(bào)告期內(nèi)的銀行授信情況 √適用 □不適用 公司資信狀況良好，與國(guó)內(nèi)主要銀行建立了良好的長(zhǎng)期合作，截止 2017 年 6 月 30 日，公司 獲得的銀行總授信額度為 188.78 億元（人民幣），4.38 億美元，尚未使用的授信額度為 111.09 億元、3.55 億美元；公司償還銀行貸款 41.72 億元，其中按時(shí)償還 41.72 億元，銀行貸款展期 0 億元，減免 0 億元。 十二、 公司報(bào)告期內(nèi)執(zhí)行公司債券募集說(shuō)明書相關(guān)約定或承諾的情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行公司債券募集說(shuō)明書相關(guān)約定及承諾事項(xiàng)。 十三、 公司發(fā)生重大事項(xiàng)及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況和償債能力的影響 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 33 / 118 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、 審計(jì)報(bào)告 □適用 √不適用 二、 財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 唐山三友化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 七、1 3,065,298,617.77 1,977,021,315.26 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 七、2 1,589,353,795.92 1,212,090,871.00 應(yīng)收賬款 七、3 732,889,101.11 591,803,421.82 預(yù)付款項(xiàng) 七、4 212,770,397.14 161,584,476.70 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 七、5 82,822,446.78 13,125,400.26 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 七、6 1,446,524,326.88 1,424,242,453.86 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 七、7 35,687,788.09 34,763,933.35 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 7,165,346,473.69 5,414,631,872.25 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 七、8 8,592,197.80 8,785,897.96 固定資產(chǎn) 七、9 13,476,096,835.17 13,558,037,131.45 在建工程 七、10 955,295,105.48 707,624,673.81 工程物資 七、11 47,308,662.48 3,494,459.73 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 七、12 873,928,585.05 883,551,679.20 2017 年半年度報(bào)告 34 / 118 開(kāi)發(fā)支出 七、13 2,239,468.78 商譽(yù) 七、14 2,391,911.11 2,391,911.11 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 七、 15.1 232,115,089.20 210,538,930.50 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 七、16 509,311,971.11 211,795,359.91 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 16,107,279,826.18 15,586,220,043.67 資產(chǎn)總計(jì) 23,272,626,299.87 21,000,851,915.92 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 七、17 4,328,423,610.21 4,285,139,743.17 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 七、18 298,323,472.49 296,378,062.63 應(yīng)付賬款 七、19 2,874,462,173.55 2,604,829,137.79 預(yù)收款項(xiàng) 七、20 455,087,048.45 453,844,632.56 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 七、21 269,324,285.63 192,200,971.39 應(yīng)交稅費(fèi) 七、22 167,645,164.32 134,407,567.80 應(yīng)付利息 七、23 11,208,286.27 11,396,138.18 應(yīng)付股利 七、24 2,494,852.00 1,687,978.66 其他應(yīng)付款 七、25 274,597,140.25 234,918,244.91 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 七、26 1,548,092,779.22 2,245,263,475.64 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 10,229,658,812.39 10,460,065,952.73 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 七、27 1,799,150,000.00 1,459,450,000.00 應(yīng)付債券 七、28 1,017,341,537.90 991,857,024.26 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 七、29 319,245,780.72 362,024,875.66 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 七、30 98,834,541.46 106,729,770.02 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 七、32 146,606,205.23 149,962,390.88 遞延所得稅負(fù)債 七、 15.2 14,431,273.37 14,785,932.83 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 3,395,609,338.68 3,084,809,993.65 負(fù)債合計(jì) 13,625,268,151.07 13,544,875,946.38 所有者權(quán)益 2017 年半年度報(bào)告 35 / 118 股本 七、33 2,064,349,448.00 1,850,385,487.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 七、34 3,544,882,190.47 2,370,411,231.07 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 七、35 -2,521,976.32 -2,752,555.33 專項(xiàng)儲(chǔ)備 七、36 32,581,627.81 25,959,358.28 盈余公積 七、37 275,217,857.88 275,217,857.88 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 七、38 3,170,881,352.81 2,440,046,915.80 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 9,085,390,500.65 6,959,268,294.70 少數(shù)股東權(quán)益 561,967,648.15 496,707,674.84 所有者權(quán)益合計(jì) 9,647,358,148.80 7,455,975,969.54 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 23,272,626,299.87 21,000,851,915.92 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:唐山三友化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 1,824,836,338.52 575,050,325.46 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 597,081,327.98 366,788,615.92 應(yīng)收賬款 十五、1 408,513,175.45 369,726,821.14 預(yù)付款項(xiàng) 2,218,677.19 4,855,679.51 應(yīng)收利息 582,874.74 641,162.20 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 十五、2 539,710,231.24 406,998,912.98 存貨 180,493,498.99 196,015,906.94 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 476,243,356.08 477,343,918.53 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 4,029,679,480.19 2,397,421,342.68 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 十五、3 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 投資性房地產(chǎn) 4,196,894.24 4,270,969.88 固定資產(chǎn) 3,587,674,978.19 3,523,099,086.73 在建工程 267,402,742.91 228,322,371.06 2017 年半年度報(bào)告 36 / 118 工程物資 1,375,614.35 1,435,105.82 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 114,653,628.55 115,539,286.01 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 117,387,675.61 99,291,219.34 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 10,981,502.86 8,406,264.35 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 8,306,252,419.74 8,182,943,686.22 資產(chǎn)總計(jì) 12,335,931,899.93 10,580,365,028.90 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 995,000,000.00 1,250,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 45,568,694.68 56,265,155.63 應(yīng)付賬款 1,010,010,435.33 799,817,543.30 預(yù)收款項(xiàng) 20,158,605.22 26,327,048.09 應(yīng)付職工薪酬 175,351,331.11 137,274,571.54 應(yīng)交稅費(fèi) 52,012,026.86 31,413,791.62 應(yīng)付利息 2,069,437.98 2,361,929.70 應(yīng)付股利 2,494,852.00 其他應(yīng)付款 47,423,155.62 41,973,332.65 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 1,093,992,779.22 1,025,163,475.64 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 3,444,081,318.02 3,370,596,848.17 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 735,150,000.00 597,150,000.00 應(yīng)付債券 1,017,341,537.90 991,857,024.26 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 42,805,983.21 49,024,863.98 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 30,111,325.42 29,738,731.04 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,825,408,846.53 1,667,770,619.28 負(fù)債合計(jì) 5,269,490,164.55 5,038,367,467.45 所有者權(quán)益： 股本 2,064,349,448.00 1,850,385,487.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 2017 年半年度報(bào)告 37 / 118 資本公積 3,469,069,388.02 2,294,598,428.62 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 259,683,333.51 259,683,333.51 未分配利潤(rùn) 1,273,339,565.85 1,137,330,312.32 所有者權(quán)益合計(jì) 7,066,441,735.38 5,541,997,561.45 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 12,335,931,899.93 10,580,365,028.90 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 合并利潤(rùn)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)總收入 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 其中：營(yíng)業(yè)收入 七、39 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 8,703,506,253.39 6,909,771,671.76 其中：營(yíng)業(yè)成本 七、39 7,327,531,287.34 5,567,582,386.20 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 七、40 106,567,361.16 70,852,904.17 銷售費(fèi)用 七、41 419,752,290.82 395,700,245.22 管理費(fèi)用 七、42 640,960,353.64 586,328,389.89 財(cái)務(wù)費(fèi)用 七、43 200,274,083.53 267,762,479.75 資產(chǎn)減值損失 七、44 8,420,876.90 21,545,266.53 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào) 填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 七、45 55,007.39 65,697.62 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資 收益 匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列） 其他收益 5,088,741.97 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 1,291,081,580.41 435,860,484.59 加：營(yíng)業(yè)外收入 七、46 51,713,773.42 18,480,364.60 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 2,490,836.22 600,707.37 減：營(yíng)業(yè)外支出 七、47 16,464,789.08 25,117,427.52 2017 年半年度報(bào)告 38 / 118 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 16,278,796.78 24,089,439.36 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 1,326,330,564.75 429,223,421.67 減：所得稅費(fèi)用 七、48 298,375,560.90 123,029,183.44 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 1,027,955,003.85 306,194,238.23 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 962,132,622.89 293,798,652.07 少數(shù)股東損益 65,822,380.96 12,395,586.16 六、其他綜合收益的稅后凈額 230,579.01 -808,038.23 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 230,579.01 -808,038.23 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜 合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 230,579.01 -808,038.23 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 損益 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 230,579.01 -808,038.23 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 1,028,185,582.86 305,386,200.00 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 962,363,201.90 292,990,613.84 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 65,822,380.96 12,395,586.16 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.5200 0.1588 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.5200 0.1588 法定代表人： 么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 劉廣來(lái) 母公司利潤(rùn)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)收入 十五、4 2,675,556,993.78 2,091,171,913.29 減：營(yíng)業(yè)成本 十五、4 1,984,371,120.05 1,511,598,816.12 稅金及附加 25,535,084.02 17,121,410.09 銷售費(fèi)用 102,560,922.26 104,218,458.00 管理費(fèi)用 245,533,167.51 185,745,837.17 財(cái)務(wù)費(fèi)用 98,294,859.82 98,593,240.11 資產(chǎn)減值損失 985,489.46 3,227,776.42 2017 年半年度報(bào)告 39 / 118 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào) 填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 十五、5 204,621,074.07 107,374,752.15 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資 收益 其他收益 1,330,148.46 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 424,227,573.19 278,041,127.53 加：營(yíng)業(yè)外收入 2,329,533.11 4,189,508.86 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 2,352,520.97 194,115.44 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,893,056.41 16,547,702.23 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,844,746.49 16,073,317.73 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 424,664,049.89 265,682,934.16 減：所得稅費(fèi)用 57,356,610.48 44,756,375.56 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 367,307,439.41 220,926,558.60 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈 資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損 益 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 367,307,439.41 220,926,558.60 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 5,296,337,741.24 4,296,897,394.17 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 2017 年半年度報(bào)告 40 / 118 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 9,335,925.27 2,268,110.73 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 50 （1） 70,094,491.60 46,853,785.51 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 5,375,768,158.11 4,346,019,290.41 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 2,817,184,898.66 2,259,053,932.42 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 953,777,118.03 877,907,070.09 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 834,614,498.18 538,566,655.08 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 50 （2） 160,671,562.67 116,071,612.28 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 4,766,248,077.54 3,791,599,269.87 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 609,520,080.57 554,420,020.54 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 2,881,000.00 4,401,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 55,007.39 65,697.62 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 244,487.76 408,759.20 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 50 （3） 3,245,600.00 9,522,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 6,426,095.15 14,397,456.82 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 145,279,088.26 67,792,520.05 投資支付的現(xiàn)金 2,881,000.00 4,401,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 50 （4） 114,525.61 140,020.09 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 148,274,613.87 72,333,540.14 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -141,848,518.72 -57,936,083.32 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 1,390,364,980.70 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 3,825,927,973.34 3,629,740,906.45 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 2017 年半年度報(bào)告 41 / 118 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 50 （5） 1,800,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 5,216,292,954.04 3,631,540,906.45 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 4,219,607,351.42 4,009,537,521.34 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的 現(xiàn)金 368,794,721.27 286,674,982.94 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤(rùn) 2,365,409.60 535,598.48 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 50 （6） 1,023,963.96 3,954,700.85 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 4,589,426,036.65 4,300,167,205.13 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 626,866,917.39 -668,626,298.68 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 -541,410.59 -715,389.58 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 1,093,997,068.65 -172,857,751.04 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,655,581,072.43 1,759,863,102.77 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,749,578,141.08 1,587,005,351.73 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,194,182,010.40 995,736,361.74 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8,845,268.31 258,213,888.63 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,203,027,278.71 1,253,950,250.37 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 473,854,278.43 500,813,004.32 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 322,728,121.29 285,931,991.22 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 223,590,760.78 168,989,153.11 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 31,937,609.46 32,930,281.15 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,052,110,769.96 988,664,429.80 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 150,916,508.75 265,285,820.57 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 315,000,000.00 825,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 205,312,824.97 28,895,439.24 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 170,190.00 176,560.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,745,600.00 5,590,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 522,228,614.97 859,661,999.24 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng) 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 6,818,822.84 12,868,080.79 投資支付的現(xiàn)金 315,000,000.00 455,000,000.00 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的 2017 年半年度報(bào)告 42 / 118 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 130,000,000.00 200,000,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 451,818,822.84 667,868,080.79 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 70,409,792.13 191,793,918.45 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 1,390,364,980.70 取得借款收到的現(xiàn)金 845,000,000.00 907,150,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,800,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,235,364,980.70 908,950,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 925,000,000.00 1,405,000,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的 現(xiàn)金 266,988,883.61 156,357,565.43 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,023,963.96 3,100,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,193,012,847.57 1,564,457,565.43 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 1,042,352,133.13 -655,507,565.43 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 1,263,678,434.01 -198,427,826.41 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 542,369,209.83 755,446,014.70 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,806,047,643.84 557,018,188.29 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 2017 年半年度報(bào)告 43 / 118 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán) 益工具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備 未分配利潤(rùn) 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,370,411,231.07 -2,752,555.33 25,959,358.28 275,217,857.88 2,440,046,915.80 496,707,674.84 7,455,975,969.54 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企 業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,370,411,231.07 -2,752,555.33 25,959,358.28 275,217,857.88 2,440,046,915.80 496,707,674.84 7,455,975,969.54 三、本期增減變動(dòng) 金額（減少以 “－”號(hào)填列） 213,963,961.00 1,174,470,959.40 230,579.01 6,622,269.53 730,834,437.01 65,259,973.31 2,191,382,179.26 （一）綜合收益總 額 230,579.01 962,132,622.89 65,822,380.96 1,028,185,582.86 （二）所有者投入 和減少資本 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 1．股東投入的普通 股 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 2．其他權(quán)益工具持 有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所 有者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤(rùn)分配 -231,298,185.88 -2,399,525.59 -233,697,711.47 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 備 3．對(duì)所有者（或股 東）的分配 -231,298,185.88 -2,399,525.59 -233,697,711.47 2017 年半年度報(bào)告 44 / 118 4．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資 本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資 本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧 損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 6,622,269.53 1,837,117.94 8,459,387.47 1．本期提取 26,056,994.09 2,089,792.45 28,146,786.54 2．本期使用 19,434,724.56 252,674.51 19,687,399.07 （六）其他 四、本期期末余額 2,064,349,448.00 3,544,882,190.47 -2,521,976.32 32,581,627.81 275,217,857.88 3,170,881,352.81 561,967,648.15 9,647,358,148.80 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán) 益工具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備 未分配利潤(rùn) 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,365,411,231.07 108,716.48 33,382,729.19 254,516,864.04 1,845,918,772.84 461,648,592.35 6,811,372,392.97 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企 業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,365,411,231.07 108,716.48 33,382,729.19 254,516,864.04 1,845,918,772.84 461,648,592.35 6,811,372,392.97 三、本期增減變動(dòng) 金額（減少以 “－”號(hào)填列） 5,000,000.00 -2,861,271.81 -7,423,370.91 20,700,993.84 594,128,142.96 35,059,082.49 644,603,576.57 （一）綜合收益總 額 -2,861,271.81 762,859,975.76 38,009,239.35 798,007,943.30 （二）所有者投入 和減少資本 5,000,000.00 5,000,000.00 1．股東投入的普通 2017 年半年度報(bào)告 45 / 118 股 2．其他權(quán)益工具持 有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所 有者權(quán)益的金額 4．其他 5,000,000.00 5,000,000.00 （三）利潤(rùn)分配 20,700,993.84 -168,731,832.80 -2,223,577.14 -150,254,416.10 1．提取盈余公積 20,700,993.84 -20,700,993.84 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 備 3．對(duì)所有者（或股 東）的分配 -148,030,838.96 -2,223,577.14 -150,254,416.10 4．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資 本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資 本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧 損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 -7,423,370.91 -726,579.72 -8,149,950.63 1．本期提取 42,951,338.48 539,682.74 43,491,021.22 2．本期使用 50,374,709.39 1,266,262.46 51,640,971.85 （六）其他 四、本期期末余額 1,850,385,487.00 2,370,411,231.07 -2,752,555.33 25,959,358.28 275,217,857.88 2,440,046,915.80 496,707,674.84 7,455,975,969.54 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 其 他 綜 合 專 項(xiàng) 儲(chǔ) 備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu) 先 永 續(xù) 其 他 2017 年半年度報(bào)告 46 / 118 股 債 股 收 益 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 259,683,333.51 1,137,330,312.32 5,541,997,561.45 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 259,683,333.51 1,137,330,312.32 5,541,997,561.45 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“－”號(hào)填列） 213,963,961.00 1,174,470,959.40 136,009,253.53 1,524,444,173.93 （一）綜合收益總額 367,307,439.41 367,307,439.41 （二）所有者投入和減少資 本 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 1．股東投入的普通股 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤(rùn)分配 -231,298,185.88 -231,298,185.88 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的分 配 -231,298,185.88 -231,298,185.88 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,064,349,448.00 3,469,069,388.02 259,683,333.51 1,273,339,565.85 7,066,441,735.38 2017 年半年度報(bào)告 47 / 118 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫(kù) 存 股 其他 綜合 收益 專 項(xiàng) 儲(chǔ) 備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其他 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 238,982,339.67 1,099,052,206.77 5,483,018,462.06 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 238,982,339.67 1,099,052,206.77 5,483,018,462.06 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“－”號(hào)填列） 20,700,993.84 38,278,105.55 58,979,099.39 （一）綜合收益總額 207,009,938.35 207,009,938.35 （二）所有者投入和減少 資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （三）利潤(rùn)分配 20,700,993.84 -168,731,832.80 -148,030,838.96 1．提取盈余公積 20,700,993.84 -20,700,993.84 2．對(duì)所有者（或股東）的 分配 -148,030,838.96 -148,030,838.96 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié) 轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 2017 年半年度報(bào)告 48 / 118 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 259,683,333.51 1,137,330,312.32 5,541,997,561.45 法定代表人：么志義 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姚志強(qiáng) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉廣來(lái) 2017 年半年度報(bào)告 49 / 118 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 唐山三友化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司” ）是經(jīng)河北省人民政府冀股辦（1999） 48 號(hào)文批準(zhǔn)，以唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“堿業(yè)集團(tuán)”）作為主發(fā)起人，聯(lián)合國(guó) 投建化實(shí)業(yè)公司（現(xiàn)更名為國(guó)投資產(chǎn)管理公司）、河北省建設(shè)投資公司、河北省經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)投資公 司（現(xiàn)更名為國(guó)富投資公司）、唐山投資有限公司，共同發(fā)起設(shè)立。公司已于 1999 年 12 月 28 日 在河北省工商行政管理局注冊(cè)，工商注冊(cè)登記號(hào)為 1300001001528，現(xiàn)已變更為統(tǒng)一社會(huì)信用代碼 91130200721620963C。本公司成立時(shí)注冊(cè)資本為 25,000 萬(wàn)元。 公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）證監(jiān)發(fā)行字[2003]48 號(hào)文批準(zhǔn)，于 2003 年 6 月 4 日發(fā)行人民幣普通股 10,000 萬(wàn)股，每股發(fā)行價(jià) 6.00 元，股票發(fā)行后公司總股本為 35,000 萬(wàn)股，其中國(guó)有法人股為 25,000 萬(wàn)股，占總股本的 71.43%，社會(huì)公眾股 10,000 萬(wàn)股，占總股本的 28.57%。經(jīng)上海證券交易所[2003]59 號(hào)文批準(zhǔn)，本公司的 10,000 萬(wàn)股 A 股已經(jīng)于 2003 年 6 月 18 日 在上海證券交易所上市交易。股票簡(jiǎn)稱“三友化工”，股票代碼“600409”。公司于 2003 年 11 月 5 日在 河北省工商行政管理局變更注冊(cè)登記，注冊(cè)資本變更為人民幣 35,000 萬(wàn)元。 本公司于 2005 年 7 月 1 日實(shí)施 2004 年度股東大會(huì)審議通過(guò)的用資本公積金每 10 股轉(zhuǎn)增 2 股 的方案，注冊(cè)資本增加 7,000 萬(wàn)元，公司已于 2006 年 3 月 6 日完成工商登記變更手續(xù)。本公司于 2005 年 12 月 7 日實(shí)施股權(quán)分置改革對(duì)價(jià)方案，流通股股東每持有 10 股流通股獲得非流通股股東 支付的 3.4 股股份對(duì)價(jià)，股票簡(jiǎn)稱變?yōu)椤癎 唐三友”。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司總股本 42,000 萬(wàn)股，其中：有限售條件股份 25,920 萬(wàn)股，占總股本的 61.71%；無(wú)限售條件股份 16,080 萬(wàn)股，占 總股本的 38.29%。 本公司以 2006 年 5 月 30 日為股權(quán)登記日實(shí)施了 2005 年度股東大會(huì)決議通過(guò)的資本公積轉(zhuǎn)增 股本方案，以 2005 年 12 月 31 日總股本 42,000 萬(wàn)股為基數(shù)，每 10 股轉(zhuǎn)增 3 股，轉(zhuǎn)增后總股本 54,600 萬(wàn)股。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司注冊(cè)資本為人民幣 546,000,000 元，股本總數(shù)為 54,600 萬(wàn)股， 其中：有限售條件股份 24,504 萬(wàn)股，占總股本的 44.88%；無(wú)限售條件股份 30,096 萬(wàn)股，占總股本 的 55.12%。 本公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)許可[2008]3 號(hào)”文件核準(zhǔn)，于 2008 年 1 月 18 日公開(kāi)增 發(fā)人民幣普通股 4,096.00 萬(wàn)股，截至 2008 年 1 月 24 日，本公司注冊(cè)資本為人民幣 586,960,000 元， 股本總數(shù)為 58,696 萬(wàn)股。 2008 年 6 月 11 日實(shí)施了 2007 年度股東大會(huì)決議通過(guò)的利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案， 以公開(kāi)增發(fā)后的總股本 58,696 萬(wàn)股為基數(shù)，每 10 股送 3 股轉(zhuǎn)增 3 股，轉(zhuǎn)增后總股本為 93,913.60 萬(wàn)股。 2017 年半年度報(bào)告 50 / 118 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2011]171 號(hào)文件核準(zhǔn)，公司以 6.29 元/股的價(jià)格，向唐山三友集團(tuán)有限 公司（以下簡(jiǎn)稱“三友集團(tuán)”）、堿業(yè)集團(tuán)定向發(fā)行股份購(gòu)買三友集團(tuán)持有的唐山三友興達(dá)化纖有限 公司（以下簡(jiǎn)稱“興達(dá)化纖”）53.97%股權(quán)、堿業(yè)集團(tuán)持有的興達(dá)化纖 6.16%股權(quán)和唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖 維有限公司（以下簡(jiǎn)稱“遠(yuǎn)達(dá)纖維”）13.33%股權(quán)，總發(fā)行數(shù)量為 120,444,325 股，發(fā)行后總股本為 105,958.03 萬(wàn)股。公司于 2011 年 3 月 3 日在河北省工商行政管理局完成變更注冊(cè)登記，注冊(cè)資本 變更為人民幣 1,059,580,325 元。 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2011]1418 號(hào)文核準(zhǔn)，公司以 7.95 元/股的價(jià)格，非公開(kāi)發(fā)行人民幣普 通股 17,401 萬(wàn)股。公司于 2012 年 4 月 9 日在唐山市工商行政管理局完成變更注冊(cè)登記，注冊(cè)資本 變更為人民幣 1,233,590,325 元。 經(jīng) 2012 年 9 月 17 日召開(kāi)的 2012 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，以 2012 年 6 月 30 日的總 股本 1,233,590,325 股為基數(shù)，以資本公積金向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增 616,795,162 股， 轉(zhuǎn)增后公司總股本為 1,850,385,487 股。 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2017]293 號(hào)文核準(zhǔn)，公司以 6.66 元/股的價(jià)格，非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通 股（A 股）21,396 萬(wàn)股。本次發(fā)行新增股份已于 2017 年 6 月 19 日在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公 司上海分公司辦理完畢登記托管手續(xù)。公司于 2017 年 7 月 26 日在唐山市工商行政管理局完成變 更注冊(cè)登記，注冊(cè)資本變更為人民幣 2,064,349,448 元。 本公司經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為股份有限公司，所屬行業(yè)：化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)。 公司經(jīng)營(yíng)范圍：純堿、氯化鈣、燒堿、聚氯乙烯、混合甲基環(huán)硅氧烷、石灰石、粘膠短纖維 等系列產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，擁有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。本公司屬基礎(chǔ)原材料行業(yè)，本公司的主要產(chǎn)品包 括：純堿、氯化鈣、燒堿、聚氯乙烯、混合甲基環(huán)硅氧烷、粘膠短纖維等，主要應(yīng)用于玻璃、有 色金屬、合成洗滌劑、化學(xué)建材、紡織等行業(yè)。 公司注冊(cè)地為河北省唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū)；總部位于唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū)；公司法定代表人：么 志義。 2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 √適用 □不適用 截止報(bào)告期末，納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的子公司共計(jì) 15 家，和去年比無(wú)變化。 四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)。根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企 業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》 和其他各項(xiàng)具體準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理 2017 年半年度報(bào)告 51 / 118 委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15 號(hào)――財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》的披露規(guī)定編 制財(cái)務(wù)報(bào)表。 2. 持續(xù)經(jīng)營(yíng) √適用 □不適用 本公司自報(bào)告期末起 12 個(gè)月內(nèi)不存在對(duì)本公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大懷疑的事項(xiàng)或情況。 五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： □適用 √不適用 1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、 經(jīng)營(yíng)成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會(huì)計(jì)期間 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營(yíng)業(yè)周期 √適用 □不適用 本公司營(yíng)業(yè)周期為 12 個(gè)月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 a) 同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的各方在合并前均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時(shí)性的，為同一 控制下的企業(yè)合并。合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，于合并日按照被合并方在最終控制 方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值的 差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估 費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)用等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 為企業(yè)合并發(fā)行的債券或承擔(dān)其他債務(wù)支付的手續(xù)費(fèi)、傭金等，計(jì)入所發(fā)行債券及其他債務(wù) 的初始計(jì)量金額。企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等費(fèi)用，抵減權(quán)益性證券溢價(jià) 收入，溢價(jià)收入不足沖減的，沖減留存收益。 2017 年半年度報(bào)告 52 / 118 b) 非同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最終控制的，為非同一控制下企業(yè) 合并。非同一控制下的企業(yè)合并，按以下規(guī)定確定合并成本： Ⅰ.一次交換交易實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為購(gòu)買方在購(gòu)買日為取得對(duì)被購(gòu)買方的控制權(quán)而 付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。 Ⅱ.通過(guò)多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為每一單項(xiàng)交易成本之和。 Ⅲ.購(gòu)買方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。購(gòu)買方作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行 的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。 Ⅳ.在合并合同或協(xié)議中對(duì)可能影響合并成本的未來(lái)事項(xiàng)作出約定的，購(gòu)買日如果估計(jì)未來(lái)事 項(xiàng)很可能發(fā)生并且對(duì)合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，購(gòu)買方應(yīng)當(dāng)將其計(jì)入合并成本。 6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用 □不適用 a) 合并范圍 公司將擁有實(shí)際控制權(quán)的子公司及特殊目的主體納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 b) 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 合并財(cái)務(wù)報(bào)表以本公司和子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由本公司編制合并 財(cái)務(wù)報(bào)表。本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表是按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 33 號(hào)－合并財(cái)務(wù)報(bào)表》及相關(guān)規(guī)定的 要求編制，合并時(shí)對(duì)合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易和往來(lái)業(yè)務(wù)進(jìn)行抵銷。 7. 合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 合營(yíng)安排，是指一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排。合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和 合營(yíng)企業(yè)。當(dāng)本公司是合營(yíng)安排的合營(yíng)方，享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債時(shí)，為共 同經(jīng)營(yíng)。當(dāng)本公司是合營(yíng)安排的合營(yíng)方，僅對(duì)該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的為合營(yíng)企業(yè)。 本公司確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會(huì) 計(jì)處理： （1）確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)； （2）確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債； （3）確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入； （4）按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入； （5）確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。 2017 年半年度報(bào)告 53 / 118 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購(gòu)買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn) 換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，公司將庫(kù)存現(xiàn)金及銀行存 款確認(rèn)為現(xiàn)金。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 √適用 □不適用 （1） 公司外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位 幣金額。 公司在資產(chǎn)負(fù)債表日，按照下列規(guī)定對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目進(jìn)行處理： Ⅰ.外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn) 時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn) 的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本，其余均計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。 Ⅱ.以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本 位幣金額。 （2） 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算 在對(duì)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算前，調(diào)整境外經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策，使之與公司 會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策相一致，根據(jù)調(diào)整后會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間編制相應(yīng)貨幣（記賬本位幣以外的 貨幣）的財(cái)務(wù)報(bào)表，再按照以下方法對(duì)境外經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算： Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除 “未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。 Ⅱ.利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 Ⅲ.產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益 項(xiàng)目下單獨(dú)作為“其他綜合收益-外幣報(bào)表折算差額”項(xiàng)目列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 本公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 （1） 金融工具的分類 Ⅰ.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或 金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債； Ⅱ.持有至到期投資； Ⅲ.貸款和應(yīng)收款項(xiàng)； Ⅳ.可供出售金融資產(chǎn)； 2017 年半年度報(bào)告 54 / 118 Ⅴ.其他金融負(fù)債等。 （2） 金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 Ⅰ.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債） 取得時(shí)以公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息） 作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投 資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確 認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。 Ⅱ.持有至到期投資 取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始 確認(rèn)金額。持有期間按攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率在取得 時(shí)確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。處置時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面 價(jià)值之間的差額計(jì)入投資收益。 Ⅲ.應(yīng)收款項(xiàng) 對(duì)外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市場(chǎng)上報(bào)價(jià) 的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款等，以向購(gòu)貨方應(yīng)收的合 同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進(jìn)行初始確認(rèn)。收回或處置時(shí)，將 取得的價(jià)款與該應(yīng)收賬款賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 Ⅳ.可供出售金融資產(chǎn) 取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息） 和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。持有期間將取得的利息和現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益。期 末以公允價(jià)值計(jì)量且將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。對(duì)被投資單位不具有控制、共同控制或 重大影響并且在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的股權(quán)投資，作為可供出售金融資 產(chǎn)列報(bào)，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入 投資收益；同時(shí)，將原其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對(duì)應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入投資 收益。 Ⅴ.其他金融負(fù)債 按其公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 （3） 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，則 應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不應(yīng)終止確認(rèn)該 金融資產(chǎn)。 2017 年半年度報(bào)告 55 / 118 在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的實(shí)質(zhì)。公 司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。 其中金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移符合終止確認(rèn)條件的，應(yīng)當(dāng)將以下兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：Ⅰ. 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；Ⅱ.因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)人所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng) 累計(jì)額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形)之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移符合終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部 分和未終止確認(rèn)部分之間，按各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁韵聝身?xiàng)金額的差額確認(rèn)為當(dāng) 期損益： Ⅰ.終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值； Ⅱ.終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允 價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形)之 和。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金 融負(fù)債。 （4） 金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，才能終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；本公司 如與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融 負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn) 金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 （5） 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法 金融資產(chǎn)存在活躍市場(chǎng)的，本公司以市場(chǎng)交易價(jià)格作為確定其公允價(jià)值的基礎(chǔ)，不存在活躍 市場(chǎng)的，以估值技術(shù)確定其公允價(jià)值，具體包括：參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市 場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán) 定價(jià)模型等。 （6） 金融資產(chǎn)減值的測(cè)試方法及會(huì)計(jì)處理方法 本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資 產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)公允價(jià)值發(fā)生較大幅度下降，或綜合 考慮相關(guān)因素后，預(yù)期這種下降趨勢(shì)屬于非暫時(shí)性的，則確認(rèn)其已發(fā)生減值，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，應(yīng)當(dāng)將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金 流量（不包括尚未發(fā)生的未來(lái)信用損失）現(xiàn)值，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)確認(rèn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)， 且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)（如債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)已提高等），原確認(rèn)的減值損失 2017 年半年度報(bào)告 56 / 118 應(yīng)當(dāng)予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。但是，該轉(zhuǎn)回后的賬面價(jià)值不應(yīng)當(dāng)超過(guò)假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備情況 下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。 可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，即使該金融資產(chǎn)沒(méi)有終止確認(rèn)，原直接計(jì)入所有者權(quán)益的因 公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失，應(yīng)當(dāng)予以轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失，為可供出售 金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損 失后的余額。 對(duì)于已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具，在隨后的會(huì)計(jì)期間公允價(jià)值已上升且客觀上與確 認(rèn)原減值損失確認(rèn)后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失應(yīng)當(dāng)予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。可供 出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不得通過(guò)損益轉(zhuǎn)回。在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不 能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，不得轉(zhuǎn)回。 11. 應(yīng)收款項(xiàng) (1). 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 700 萬(wàn)元以上的應(yīng)收賬款和 50 萬(wàn)元以上的其他應(yīng)收賬款。 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，按預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面 價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益；單獨(dú)測(cè)試未發(fā) 生減值的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，包括在具有類似信用風(fēng) 險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。 (2). 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡組合 除已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款外，公司 根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有 類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)， 結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 關(guān)聯(lián)方組合 公司對(duì)合并范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款不計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備。 已收取信用證的應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)收出口 退稅款組合 公司對(duì)已收取信用證的應(yīng)收款項(xiàng)、出口退稅款不計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備。 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 15.00 15.00 3 年以上 50.00 50.00 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 57 / 118 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 (3). 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 理由 有客觀證據(jù)表明單項(xiàng)金額雖不重大，但因有明顯跡象表明債務(wù)人很可能 無(wú)法履行還款義務(wù)的應(yīng)收款項(xiàng)等，應(yīng)進(jìn)行單項(xiàng)減值測(cè)試。 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 對(duì)發(fā)生減值的此部分從組合中分離出來(lái)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬 準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 12. 存貨 √適用 □不適用 （1） 存貨的分類 本公司存貨分為大宗原燃材料、輔助材料、備品備件、包裝物、低值易耗品、委托加工材料、 在產(chǎn)品、自制半成品和產(chǎn)成品等。 （2） 存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法 本公司原材料、包裝物等購(gòu)入按實(shí)際成本入賬，入庫(kù)按計(jì)劃成本核算，期末分別各品種或各 類別計(jì)算存貨的材料成本差異率并在發(fā)出與結(jié)存存貨間進(jìn)行材料成本差異的分配；銷售產(chǎn)成品采 用加權(quán)平均法核算。 （3） 確定不同類別存貨可變現(xiàn)凈值的依據(jù) 本公司以取得確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，考慮持有存貨的目的和資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響等因素， 確定存貨的可變現(xiàn)凈值。產(chǎn)成品和直接用于出售的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以該存貨 的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)完工成本、銷售費(fèi)用和稅金后確定可變現(xiàn)凈值。期末對(duì)存貨進(jìn)行全面盤點(diǎn)的 基礎(chǔ)上，對(duì)于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過(guò)時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等原因，預(yù)計(jì)其成本不 可收回的部分，提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。主要原材料及產(chǎn)成品按品種、其他存貨按類別，以存貨項(xiàng)目 的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。 （4） 存貨的盤存制度 本公司存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。 （5） 低值易耗品 采用領(lǐng)用時(shí)一次攤銷，包裝物在領(lǐng)用時(shí)一次攤銷入成本費(fèi)用。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) □適用 √不適用 14. 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 58 / 118 （1） 共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn) Ⅰ.共同控制，是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò) 分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營(yíng)方一同對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制 且對(duì)被投資單位凈資產(chǎn)享有權(quán)利的，被投資單位為本公司的合營(yíng)企業(yè)。 本公司對(duì)外投資符合下列情況時(shí)，確定為投資單位具有共同控制：①任何一個(gè)合營(yíng)方均不能 單獨(dú)控制合營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； ②涉及合營(yíng)企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的決策需要各合營(yíng)方一致同意； ③各合營(yíng)方可能通過(guò)合同或協(xié)議的形式任命其中的一個(gè)合營(yíng)方對(duì)合營(yíng)企業(yè)的日常活動(dòng)進(jìn)行管理， 但其必須在各合營(yíng)方已經(jīng)一致同意的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策范圍內(nèi)行使管理權(quán)。 Ⅱ.重大影響是指對(duì)某個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的能力，但不能控制或共同控制這 些政策的制定。投資方能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，被投資單位為其聯(lián)營(yíng)企業(yè)。 本公司對(duì)外投資符合下列情況時(shí)，確定為對(duì)投資單位具有重大影響：①在被投資單位的董事 會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表； ②參與被投資單位的政策制定過(guò)程，包括股利分配政策等的制定； ③與被投資單位之間發(fā)生重要交易；④向被投資單位派出管理人員；⑤向被投資單位提供關(guān)鍵技 術(shù)資料。 公司在判斷是否對(duì)被投資方具有重大影響時(shí)，不限于是否存在上述一種或多種情形，還需要 綜合考慮所有事實(shí)和情況來(lái)做出綜合的判斷。 （2） 長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本確定 Ⅰ.企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資 同一控制下的企業(yè)合并，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對(duì)價(jià) 的，應(yīng)當(dāng)在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為 長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以 及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 同一控制下的企業(yè)合并，購(gòu)買方在購(gòu)買日確定的合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。 合并方或購(gòu)買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用， 應(yīng)當(dāng)于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 Ⅱ.其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資 以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為初始投資成本。 以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資 成本。 通過(guò)非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)公允價(jià)值可靠計(jì)量的情 況下，以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；不滿 2017 年半年度報(bào)告 59 / 118 足上述前提的非貨幣資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入長(zhǎng)期股權(quán)投 資的初始投資成本。 通過(guò)債務(wù)重組取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，其初始投資成本按公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定。 （3） 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 Ⅰ.成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資方能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算，本公司對(duì)控股子公司的 長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算。 采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，公司按享有的被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，確 認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 Ⅱ.權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 本公司在取得長(zhǎng)期股權(quán)投資以后，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益的份額，確認(rèn) 投資損益并調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。本公司按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì) 算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期投資，本公司確認(rèn) 被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資 的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限，公司負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)的除外。被投資單位以后實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的， 公司在其收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 Ⅲ.長(zhǎng)期股權(quán)投資處置 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期損益。采用權(quán)益 法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在處置該項(xiàng)投資時(shí)，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的 基礎(chǔ)，按相應(yīng)比例對(duì)原計(jì)入其他綜合收益的部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 15. 投資性房地產(chǎn) (1). 如果采用成本計(jì)量模式的： 折舊或攤銷方法 公司對(duì)投資性房地產(chǎn)，采用成本模式進(jìn)行初始計(jì)量。對(duì)按照成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)― 出租用建筑物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策；出租用土地使用權(quán)采用與本公司無(wú)形資產(chǎn) 相同的攤銷政策。 16. 固定資產(chǎn) (1). 確認(rèn)條件 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 60 / 118 為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)， 并且同時(shí)滿足以下條件： Ⅰ.與該固定資產(chǎn)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； Ⅱ.該固定資產(chǎn)的成本 能夠可靠計(jì)量。與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，符合以上 2 個(gè)確認(rèn)條件的，計(jì)入固定資產(chǎn)成本；不 符合規(guī)定的確認(rèn)條件的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑 直線法 25-40 5.00 2.375-3.800 機(jī)器設(shè)備 直線法 10-20 5.00 4.750-9.500 儀器儀表 直線法 6-12 5.00 7.917-15.833 運(yùn)輸設(shè)備 直線法 6-12 5.00 7.917-15.833 電氣設(shè)備 直線法 3-20 5.00 4.750-31.667 除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)等外，本公司對(duì)所有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，計(jì)提折舊時(shí)采 用平均年限法計(jì)算。同時(shí)考慮到，青海五彩堿業(yè)有限公司、唐山三友鹽化有限公司地理位置的特 殊性，公司目前的固定資產(chǎn)分類折舊年限、預(yù)計(jì)凈殘值率及折舊率如上表所示。 (3). 融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 √適用 □不適用 當(dāng)本公司租入的固定資產(chǎn)符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，確認(rèn)為融資租入固定資產(chǎn)： Ⅰ.在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本公司。 Ⅱ.本公司有購(gòu)買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購(gòu)買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn) 的公允價(jià)值，因而在租賃開(kāi)始日就可以合理確定本公司將會(huì)行使這種選擇權(quán)。 Ⅲ.即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。 Ⅳ.本公司在租賃開(kāi)始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值。 融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中 較低者，作為入賬價(jià)值。以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計(jì)提租 賃資產(chǎn)折舊。 17. 在建工程 √適用 □不適用 本公司在建工程項(xiàng)目按實(shí)際發(fā)生的支出確定工程成本。自營(yíng)工程按直接材料、直接工資、直 接施工費(fèi)等計(jì)量；出包工程按應(yīng)支付的工程價(jià)款等計(jì)量；設(shè)備安裝工程按所安裝設(shè)備的價(jià)值、安 裝費(fèi)用、工程試運(yùn)轉(zhuǎn)等所發(fā)生的支出等確定工程成本。 2017 年半年度報(bào)告 61 / 118 本公司建造的固定資產(chǎn)在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本 等，按估計(jì)的價(jià)值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開(kāi)始計(jì)提折舊。按估計(jì)價(jià)值預(yù)轉(zhuǎn)資產(chǎn)的，待辦理竣工決 算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來(lái)的暫估價(jià)值，不再調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。 18. 借款費(fèi)用 √適用 □不適用 （1） 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 借款費(fèi)用包括因借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和輔助費(fèi)用，以及因外幣借款而發(fā)生 的匯兌差額。公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予 以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損 益。 （2） 借款費(fèi)用資本化的期間 資本化期間是指借款費(fèi)用開(kāi)始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，當(dāng)以下三個(gè)條件同時(shí)具 備時(shí)，借款費(fèi)用開(kāi)始資本化： Ⅰ.資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生。 Ⅱ.借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生。 Ⅲ.為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購(gòu)建活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。 當(dāng)購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)應(yīng)當(dāng)停止資本化。 （3） 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò) 3 個(gè)月 的，則借款費(fèi)用暫停資本化；該項(xiàng)中斷如是所購(gòu)建或生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使 用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為 當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。 （4） 借款費(fèi)用資本化率、資本化金額的計(jì)算方法 資本化率應(yīng)當(dāng)根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。 為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息 費(fèi)用，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后 的金額確定。 為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門借 款的部分資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的 利息金額。 19. 生物資產(chǎn) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 62 / 118 20. 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 21. 無(wú)形資產(chǎn) (1). 計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試 √適用 □不適用 1、計(jì)價(jià)方法 公司取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。 Ⅰ. 外購(gòu)無(wú)形資產(chǎn)的成本，包括購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用 途所發(fā)生的其他支出。 Ⅱ.自行開(kāi)發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)，其成本包括自滿足確認(rèn)條件起至達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額， 對(duì)于以前期間已經(jīng)費(fèi)用化的支出不再調(diào)整。 Ⅲ.投資者投入的無(wú)形資產(chǎn)的成本，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定，但合同或協(xié)議約定 價(jià)值不公允的除外。 Ⅳ.通過(guò)非貨幣性資產(chǎn)交換、債務(wù)重組、政府補(bǔ)助、和企業(yè)合并取得的無(wú)形資產(chǎn)的成本，分別 按照相關(guān)準(zhǔn)則規(guī)定確定。 公司無(wú)形資產(chǎn)區(qū)分為使用壽命確定的無(wú)形資產(chǎn)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)。使用壽命確定 的無(wú)形資產(chǎn)采用直線法在使用壽命內(nèi)進(jìn)行攤銷，使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不予攤銷。 2、無(wú)形資產(chǎn)使用壽命估計(jì)情況 項(xiàng)目 預(yù)計(jì)使用壽命 依據(jù) 土地使用權(quán) 30-50 土地使用權(quán)證證載使用年限 專利權(quán) 10-50 專利權(quán)注明的使用年限 采礦權(quán) 9-20 采礦證注明的年限 軟件 10-12 預(yù)期受益年限 非專利技術(shù) 10 使用年限 排污權(quán) 1 5 合同規(guī)定年限 排污權(quán) 2 不確定 合同規(guī)定年限 期末，對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。經(jīng)復(fù)核，本期期末無(wú)形 資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)不存在差異。 3、使用壽命不確定的判斷依據(jù)以及對(duì)其使用壽命進(jìn)行復(fù)核的程序 本公司根據(jù)可獲得的情況判斷，有確鑿證據(jù)表明無(wú)法合理估計(jì)其使用壽命的無(wú)形資產(chǎn)，才作 為使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn),期末對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行重新復(fù)核。 2017 年半年度報(bào)告 63 / 118 (2). 內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 √適用 □不適用 公司內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的支出分為研究階段支出和開(kāi)發(fā)階段支出。 研究階段是指為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識(shí)等進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研究活動(dòng)階 段。 開(kāi)發(fā)階段是指在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識(shí)應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)， 以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動(dòng)的階段。 企業(yè)內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，才能確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)： Ⅰ.完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； Ⅱ.具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； Ⅲ.無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式； Ⅳ.有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出 售該無(wú)形資產(chǎn)； Ⅴ.歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 企業(yè)內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，應(yīng)當(dāng)于發(fā)生時(shí)計(jì)人當(dāng)期損益。 22. 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 對(duì)于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)、以成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)及長(zhǎng) 期股權(quán)投資等長(zhǎng)期資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，進(jìn) 行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并 計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的 現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可 收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生 現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。 對(duì)商譽(yù)在每年年終進(jìn)行減值測(cè)試。在進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè) 合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組 組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn) 組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的 賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 上述長(zhǎng)期資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。 2017 年半年度報(bào)告 64 / 118 23. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 本公司長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)支出，但受益期限在 1 年以上的費(fèi)用，該費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤 銷 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 短期薪酬，是指本公司在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報(bào)告期間結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)需要全部予以 支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償除外。短期薪酬具體包括：職工工資、獎(jiǎng) 金、津貼和補(bǔ)貼，職工福利費(fèi)，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，住房公積 金，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，短期帶薪缺勤，短期利潤(rùn)分享計(jì)劃，非貨幣性福利以及其他短期 薪酬。 本公司在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損 益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 離職后福利，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)而在職工退休或與企業(yè)解除勞動(dòng)關(guān)系后，提供 的各種形式的報(bào)酬和福利，屬于短期薪酬和辭退福利的除外。 本公司離職后福利主要包括設(shè)定提存計(jì)劃，是指企業(yè)向單獨(dú)主體繳存固定費(fèi)用后，不再承擔(dān) 進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計(jì)劃；本公司的職工參加由政府機(jī)構(gòu)設(shè)立的養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)，本公 司在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入 當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 辭退福利，是指本公司在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或者為鼓勵(lì)職工自 愿接受裁減而給予職工的補(bǔ)償。 企業(yè)向職工提供辭退福利的應(yīng)當(dāng)在企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提 供的辭退福利時(shí)、企業(yè)確認(rèn)涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)兩者孰早日，確認(rèn)辭退 福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期損益。 本企業(yè)實(shí)施職工內(nèi)部退休計(jì)劃，按照內(nèi)退計(jì)劃規(guī)定，將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日 期間、企業(yè)擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，確認(rèn)為應(yīng)付職工薪酬，一次性計(jì)入當(dāng) 2017 年半年度報(bào)告 65 / 118 期損益；由于本企業(yè)內(nèi)退計(jì)劃一般為提前五年退休，因此將此內(nèi)退計(jì)劃適用其他長(zhǎng)期福利的相關(guān) 規(guī)定。 (4)、其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 其他長(zhǎng)期職工福利符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，根據(jù)上述（2）處理。本企業(yè)其他長(zhǎng)期福利主要 指預(yù)期在年度報(bào)告期間期末后十二個(gè)月內(nèi)不能完全支付的辭退福利。即實(shí)質(zhì)性辭退工作在一年內(nèi) 實(shí)施完畢但補(bǔ)償款項(xiàng)超過(guò)一年支付的辭退計(jì)劃（本企業(yè)指內(nèi)退計(jì)劃），企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn) 率（五年期年金現(xiàn)值系數(shù)），以折現(xiàn)后的金額計(jì)量應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益的辭退福利金額。 25. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 （1） 預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 與訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項(xiàng)等或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)， 且履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出，以及該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量，則確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。 （2） 各類預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法 本公司預(yù)計(jì)負(fù)債按履行現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。 公司在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因 素。對(duì)于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大，則通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后的金額確定最佳估計(jì)數(shù)。 26. 股份支付 □適用 √不適用 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 （1） 銷售商品收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn) Ⅰ.本公司將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方； Ⅱ.本公司既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控 制。 Ⅲ. 收入的金額可靠計(jì)量 Ⅳ.相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè) Ⅴ. 相關(guān)的已發(fā)生的或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠計(jì)量 2017 年半年度報(bào)告 66 / 118 本公司確認(rèn)內(nèi)銷收入的具體方法：客戶自提貨物的在售價(jià)確定、貨物出庫(kù)后確認(rèn)收入，其他 方式以貨物實(shí)際交付客戶驗(yàn)收入庫(kù)后確認(rèn)收入；確認(rèn)出口銷售收入的具體方法：在貨物離港后確 認(rèn)收入。 （2） 提供勞務(wù)收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn) 在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)提供 的勞務(wù)收入。勞務(wù)交易的完工進(jìn)度按已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例確定。 Ⅰ.收入的金額能夠可靠計(jì)量。 Ⅱ.相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)。 Ⅲ.交易的完工進(jìn)度能夠可靠確定。 Ⅳ.交易中己發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠計(jì)量。 （3） 確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù) Ⅰ.相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)。 Ⅱ.收入的金額能夠可靠計(jì)量。 29. 政府補(bǔ)助 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指本公司取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ) 助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，按照所建造或購(gòu)買的資產(chǎn)使用年限分期計(jì)入當(dāng)期 損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償本公司以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)確認(rèn)為遞延 收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用；用于補(bǔ)償本公司已發(fā)生的相關(guān) 費(fèi)用或損失的，取得時(shí)直接計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來(lái)期間很可能取得的用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí) 性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用 來(lái)抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。 對(duì)于應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，除特殊情況外，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債。 2017 年半年度報(bào)告 67 / 118 不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的特殊情況包括：商譽(yù)的初始確認(rèn)；除企業(yè)合并以 外的發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項(xiàng)。 公司采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行所得稅核算。 公司在資產(chǎn)的賬面價(jià)值小于其計(jì)稅價(jià)值，或負(fù)債的賬面價(jià)值大于其計(jì)稅價(jià)值，并且有確鑿證 據(jù)表明公司未來(lái)能夠獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，以賬面價(jià)值與計(jì)稅價(jià)值之間的差額形成的可抵 扣暫時(shí)性差異乘以公司適用所得稅率確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。公司在資產(chǎn)的賬面價(jià)值大于其計(jì)稅價(jià) 值，或負(fù)債的賬面價(jià)值小于其計(jì)稅價(jià)值，以賬面價(jià)值與計(jì)稅價(jià)值之間的差額形成的應(yīng)納稅暫時(shí)性 差異乘以公司適用所得稅率確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債。 31. 租賃 (1)、經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?jì)入 當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。 公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅_認(rèn) 為租賃相關(guān)收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的， 則予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃相關(guān)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益。 (2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 對(duì)于融資租入資產(chǎn)，公司在承租開(kāi)始日，將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中 較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未 確認(rèn)的融資費(fèi)用。公司采用實(shí)際利率法對(duì)未確認(rèn)的融資費(fèi)用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計(jì)入財(cái)務(wù) 費(fèi)用。公司發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。 對(duì)于融資租出資產(chǎn)，公司在租賃開(kāi)始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差 額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益，在將來(lái)收到租金的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入。公司發(fā)生的與出租交易 相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入應(yīng)收融資租賃款的初始計(jì)量中，并減少租賃期內(nèi)確認(rèn)的收益金額。 32. 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) □適用 √不適用 33. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、重要會(huì)計(jì)政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 68 / 118 34. 其他 √適用 □不適用 安全生產(chǎn)費(fèi)用的計(jì)提與使用 依據(jù)財(cái)政部、國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局財(cái)企[2012]16 號(hào)“關(guān)于印發(fā)《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取 和使用管理辦法》的通知”的規(guī)定，公司計(jì)提安全生產(chǎn)費(fèi)用，用于安全生產(chǎn)相關(guān)支出。 依照財(cái)政部 2009 年 6 月 11 日印發(fā)的“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第 3 號(hào)”的相關(guān)規(guī)定，公司按照國(guó)家規(guī) 定提取的安全生產(chǎn)費(fèi)用，計(jì)入相關(guān)產(chǎn)品的成本或當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)入“專項(xiàng)儲(chǔ)備”科目，以單獨(dú)反映 安全生產(chǎn)費(fèi)期末余額。 六、 稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 1、按扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅后 的差額計(jì)繳增值稅 2、應(yīng)稅收入按 簡(jiǎn)易征收率計(jì)算增值稅。 1、應(yīng)稅收入按 6%、 11%、 13%、 17% 的稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅，并按扣除當(dāng)期 允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額計(jì) 繳增值稅。2、應(yīng)稅收入按 3%、5% 的征收率計(jì)算增值稅。 城市維護(hù)建設(shè)稅 按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅 7% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%、15%、16.50% 教育費(fèi)附加 按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅 5% 房產(chǎn)稅 房產(chǎn)原值的 70%、出租房產(chǎn)的租賃 收入 1.20%、12% 資源稅 鹽產(chǎn)品、石灰石產(chǎn)品從價(jià)計(jì)征 5% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 15% 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司 15% 唐山三友集團(tuán)香港貿(mào)易有限公司 16.50% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司于 2015 年 11 月 26 日，獲得河北省科學(xué)技術(shù)廳、河北省財(cái)政 局、河北省國(guó)家稅務(wù)局、河北省地方稅務(wù)局四部門聯(lián)合頒發(fā)的 GR201513000325 號(hào)《高新技術(shù)企業(yè) 證書》，被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，所得稅適用稅率為 15%，有效期為 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。公司按 15%的優(yōu)惠稅率申報(bào)繳納企業(yè)所得稅。 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司于2016年11月2日獲得河北省科學(xué)技術(shù)廳、河北省財(cái)政廳、河北省 國(guó)家稅務(wù)局、河北省地方稅務(wù)局四部門聯(lián)合頒發(fā)的GR201613000281號(hào)《高新技術(shù)企業(yè)證書》，被 認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，有效期為2016年1月1日至2018年12月31日，所得稅適用稅率為15%。 2017 年半年度報(bào)告 69 / 118 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金 1,387.42 1,030.94 銀行存款 2,749,576,753.66 1,655,580,041.49 其他貨幣資金 315,720,476.69 321,440,242.83 合計(jì) 3,065,298,617.77 1,977,021,315.26 其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 169,743,297.10 166,110,831.16 其他說(shuō)明 注：其他貨幣資金為本公司承兌匯票保證金、信用證保證金和存出保證金，其中：承兌匯票保證 金 135,185,135.89 元，信用證保證金 169,009,422.82 元，其他保證金 11,525,917.98 元。 2、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 1,589,353,795.92 1,212,090,871.00 合計(jì) 1,589,353,795.92 1,212,090,871.00 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額 銀行承兌票據(jù) 90,744,777.81 合計(jì) 90,744,777.81 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 4,590,694,222.19 商業(yè)承兌票據(jù) 合計(jì) 4,590,694,222.19 3、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 2017 年半年度報(bào)告 70 / 118 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 價(jià)值 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 10,419,203.45 1.29 10,419,203.45 100.00 10,419,203.45 1.58 10,419,203.45 100.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 760,378,460.17 94.38 27,489,359.06 3.62 732,889,101.11 614,567,283.35 93.13 22,763,861.53 3.70 591,803,421.82 單項(xiàng)金額不重大 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 34,878,743.86 4.33 34,878,743.86 100.00 34,885,454.39 5.29 34,885,454.39 100.00 合計(jì) 805,676,407.48 / 72,787,306.37 / 732,889,101.11 659,871,941.19 / 68,068,519.37 / 591,803,421.82 應(yīng)收賬款種類的說(shuō)明： Ⅰ.單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收賬款是期末余額 700 萬(wàn)元以上的應(yīng)收賬款。 Ⅱ. 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款。 ②關(guān)聯(lián)方組合是合并范圍內(nèi)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款。 ③已收取信用證的應(yīng)收款組合是公司期末已收到信用證不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款。 Ⅲ.單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款。 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 應(yīng)收賬款 （按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 廣東新展化工新材 料有限公司 10,419,203.45 10,419,203.45 100.00% 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì) 無(wú)法收回 合計(jì) 10,419,203.45 10,419,203.45 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)小計(jì) 510,600,204.99 25,530,010.27 5.00% 1 至 2 年 10,981,855.35 1,098,185.52 10.00% 2 至 3 年 4,940,573.51 741,086.02 15.00% 3 年以上 240,154.50 120,077.25 50.00% 合計(jì) 526,762,788.35 27,489,359.06 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 組合中，公司期末已收到信用證不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報(bào)告 71 / 118 組合名稱 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 期末已收到信用證的應(yīng)收賬款組合 233,615,671.82 合計(jì) 233,615,671.82 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 4,718,787.00 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 欠款金額 占應(yīng)收賬款總額的 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 唐山中潤(rùn)煤化工有限公司 47,257,671.10 5.87 2,362,883.56 河北中煤旭陽(yáng)焦化有限公司 43,816,143.60 5.44 2,190,807.18 SELCUK IPLIK SAN.VE TIC.A.S. 31,325,289.55 3.89 唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū)熱力開(kāi)發(fā)有限公司 21,554,270.63 2.68 1,077,713.53 信義環(huán)保特種玻璃（江門）有限公司 16,420,000.00 2.04 821,000.00 合計(jì) 160,373,374.88 19.92 6,452,404.27 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 4、 預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 201,185,017.81 94.55 152,605,360.98 94.44 1 至 2 年 5,268,551.03 2.48 8,357,684.13 5.17 2 至 3 年 5,953,435.39 2.80 330,083.90 0.21 3 年以上 363,392.91 0.17 291,347.69 0.18 合計(jì) 212,770,397.14 100.00 161,584,476.70 100.00 賬齡超過(guò) 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說(shuō)明： 預(yù)付中商全聯(lián)能源產(chǎn)業(yè)有限公司 11,722,452.83 元購(gòu)煤款，對(duì)方未按合同約定供貨。 (2). 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報(bào)告 72 / 118 單位名稱 金額 占預(yù)付賬款期末余 額合計(jì)數(shù)比例% 壞賬準(zhǔn)備期末余 額 察右中旗蘭豐化工有限責(zé)任公司 60,178,445.53 24.19 30,089,222.77 唐山市豐南區(qū)鷺祿興煤炭經(jīng)銷有限公司 12,830,000.00 5.16 中商全聯(lián)能源產(chǎn)業(yè)有限公司 11,722,452.83 4.71 5,861,226.42 青藏鐵路公司格爾木車務(wù)段 10,731,118.10 4.31 青藏鐵路公司格爾木站 9,477,288.47 3.81 合計(jì) 104,939,304.93 42.18 35,950,449.19 5、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 5,452,883.67 5.82 5,452,883.67 100.00 5,452,883.67 26.95 5,452,883.67 100.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 88,027,968.47 94.01 5,205,521.69 5.91 82,822,446.78 14,628,832.05 72.29 1,503,431.79 10.28 13,125,400.26 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 的其他應(yīng)收款 154,499.74 0.17 154,499.74 100.00 154,499.74 0.76 154,499.74 100.00 合計(jì) 93,635,351.88 / 10,812,905.10 / 82,822,446.78 20,236,215.46 / 7,110,815.20 / 13,125,400.26 其他應(yīng)收款種類的說(shuō)明： Ⅰ.單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款是期末余額 50 萬(wàn)元以上的其他應(yīng)收款。 Ⅱ. 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款。 ②關(guān)聯(lián)方組合是合并范圍內(nèi)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款。 ③應(yīng)收出口退稅款組合是公司應(yīng)收出口退稅款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款。 Ⅲ.單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無(wú)法收回的其他應(yīng) 收款。 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 其他應(yīng)收款 （按單位） 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 唐山市豐南區(qū)黑沿子鎮(zhèn)人民政府 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無(wú)法收回 沈陽(yáng)歐陸科技發(fā)展有限公司 4,452,883.67 4,452,883.67 100.00% 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無(wú)法收回 合計(jì) 5,452,883.67 5,452,883.67 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： 2017 年半年度報(bào)告 73 / 118 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)小計(jì) 85,327,815.06 4,266,390.77 5.00% 1 至 2 年 800,655.54 80,065.56 10.00% 2 至 3 年 209,843.19 31,476.48 15.00% 3 年以上 1,655,177.76 827,588.88 50.00% 合計(jì) 87,993,491.55 5,205,521.69 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用 □不適用 組合中，公司應(yīng)收出口退稅款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收出口退稅款組合 34,476.92 合計(jì) 34,476.92 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 3,702,089.90 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 備用金 3,876,490.53 2,291,292.72 押金及保證金 46,446,232.58 5,821,439.56 應(yīng)收退稅款 34,476.92 37,148.00 新農(nóng)村建設(shè)借款 1,000,000.00 1,000,000.00 代墊費(fèi)用 9,071,135.83 7,352,803.32 其他 33,207,016.02 3,733,531.86 合計(jì) 93,635,351.88 20,236,215.46 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 古冶區(qū)國(guó)土資源管 理局 環(huán)境治理保 證金 34,476,740.73 1 年以內(nèi) 36.82 1,723,837.04 2017 年半年度報(bào)告 74 / 118 唐山灣國(guó)際旅游島 土地收儲(chǔ)交易中心 地上附著物 補(bǔ)償款 30,722,200.00 1 年以內(nèi) 32.81 1,536,110.00 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 股份有限公司青海 省分行 保證金 6,411,494.08 1 年以內(nèi) 6.85 320,574.70 沈陽(yáng)歐陸科技發(fā)展 有限公司 連帶責(zé)任追 償款 4,452,883.67 1 年以內(nèi) 4.76 4,452,883.67 北京鐵路局唐山貨 運(yùn)中心 運(yùn)費(fèi) 3,666,016.40 1 年以內(nèi) 3.92 183,300.82 合計(jì) / 79,729,334.88 / 85.16 8,216,706.23 6、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 1,015,540,319.49 1,207,276.09 1,014,333,043.40 978,591,029.72 1,207,276.09 977,383,753.63 在產(chǎn)品 114,471,472.25 114,471,472.25 87,123,161.67 87,123,161.67 庫(kù)存商品 312,834,124.12 555,555.06 312,278,569.06 357,838,601.07 1,654,218.67 356,184,382.40 周轉(zhuǎn)材料 5,441,242.17 5,441,242.17 3,551,156.16 3,551,156.16 合計(jì) 1,448,287,158.03 1,762,831.15 1,446,524,326.88 1,427,103,948.62 2,861,494.76 1,424,242,453.86 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 1,207,276.09 1,207,276.09 庫(kù)存商品 1,654,218.67 1,098,663.61 555,555.06 合計(jì) 2,861,494.76 1,098,663.61 1,762,831.15 7、 其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 待抵扣、待認(rèn)證，留抵增值稅及預(yù)繳稅金 35,687,788.09 34,763,933.35 合計(jì) 35,687,788.09 34,763,933.35 8、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 (1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 10,856,726.14 2,292,085.68 13,148,811.82 2.本期增加金額 2017 年半年度報(bào)告 75 / 118 （1）外購(gòu) （2）存貨\固定資產(chǎn)\在 建工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 10,856,726.14 2,292,085.68 13,148,811.82 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷 1.期初余額 3,463,770.62 320,571.24 3,784,341.86 2.本期增加金額 178,504.44 15,195.72 193,700.16 （1）計(jì)提或攤銷 178,504.44 15,195.72 193,700.16 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 3,642,275.06 335,766.96 3,978,042.02 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 578,572.00 578,572.00 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 578,572.00 578,572.00 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 7,214,451.08 1,377,746.72 8,592,197.80 2.期初賬面價(jià)值 7,392,955.52 1,392,942.44 8,785,897.96 9、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 儀器儀表 電氣設(shè)備 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 7,753,018,647.82 8,775,920,431.40 254,943,686.81 840,661,104.05 1,362,917,966.67 18,987,461,836.75 2.本期增加 金額 102,464,898.54 254,069,361.89 21,585,967.01 27,608,799.82 28,898,661.36 434,627,688.62 （1）購(gòu)置 46,866,319.29 97,610,081.85 21,585,967.01 7,408,433.25 11,202,452.53 184,673,253.93 （2）在建 工程轉(zhuǎn)入 55,598,579.25 156,459,280.04 20,200,366.57 17,696,208.83 249,954,434.69 （3）企業(yè) 合并增加 3.本期減少 金額 11,649,346.26 60,690,946.44 3,362,608.11 4,173,003.65 427,304.00 80,303,208.46 （1）處置 或報(bào)廢 11,649,346.26 22,614,331.46 3,362,608.11 4,173,003.65 427,304.00 42,226,593.48 （2）其他 38,076,614.98 38,076,614.98 4.期末余額 7,843,834,200.10 8,969,298,846.85 273,167,045.71 864,096,900.22 1,391,389,324.03 19,341,786,316.91 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 1,309,320,776.11 3,190,336,289.47 105,569,851.06 297,868,615.48 453,009,044.08 5,356,104,576.20 2.本期增加 99,900,030.04 291,970,871.00 9,351,410.20 32,673,365.87 35,314,590.94 469,210,268.05 2017 年半年度報(bào)告 76 / 118 金額 （1）計(jì)提 99,900,030.04 291,970,871.00 9,351,410.20 32,673,365.87 35,314,590.94 469,210,268.05 （2）其他 3.本期減少 金額 1,732,767.62 26,029,706.04 2,195,780.70 2,494,358.49 211,211.62 32,663,824.47 （1）處置 或報(bào)廢 1,732,767.62 13,219,148.84 2,195,780.70 2,494,358.49 211,211.62 19,853,267.27 （2）其他 12,810,557.20 12,810,557.20 4.期末余額 1,407,488,038.53 3,456,277,454.43 112,725,480.56 328,047,622.86 488,112,423.40 5,792,651,019.78 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 39,373,637.66 24,368,517.66 8,257,825.19 883,474.86 436,673.73 73,320,129.10 2.本期增加 金額 （1）計(jì)提 （2）其他 3.本期減少 金額 202,077.68 76,034.18 2,578.68 976.60 281,667.14 （1）處置 或報(bào)廢 536.68 76,034.18 2,578.68 976.60 80,126.14 （2）其他 201,541.00 201,541.00 4.期末余額 39,373,637.66 24,166,439.98 8,181,791.01 880,896.18 435,697.13 73,038,461.96 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面 價(jià)值 6,396,972,523.91 5,488,854,952.44 152,259,774.14 535,168,381.18 902,841,203.50 13,476,096,835.17 2.期初賬面 價(jià)值 6,404,324,234.05 5,561,215,624.27 141,116,010.56 541,909,013.71 909,472,248.86 13,558,037,131.45 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 職工宿舍樓 49,808,938.10 正在辦理中 8 萬(wàn)噸房屋/年差別化粘膠短纖維項(xiàng)目房產(chǎn) 173,806,328.44 房產(chǎn)證已審批通過(guò)，待下發(fā) 16 萬(wàn)噸房屋/年差別化粘膠短纖維項(xiàng)目房產(chǎn) 340,958,920.22 房產(chǎn)證已審批通過(guò)，待下發(fā) 110 萬(wàn)噸純堿項(xiàng)目房產(chǎn) 613,104,065.69 正在辦理中 合計(jì) 1,177,678,252.45 10、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 在建工程 957,110,078.27 1,814,972.79 955,295,105.48 709,439,646.60 1,814,972.79 707,624,673.81 合計(jì) 957,110,078.27 1,814,972.79 955,295,105.48 709,439,646.60 1,814,972.79 707,624,673.81 2017 年半年度報(bào)告 77 / 118 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 期初 余額 本期增加金額 本期轉(zhuǎn)入固定資 產(chǎn)金額 本期其他減少 金額 期末 余額 工程累 計(jì)投入 占預(yù)算 比例 (%) 工程進(jìn) 度 利息資本化累 計(jì)金額 其中：本期利 息資本化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金來(lái) 源 20 萬(wàn)噸/年功能 性、差別化粘膠 短纖維項(xiàng)目 2,320,000,000.00 178,040,986.81 238,705,131.73 416,746,118.54 17.96 31.00% 2,708,611.11 2,708,611.11 4.9 自籌+ 募投 5 萬(wàn)噸/年硫酸鈉 濃縮及 200 萬(wàn)方/ 年中水回用 225,518,900.00 27,701,666.13 882,415.13 28,584,081.26 12.67 30.00% 自籌 新溶劑綠色纖維 素纖維中試線項(xiàng) 目 208,400,000.00 6,494,363.68 10,909,458.81 17,403,822.49 8.35 15.00% 自籌 其他技改項(xiàng)目 4,233,448,743.20 495,387,657.19 288,057,691.95 221,370,353.43 40,929,831.26 521,145,164.45 合計(jì) 6,987,367,643.20 707,624,673.81 538,554,697.62 249,954,434.69 955,295,105.48 / / 2,708,611.11 2,708,611.11 / / 2017 年半年度報(bào)告 78 / 118 11、 工程物資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 專用材料 1,375,614.35 1,423,464.80 專用設(shè)備 45,933,048.13 2,070,994.93 合計(jì) 47,308,662.48 3,494,459.73 12、 無(wú)形資產(chǎn) (1). 無(wú)形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 排污權(quán) 采礦權(quán) 軟件 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 836,063,815.96 1,543,614.84 7,542,611.30 12,144,368.00 227,609,367.00 5,931,267.48 1,090,835,044.58 2.本期增加 金額 1,056,410.24 1,056,410.24 (1)購(gòu)置 1,056,410.24 1,056,410.24 (2)內(nèi)部 研發(fā) (3)企業(yè) 合并增加 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 836,063,815.96 1,543,614.84 7,542,611.30 12,144,368.00 227,609,367.00 6,987,677.72 1,091,891,454.82 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 103,940,680.04 305,696.40 6,884,241.18 842,532.60 19,146,276.19 2,778,028.12 133,897,454.53 2.本期增加 金額 7,938,174.39 203,778.60 79,036.53 242,227.98 1,929,330.65 286,956.24 10,679,504.39 （1） 計(jì)提 7,938,174.39 203,778.60 79,036.53 242,227.98 1,929,330.65 286,956.24 10,679,504.39 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 111,878,854.43 509,475.00 6,963,277.71 1,084,760.58 21,075,606.84 3,064,984.36 144,576,958.92 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 66,525,910.85 6,860,000.00 73,385,910.85 2.本期增加 金額 （1） 計(jì)提 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 66,525,910.85 6,860,000.00 73,385,910.85 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面 價(jià)值 657,659,050.68 1,034,139.84 579,333.59 11,059,607.42 199,673,760.16 3,922,693.36 873,928,585.05 2.期初賬面 價(jià)值 665,597,225.07 1,237,918.44 658,370.12 11,301,835.40 201,603,090.81 3,153,239.36 883,551,679.20 本期末通過(guò)公司內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)余額的比例 0 2017 年半年度報(bào)告 79 / 118 13、 開(kāi)發(fā)支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期 初 余 額 本期增加金額 本期減少金額 期末 余額 內(nèi)部開(kāi)發(fā)支出 其 他 確認(rèn)為 無(wú)形資 產(chǎn) 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 煤粉鍋爐控制系統(tǒng)開(kāi)發(fā) 3,849,842.13 3,849,842.13 濃海水提濃技術(shù)開(kāi)發(fā) 6,440.00 6,440.00 堿渣廢液臥螺離心機(jī)分離技術(shù)大型試驗(yàn) 15,669.12 15,669.12 濃海水蒸發(fā)試驗(yàn)研究 96,782.91 96,782.91 廢觸體及渣漿綜合利用技術(shù)開(kāi)發(fā) 2,965,574.15 2,452,374.43 513,199.72 甲基苯基硅樹(shù)脂技術(shù)開(kāi)發(fā) 1,399,238.29 1,399,238.29 一甲三甲歧化生產(chǎn)二甲技術(shù) 2,328,595.50 2,320,082.79 8,512.71 橡膠板用有機(jī)硅脫模劑技術(shù) 120,110.47 120,110.47 珊瑚絨專用滑爽型有機(jī)硅整理劑技術(shù) 1,663,240.12 1,663,240.12 煤制甲醇生產(chǎn)有機(jī)硅單體工藝工藝應(yīng)用開(kāi)發(fā)技術(shù) 6,288,268.30 6,288,268.30 含氫硅油連續(xù)化工藝技術(shù) 2,368,365.70 2,368,365.70 裂解精二甲生產(chǎn)甲基硅油技術(shù) 1,373,824.08 1,373,824.08 中壓蒸汽綜合利用技術(shù) 1,690,552.27 1,690,552.27 107 膠低分子制甲基硅油 309,862.46 309,862.46 沖旋磨硅粉制備新技術(shù)開(kāi)發(fā) 918,192.74 918,192.74 端乙烯基硅油制備技術(shù) 293,930.60 293,930.60 高端混煉膠用 110 膠產(chǎn)品開(kāi)發(fā) 5,109,895.43 5,109,895.43 高效低環(huán)處理工藝開(kāi)發(fā) 4,336,521.92 4,336,521.92 特種樹(shù)脂專用有機(jī)硅消泡劑 172,352.05 172,352.05 節(jié)能型循環(huán)水泵技術(shù)研究 688,067.97 688,067.97 水解車間煙氣綜合治理技術(shù)開(kāi)發(fā) 829,309.89 829,309.89 循環(huán)水系統(tǒng)新工藝開(kāi)發(fā) 616,676.61 616,676.61 液體硅橡膠產(chǎn)品技術(shù)開(kāi)發(fā) 217,367.53 217,367.53 液體膠用 107 膠產(chǎn)品開(kāi)發(fā) 754,098.22 751,178.77 2,919.45 有機(jī)硅單體生產(chǎn)節(jié)能技術(shù)開(kāi)發(fā) 9,997,533.81 9,997,533.81 有機(jī)硅行業(yè)換熱器防泄漏技術(shù)研究 931,692.08 931,692.08 蒸汽凝結(jié)水余熱技術(shù)研究 868,163.12 868,163.12 直接法合成甲基氯硅烷工藝優(yōu)化研究 5,046,895.90 5,046,895.90 石墨烯纖維開(kāi)發(fā) 35,715,177.82 35,715,177.82 差別化莫代爾纖維開(kāi)發(fā) 30,339,631.96 30,339,631.96 陽(yáng)離子纖維開(kāi)發(fā) 13,414,349.44 13,414,349.44 高效精練機(jī) 5,430,245.87 5,430,245.87 高卷曲粘膠短纖維開(kāi)發(fā) 5,170,353.03 5,170,353.03 木材基纖維素產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用研究及半纖維素深加工 技術(shù)研究 2,332,584.97 2,332,584.97 大容量紡絲機(jī) 1,454,645.95 1,454,645.95 新型智能烘干機(jī) 1,239,486.32 1,239,486.32 堿法漿在粘膠生產(chǎn)中的應(yīng)用研究與產(chǎn)業(yè)化 1,038,361.44 1,038,361.44 高強(qiáng)彩色纖維開(kāi)發(fā) 902,342.66 902,342.66 高濕模量竹纖維技術(shù)開(kāi)發(fā)及產(chǎn)業(yè)化 1,625,231.89 948,756.43 676,475.46 堿法漿在粘膠生產(chǎn)中的應(yīng)用研究與產(chǎn)業(yè)化 485,736.37 485,736.37 高濕模量阻燃粘膠短纖維研發(fā)與產(chǎn)業(yè)化 420,250.68 420,250.68 CAM 纖維開(kāi)發(fā) 361,195.99 361,195.99 異形粘膠超短纖維 309,504.69 309,504.69 廢水生化處理實(shí)驗(yàn) 289,011.45 289,011.45 粘膠短纖維專用黑漿開(kāi)發(fā) 165,702.06 165,702.06 粘膠生產(chǎn)過(guò)程中“三廢”深度處理技術(shù) 148,058.34 148,058.34 無(wú)紡布用阻燃纖維 145,033.79 145,033.79 粘膠短纖維油劑性能試驗(yàn) 122,481.43 122,481.43 2017 年半年度報(bào)告 80 / 118 耐高溫有機(jī)硅消泡劑技術(shù)開(kāi)發(fā) 543,208.91 543,208.91 鹽田機(jī)械化項(xiàng)目 132,874.60 132,874.60 SY-X1000 新型樹(shù)脂研發(fā) 2,853,134.50 2,853,134.50 高電阻專用樹(shù)脂研發(fā) 159,846.20 159,846.20 高聚合度專用樹(shù)脂研發(fā) 164,588.11 164,588.11 高熱穩(wěn)、高發(fā)泡專用樹(shù)脂提質(zhì) 122,046.14 122,046.14 其他 6,372,064.66 6,372,064.66 合計(jì) 166,714,212.64 164,474,743.86 2,239,468.78 14、 商譽(yù) (1). 商譽(yù)賬面原值 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業(yè)合并形成的 處置 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 1,952,231.63 1,952,231.63 唐山三友鹽化有限公司 439,679.48 439,679.48 合計(jì) 2,391,911.11 2,391,911.11 15、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 224,476,891.91 54,063,777.24 216,634,272.77 52,195,390.83 可抵扣虧損 41,765,623.60 6,935,415.57 148,996,399.03 28,042,664.40 應(yīng)付工資 344,292,996.81 81,743,761.35 286,004,629.99 68,278,999.60 預(yù)提性質(zhì)應(yīng)付賬款 313,473,561.01 71,216,926.33 186,534,444.21 43,635,242.53 遞延收益 83,142,755.53 18,119,223.99 83,813,934.42 18,345,968.75 設(shè)備折舊 173,586.26 35,984.72 192,304.94 40,664.39 合計(jì) 1,007,325,415.12 232,115,089.20 922,175,985.36 210,538,930.50 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時(shí)性差 異 遞延所得稅 負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差 異 遞延所得稅 負(fù)債 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 5,347,148.40 1,336,787.10 4,861,044.00 1,215,261.00 試車期間損益 51,922,570.73 12,980,642.61 54,282,687.58 13,570,671.83 加速折舊固定資產(chǎn) 455,374.62 113,843.66 合計(jì) 57,725,093.75 14,431,273.37 59,143,731.58 14,785,932.83 (3). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 81 / 118 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 32,195,863.16 34,526,609.25 可抵扣虧損 69,700,892.55 98,499,376.81 合計(jì) 101,896,755.71 133,025,986.06 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 9,920,866.48 9,920,866.48 2018 年 213,634.35 2019 年 3,356,815.46 2020 年 6,515.57 10,474,619.52 2021 年 48,667,402.65 74,533,441.00 2022 年 11,106,107.85 合計(jì) 69,700,892.55 98,499,376.81 16、 其他非流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付污水處理廠款項(xiàng) 3,000,000.00 預(yù)付設(shè)備款 498,675,321.45 198,956,317.65 預(yù)付工程款 10,636,649.66 9,839,042.26 合計(jì) 509,311,971.11 211,795,359.91 17、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 110,000,000.00 保證借款 3,430,423,610.21 3,232,765,782.95 信用借款 898,000,000.00 942,373,960.22 合計(jì) 4,328,423,610.21 4,285,139,743.17 短期借款分類的說(shuō)明： 注 1：保證借款中，本公司 24,500.00 萬(wàn)元由堿業(yè)公司提供擔(dān)保、 10,000.00 萬(wàn)元由三友集團(tuán) 提供擔(dān)保；興達(dá)化纖 10,000.00 萬(wàn)元由堿業(yè)公司提供擔(dān)保、 12,000.00 萬(wàn)元由三友集團(tuán)提供擔(dān)保； 香港貿(mào)易公司 67,142.36 萬(wàn)元由三友集團(tuán)提供擔(dān)保；遠(yuǎn)達(dá)纖維 82,900.00 萬(wàn)元由興達(dá)化纖提供擔(dān) 保；硅業(yè)公司 7,000.00 萬(wàn)由堿業(yè)公司提供擔(dān)保、4,000.00 萬(wàn)元由三友集團(tuán)提供擔(dān)保，13,000.00 萬(wàn)元由氯堿公司提供擔(dān)保；青海五彩堿業(yè) 5,000.00 萬(wàn)元由青海柴達(dá)木融資擔(dān)保有限公司提供擔(dān)保； 興達(dá)化纖 10,000.00 萬(wàn)元、遠(yuǎn)達(dá)纖維 10,000.00 萬(wàn)元、氯堿公司 68,000.00 萬(wàn)元、硅業(yè)公司 10,500.00 萬(wàn)元、物流公司 9,000.00 萬(wàn)元由本公司提供擔(dān)保。 2017 年半年度報(bào)告 82 / 118 18、 應(yīng)付票據(jù) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 298,323,472.49 296,378,062.63 合計(jì) 298,323,472.49 296,378,062.63 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0 元。 19、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi) 2,248,886,593.84 2,186,326,239.76 1-2 年 309,725,055.34 114,753,696.69 2-3 年 114,296,759.30 113,573,976.09 3 年以上 201,553,765.07 190,175,225.25 合計(jì) 2,874,462,173.55 2,604,829,137.79 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 中國(guó)化學(xué)工程第十三建設(shè)有限公司 5,307,280.59 未到約定結(jié)算期 西寧銀龍鐵道工程有限公司 5,065,735.45 未到約定結(jié)算期 北京中大能環(huán)工程技術(shù)有限公司 4,810,000.00 未到約定結(jié)算期 唐山天鴻建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 4,611,296.45 未到約定結(jié)算期 大連華銳重工集團(tuán)股份有限公司 4,400,000.00 未到約定結(jié)算期 合計(jì) 24,194,312.49 / 20、 預(yù)收款項(xiàng) (1). 預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi) 442,931,849.91 441,659,650.76 1-2 年 3,090,210.25 3,531,078.33 2-3 年 1,686,650.63 3,911,577.49 3 年以上 7,378,337.66 4,742,325.98 合計(jì) 455,087,048.45 453,844,632.56 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 鹽化十三工段承包費(fèi) 567,250.00 未到約定結(jié)轉(zhuǎn)期 合計(jì) 567,250.00 2017 年半年度報(bào)告 83 / 118 21、 應(yīng)付職工薪酬 (1). 應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 192,200,971.39 896,535,251.25 827,412,641.85 261,323,580.79 二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 123,850,359.60 115,849,654.76 8,000,704.84 三、辭退福利 四、一年內(nèi)到期的其他福利 合計(jì) 192,200,971.39 1,020,385,610.85 943,262,296.61 269,324,285.63 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 182,202,198.16 680,765,919.56 616,761,163.15 246,206,954.57 二、職工福利費(fèi) 47,353,322.44 47,353,322.44 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 49,098,804.23 49,098,804.23 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 37,832,369.84 37,832,369.84 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 8,765,867.80 8,765,867.80 生育保險(xiǎn)費(fèi) 2,500,566.59 2,500,566.59 四、住房公積金 59,708,290.50 59,708,290.50 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 9,998,773.23 17,602,808.57 12,484,955.58 15,116,626.22 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃 八、勞務(wù)派遣人員費(fèi)用 42,006,105.95 42,006,105.95 合計(jì) 192,200,971.39 896,535,251.25 827,412,641.85 261,323,580.79 (3). 設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 101,648,519.14 93,744,735.94 7,903,783.20 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 4,650,254.73 4,553,333.09 96,921.64 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 17,551,585.73 17,551,585.73 合計(jì) 123,850,359.60 115,849,654.76 8,000,704.84 22、 應(yīng)交稅費(fèi) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 58,780,198.69 54,266,722.11 消費(fèi)稅 營(yíng)業(yè)稅 企業(yè)所得稅 75,815,261.65 45,994,660.21 個(gè)人所得稅 2,136,725.01 9,550,720.52 2017 年半年度報(bào)告 84 / 118 城市維護(hù)建設(shè)稅 5,127,888.01 5,125,732.11 教育費(fèi)附加 3,813,202.81 4,037,838.03 印花稅 1,582,003.23 962,929.81 土地使用稅 房產(chǎn)稅 8,020.90 362.02 資源稅 20,375,264.09 14,468,264.22 其他 6,599.93 338.77 合計(jì) 167,645,164.32 134,407,567.80 23、 應(yīng)付利息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長(zhǎng)期借款利息 3,694,156.57 4,034,922.45 短期借款應(yīng)付利息 7,514,129.70 7,361,215.73 合計(jì) 11,208,286.27 11,396,138.18 24、 應(yīng)付股利 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 普通股股利 2,494,852.00 1,687,978.66 合計(jì) 2,494,852.00 1,687,978.66 25、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 押金、保證金、安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金 87,444,694.87 56,919,361.34 運(yùn)費(fèi)、吊裝費(fèi)、裝卸費(fèi) 94,831,615.30 90,935,905.62 往來(lái)款 32,139,988.61 29,881,220.69 其他 60,180,841.47 57,181,757.26 合計(jì) 274,597,140.25 234,918,244.91 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 青海五彩礦業(yè)有限公司 17,229,555.45 未到約定付款期 住房維修基金 136,852.17 未到約定付款期 合計(jì) 17,366,407.62 / 其他說(shuō)明 √適用 □不適用 注：青海五彩礦業(yè)有限公司系控股子公司青海五彩堿業(yè)第二大股東。 2017 年半年度報(bào)告 85 / 118 26、 1 年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 553,100,000.00 1,282,100,000.00 1 年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 994,992,779.22 963,163,475.64 合計(jì) 1,548,092,779.22 2,245,263,475.64 其他說(shuō)明： 注：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 55,310.00 萬(wàn)元。抵押借款 7,500.00 萬(wàn)元，為硅業(yè)公司以土地使用權(quán) 及部分固定資產(chǎn)作為抵押取得并由唐山三友氯堿有限責(zé)任公司提供擔(dān)保；保證借款 47,810.00 萬(wàn) 元，其中本公司 8,400.00 萬(wàn)元由三友集團(tuán)提供擔(dān)保,1,500.00 萬(wàn)元由堿業(yè)公司提供擔(dān)保；遠(yuǎn)達(dá)纖 維 3,000.00 萬(wàn)元由堿業(yè)公司提供擔(dān)保，8,810.00 萬(wàn)元由興達(dá)化纖提供擔(dān)保；硅業(yè)公司 400.00 萬(wàn) 元、氯堿公司 6,000.00 萬(wàn)元、青海五彩堿業(yè) 19,700.00 萬(wàn)元，由本公司提供擔(dān)保。 27、 長(zhǎng)期借款 (1). 長(zhǎng)期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 130,000,000.00 170,000,000.00 保證借款 1,389,150,000.00 1,209,450,000.00 信用借款 280,000,000.00 80,000,000.00 合計(jì) 1,799,150,000.00 1,459,450,000.00 長(zhǎng)期借款分類的說(shuō)明： 注 1：抵押借款 13,000.00 萬(wàn)元由硅業(yè)公司的土地使用權(quán)及部分固定資產(chǎn)作為抵押，并由氯堿公 司提供擔(dān)保。 注 2：保證借款中，氯堿公司 15,500.00 萬(wàn)元、硅業(yè)公司 400.00 萬(wàn)元、遠(yuǎn)達(dá)纖維 16,000.00 萬(wàn)元 由本公司提供擔(dān)保；興達(dá)化纖 38,000.00 萬(wàn)元由堿業(yè)公司提供擔(dān)保；遠(yuǎn)達(dá)纖維 15,500.00 萬(wàn)元由 興達(dá)化纖擔(dān)保；股份公司 11,415.00 萬(wàn)元由堿業(yè)公司提供擔(dān)保、42,100.00 萬(wàn)元由三友集團(tuán)提供 擔(dān)保。 其他說(shuō)明，包括利率區(qū)間： √適用 □不適用 1.2%-5.194% 28、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 公司債 1,017,341,537.90 991,857,024.26 合計(jì) 1,017,341,537.90 991,857,024.26 2017 年半年度報(bào)告 86 / 118 (2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 債券 名稱 面值 發(fā)行 日期 債券 期限 發(fā)行 金額 期初 余額 本 期 發(fā) 行 按面值計(jì)提利息 溢折價(jià)攤銷 本 期 償 還 期末 余額 公司債 500,000,000.00 2015.12.17 5+2 492,500,000.00 494,997,204.09 13,250,000.04 723,909.48 508,971,113.61 公司債 500,000,000.00 2015.12.17 3+2 494,000,000.00 496,859,820.17 10,500,000.00 1,010,604.12 508,370,424.29 合計(jì) / / / 986,500,000.00 991,857,024.26 23,750,000.04 1,734,513.60 1,017,341,537.90 注：經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2015]2733 號(hào)文核準(zhǔn)，2015 年 12 月 17 日發(fā)行公司債券面值 10 億 元，本期債券分為兩個(gè)品種，品種一債券期限為 5 年，附第 3 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及 投資者回售選擇權(quán)；品種二債券期限為 7 年，附第 5 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回 售選擇權(quán)。其中品種一發(fā)行規(guī)模為人民幣 5 億元，品種二的發(fā)行規(guī)模為人民幣 5 億元。本期債券 品種一票面利率為 4.20%，品種二票面利率為 5.30%，均采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。每年付息 一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。 29、 長(zhǎng)期應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 （注 1） 46,074,622.80 46,074,622.80 中建投租賃有限公司（注 2） 69,692,232.30 61,016,144.12 中航國(guó)際租賃有限公司（注 3） 70,146,773.20 61,272,517.82 河北省金融租賃有限公司（注 4） 176,111,247.36 150,882,495.98 合計(jì) 362,024,875.66 319,245,780.72 其他說(shuō)明： √適用 □不適用 注 1：期末余額系礦山公司 1995 年投產(chǎn)時(shí)，堿業(yè)集團(tuán)概算內(nèi)撥改貸借款余額。 注 2：期末余額系青海五彩堿業(yè) 2015 年取得的五年期融資款余額，期末未確認(rèn)融資費(fèi)用 7,196,130.63 元。 注 3：期末余額系青海五彩堿業(yè) 2015 年取得的五年期融資款余額，期末未確認(rèn)融資費(fèi)用 7,578,239.26 元。 注 4：期末余額系硅業(yè)公司 2016 年取得的三年期融資款余額，期末未確認(rèn)融資費(fèi)用 9,356,392.90 元。 30、 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 87 / 118 (1) 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債 二、辭退福利 98,834,541.46 106,729,770.02 三、其他長(zhǎng)期福利 合計(jì) 98,834,541.46 106,729,770.02 31、 預(yù)計(jì)負(fù)債 □適用 √不適用 32、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 134,389,827.22 3,245,600.00 6,269,453.99 131,365,973.23 政府部門撥款 其他 15,572,563.66 332,331.66 15,240,232.00 一次性收取的租 賃費(fèi) 合計(jì) 149,962,390.88 3,245,600.00 6,601,785.65 146,606,205.23 / 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ) 助金額 本期計(jì)入 營(yíng)業(yè)外收 入金額 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 純堿生產(chǎn)系統(tǒng)反應(yīng)熱及余熱綜合 利用 1,964,285.83 178,571.40 1,785,714.43 與資產(chǎn)相關(guān) 系統(tǒng)優(yōu)化節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目 419,047.89 39,285.72 379,762.17 與資產(chǎn)相關(guān) 濃海水綜合利用項(xiàng)目 3,392,857.37 178,571.40 3,214,285.97 與資產(chǎn)相關(guān) 堿渣制備熱電煙道氣液體脫硫劑 項(xiàng)目 557,142.84 21,428.58 535,714.26 與資產(chǎn)相關(guān) 芒硝凈化濃海水項(xiàng)目 250,000.00 8,928.60 241,071.40 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保專項(xiàng)治理--三期污水處理廠 85,417.09 12,499.98 72,917.11 與資產(chǎn)相關(guān) 創(chuàng)新體系研究補(bǔ)貼款 213,603.26 11,388.06 202,215.20 與資產(chǎn)相關(guān) 超短粘膠纖維項(xiàng)目 69,285.91 6,928.56 62,357.35 與資產(chǎn)相關(guān) 200000m3/h 廢氣回收項(xiàng)目 4,000,000.00 300,000.00 3,700,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 酸浴處理技術(shù)項(xiàng)目 410,714.30 17,857.14 392,857.16 與資產(chǎn)相關(guān) 莫代爾纖維研發(fā)項(xiàng)目補(bǔ)貼 212,797.50 8,928.60 203,868.90 與資產(chǎn)相關(guān) 粘膠纖維壓榨半纖維素的高值利 用技術(shù)研究 3,500,000.00 83,333.32 3,416,666.68 與資產(chǎn)相關(guān) 纖維素纖維工程技術(shù)研究中心儀 器設(shè)備更新改造 546,428.79 21,428.58 525,000.21 與資產(chǎn)相關(guān) 河北省纖維素纖維工程技術(shù)研究 中心 184,524.40 7,142.88 177,381.52 與資產(chǎn)相關(guān) 8 萬(wàn)噸差別化粘膠項(xiàng)目貸款貼息 1,800,000.13 133,333.32 1,666,666.81 與資產(chǎn)相關(guān) 16 萬(wàn)噸差別化粘膠項(xiàng)目貸款貼息 10,645,833.48 638,749.98 10,007,083.50 與資產(chǎn)相關(guān) 技術(shù)改造項(xiàng)目貼息款 8,465,714.70 524,285.70 7,941,429.00 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報(bào)告 88 / 118 樹(shù)脂項(xiàng)目財(cái)政貼息 3,806,250.00 157,500.00 3,648,750.00 與資產(chǎn)相關(guān) 有機(jī)硅系列產(chǎn)品深加工 6,327,178.17 164,814.94 6,162,363.23 與資產(chǎn)相關(guān) 4#鍋爐節(jié)能減排項(xiàng)目 5,227,857.22 259,642.86 4,968,214.36 與資產(chǎn)相關(guān) 氨堿廢液項(xiàng)目 2,857,142.80 357,142.86 2,499,999.94 與資產(chǎn)相關(guān) 高純度重質(zhì)堿專利技術(shù)引進(jìn)項(xiàng)目 補(bǔ)助 123,214.30 5,357.17 117,857.13 與資產(chǎn)相關(guān) 大柴旦行委發(fā)改局純堿項(xiàng)目貨款 貼息投資 13,964,285.72 607,142.89 13,357,142.83 與資產(chǎn)相關(guān) 海西州發(fā)改委垃圾場(chǎng)填埋專項(xiàng)資 金補(bǔ)助 7,392,857.15 321,428.59 7,071,428.56 與資產(chǎn)相關(guān) 海西州發(fā)改委石灰污水回收利用 專項(xiàng)資金 821,428.57 35,714.28 785,714.29 與資產(chǎn)相關(guān) 海西州發(fā)改委污水處理廠建設(shè)專 項(xiàng)資金 16,428,571.43 714,285.72 15,714,285.71 與資產(chǎn)相關(guān) 液相水合法優(yōu)質(zhì)重灰技術(shù)項(xiàng)目 657,142.83 28,571.37 628,571.46 與資產(chǎn)相關(guān) 礦產(chǎn)資源項(xiàng)目保護(hù)補(bǔ)助 1,004,071.83 76,550.70 927,521.13 與資產(chǎn)相關(guān) 礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用獎(jiǎng)勵(lì)資 金 1,236,111.06 83,333.34 1,152,777.72 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保專項(xiàng)資金 833,287.71 36,428.52 796,859.19 與資產(chǎn)相關(guān) 非煤礦山整治專項(xiàng)資金 428,571.43 16,071.42 412,500.01 與資產(chǎn)相關(guān) 省級(jí)環(huán)保以獎(jiǎng)代補(bǔ)專項(xiàng)資金 784,285.83 43,571.40 740,714.43 與資產(chǎn)相關(guān) 纖維素纖維生產(chǎn)公共技術(shù)研發(fā)平 臺(tái) 580,000.00 580,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) （注） 有機(jī)硅二期改擴(kuò)建工程 4,782,163.47 142,420.98 4,639,742.49 與資產(chǎn)相關(guān) 中壓蒸汽綜合利用節(jié)能改造 2,400,000.00 30,000.00 2,370,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保補(bǔ)貼 22,026,825.71 903,362.76 21,123,462.95 與資產(chǎn)相關(guān) 財(cái)政貼息 1,128,571.40 42,857.16 1,085,714.24 與資產(chǎn)相關(guān) 4#鍋爐脫硫升級(jí)改造 3,562,357.10 3,562,357.10 與資產(chǎn)相關(guān) （注） 竹代爾纖維工藝技術(shù)開(kāi)發(fā) 300,000.00 8,928.55 291,071.45 與資產(chǎn)相關(guān) 煙氣在線監(jiān)測(cè) 1,000,000.00 41,666.66 958,333.34 與資產(chǎn)相關(guān) 河北省纖維素纖維工程技術(shù)研究 中心績(jī)效后補(bǔ)助 400,000.00 400,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) （注） 唐山市再生纖維素綠色工藝技術(shù) 科技創(chuàng)新團(tuán)隊(duì) 100,000.00 100,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) （注） 高濕模量竹纖維技術(shù)開(kāi)發(fā)及產(chǎn)業(yè) 化 1,000,000.00 1,000,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) （注） 濃海水梯級(jí)利用產(chǎn)業(yè)化技術(shù)集成 及工程應(yīng)用 1,745,600.00 1,745,600.00 與資產(chǎn)相關(guān) （注） 合計(jì) 134,389,827.22 3,245,600.00 681,785.70 5,587,668.29 131,365,973.23 / 注：項(xiàng)目尚在建設(shè)期，收到的補(bǔ)助款項(xiàng)計(jì)入遞延收益，待項(xiàng)目完工結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)后，按照相 應(yīng)固定資產(chǎn)的使用年限攤銷計(jì)入當(dāng)期損益。 33、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動(dòng)增減（+、一） 期末余額 發(fā)行 新股 送 股 公積 金 轉(zhuǎn)股 其 他 小計(jì) 股份總數(shù) 1,850,385,487.00 213,963,961.00 213,963,961.00 2,064,349,448.00 其他說(shuō)明： 注：新增股本 213,963,961.00 元，系本期非公開(kāi)增發(fā)股票。 2017 年半年度報(bào)告 89 / 118 34、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 2,196,147,009.69 1,174,470,959.40 3,370,617,969.09 其他資本公積 174,264,221.38 174,264,221.38 合計(jì) 2,370,411,231.07 1,174,470,959.40 3,544,882,190.47 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 注：本期新增資本公積 1,174,470,959.40 元，系非公開(kāi)增發(fā)股票，股本溢價(jià)。 35、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初 余額 本期發(fā)生金額 期末 余額 本期所得稅 前發(fā)生額 減：前期 計(jì)入其 他綜合 收益當(dāng) 期轉(zhuǎn)入 損益 減：所 得稅 費(fèi)用 稅后歸 屬于母 公司 稅后歸 屬于少 數(shù)股東 一、以后不能重分類進(jìn)損益 的其他綜合收益 其中：重新計(jì)算設(shè)定受益計(jì) 劃凈負(fù)債和凈資產(chǎn)的變動(dòng) 權(quán)益法下在被投資單位 不能重分類進(jìn)損益的其他 綜合收益中享有的份額 二、以后將重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 -2,752,555.33 230,579.01 -2,521,976.32 其中：權(quán)益法下在被投資單 位以后將重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益中享有的份 額 可供出售金融資產(chǎn)公允 價(jià)值變動(dòng)損益 持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產(chǎn)損益 現(xiàn)金流量套期損益的有 效部分 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -2,752,555.33 230,579.01 -2,521,976.32 其他綜合收益合計(jì) -2,752,555.33 230,579.01 -2,521,976.32 36、 專項(xiàng)儲(chǔ)備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi) 25,959,358.28 26,056,994.09 19,434,724.56 32,581,627.81 合計(jì) 25,959,358.28 26,056,994.09 19,434,724.56 32,581,627.81 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 2017 年半年度報(bào)告 90 / 118 本期專項(xiàng)準(zhǔn)備變動(dòng)系氯堿公司、硅業(yè)公司、礦山公司、興達(dá)化纖、青海五彩堿業(yè)公司依據(jù)國(guó) 家規(guī)定提取和使用的安全生產(chǎn)費(fèi)。 37、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 275,217,857.88 275,217,857.88 任意盈余公積 儲(chǔ)備基金 企業(yè)發(fā)展基金 其他 合計(jì) 275,217,857.88 275,217,857.88 38、 未分配利潤(rùn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 2,440,046,915.80 1,845,918,772.84 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 2,440,046,915.80 1,845,918,772.84 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤(rùn) 962,132,622.89 293,798,652.07 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 231,298,185.88 148,030,838.96 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤(rùn) 3,170,881,352.81 1,991,686,585.95 39、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 9,836,969,047.33 7,192,534,546.42 7,196,053,093.71 5,451,958,608.26 其他業(yè)務(wù) 152,475,037.11 134,996,740.92 149,513,365.02 115,623,777.94 合計(jì) 9,989,444,084.44 7,327,531,287.34 7,345,566,458.73 5,567,582,386.20 40、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 2017 年半年度報(bào)告 91 / 118 營(yíng)業(yè)稅 750,099.77 城市維護(hù)建設(shè)稅 34,676,953.26 26,363,804.38 教育費(fèi)附加 25,863,744.60 19,592,322.17 資源稅 11,297,563.19 13,858,760.69 房產(chǎn)稅 16,511,681.50 4,977,456.62 土地使用稅 11,807,075.25 3,794,834.82 車船使用稅 238,999.05 27,766.76 印花稅 6,171,048.82 1,420,474.65 其他 295.49 67,384.31 合計(jì) 106,567,361.16 70,852,904.17 41、 銷售費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 34,071,793.19 27,583,420.80 運(yùn)輸裝卸費(fèi) 294,826,047.58 282,992,770.94 物料消耗 2,949,652.38 2,440,946.31 倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi) 2,693,455.69 2,918,092.60 出口費(fèi)用 38,414,867.41 43,376,016.45 銷售機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi) 10,801,080.40 12,396,134.56 廣告費(fèi) 150,943.40 1,021,802.79 包裝費(fèi) 9,663,279.19 8,241,479.61 其他 26,181,171.58 14,729,581.16 合計(jì) 419,752,290.82 395,700,245.22 42、 管理費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 348,450,853.55 304,093,487.03 修理費(fèi) 29,283,208.76 25,295,754.51 辦公費(fèi) 4,906,132.30 4,695,819.94 水電費(fèi) 6,445,790.26 5,779,627.72 物料消耗 4,959,422.60 3,602,883.54 勞務(wù)費(fèi) 20,454,463.38 18,881,041.36 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 13,197,910.43 12,471,114.23 稅金 20,909,559.16 排污費(fèi) 32,348,187.27 28,759,364.19 技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi) 29,802,944.33 47,691,938.66 存貨盤虧毀損及報(bào)廢 17,555,286.34 11,106,018.71 折舊費(fèi) 22,604,498.71 21,158,299.21 聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 3,413,106.88 6,103,049.58 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 10,089,176.40 10,035,057.04 運(yùn)輸費(fèi) 2,027,946.85 1,845,289.36 倉(cāng)儲(chǔ)經(jīng)費(fèi) 7,843,668.42 7,790,966.33 其他支出 87,577,757.16 56,109,119.32 合計(jì) 640,960,353.64 586,328,389.89 2017 年半年度報(bào)告 92 / 118 43、 財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 209,071,785.79 240,578,296.78 減：利息收入 -5,794,918.12 -6,187,486.32 匯兌損失 -24,546,462.98 21,611,442.02 手續(xù)費(fèi)及其他 21,543,678.84 11,760,227.27 合計(jì) 200,274,083.53 267,762,479.75 44、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 8,420,876.90 13,727,336.25 二、存貨跌價(jià)損失 7,817,930.28 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值損失 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無(wú)形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽(yù)減值損失 十四、其他 合計(jì) 8,420,876.90 21,545,266.53 45、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有 期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取 得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 34,115.99 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得 債券逆回購(gòu)確認(rèn)的投資收益 20,891.40 65,697.62 合計(jì) 55,007.39 65,697.62 2017 年半年度報(bào)告 93 / 118 46、 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性 損益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 2,490,836.22 600,707.37 2,490,836.22 其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,490,836.22 600,707.37 2,490,836.22 無(wú)形資產(chǎn)處置利得 債務(wù)重組利得 492,047.27 687,277.40 492,047.27 非貨幣性資產(chǎn)交換利得 接受捐贈(zèng) 政府補(bǔ)助 837,385.70 11,661,951.63 837,385.70 罰沒(méi)收入 302,529.60 328,690.45 302,529.60 無(wú)法支付的款項(xiàng) -127,260.00 1,586,318.39 -127,260.00 其他 47,718,234.63 3,615,419.36 47,718,234.63 合計(jì) 51,713,773.42 18,480,364.60 51,713,773.42 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與 收益相關(guān) 純堿生產(chǎn)系統(tǒng)反應(yīng)熱及余熱綜合利用 178,571.40 與資產(chǎn)相關(guān) 系統(tǒng)優(yōu)化節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目 39,285.72 與資產(chǎn)相關(guān) 濃海水綜合利用項(xiàng)目 178,571.40 與資產(chǎn)相關(guān) 堿渣制備熱電煙道氣液體脫硫劑項(xiàng)目 21,428.58 與資產(chǎn)相關(guān) 收濃海水課題經(jīng)費(fèi) 748,000.00 與收益相關(guān) 環(huán)保補(bǔ)貼 833,042.62 與資產(chǎn)相關(guān) 節(jié)能補(bǔ)貼 203,840.00 與收益相關(guān) 救護(hù)隊(duì)經(jīng)費(fèi) 300,000.00 與收益相關(guān) 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) 161,957.82 與資產(chǎn)相關(guān) 4#鍋爐節(jié)能減排項(xiàng)目 195,892.83 與資產(chǎn)相關(guān) 社保局援企穩(wěn)崗補(bǔ)助 3,252,645.57 與收益相關(guān) 有機(jī)硅二期改擴(kuò)建工程 142,429.40 與資產(chǎn)相關(guān) 4#鍋爐脫硫升級(jí)改造 23,214.30 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保專項(xiàng)治理--三期污水處理廠 12,499.98 與資產(chǎn)相關(guān) 創(chuàng)新體系研究補(bǔ)貼款 11,388.06 與資產(chǎn)相關(guān) 超短粘膠纖維項(xiàng)目 6,928.56 與資產(chǎn)相關(guān) 200000m3/h 廢氣回收項(xiàng)目 300,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 酸浴處理技術(shù)項(xiàng)目 17,857.14 與資產(chǎn)相關(guān) 莫代爾纖維研發(fā)項(xiàng)目補(bǔ)貼 8,928.60 與資產(chǎn)相關(guān) 纖維素纖維工程技術(shù)研究中心儀器設(shè)備更新改造 21,428.34 與資產(chǎn)相關(guān) 河北省纖維素纖維工程技術(shù)研究中心 7,142.88 與資產(chǎn)相關(guān) 8 萬(wàn)噸差別化粘膠短纖維項(xiàng)目貸款貼息 133,333.32 與資產(chǎn)相關(guān) 16 萬(wàn)噸差別化粘膠短纖維項(xiàng)目貸款貼息 638,749.98 與資產(chǎn)相關(guān) 礦產(chǎn)資源項(xiàng)目保護(hù)補(bǔ)助 76,550.70 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報(bào)告 94 / 118 礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用獎(jiǎng)勵(lì)資金 83,333.34 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保專項(xiàng)資金 21,978.00 與資產(chǎn)相關(guān) 省級(jí)環(huán)保以獎(jiǎng)代補(bǔ)專項(xiàng)資金 43,571.40 與資產(chǎn)相關(guān) 專利補(bǔ)貼 65,600.00 1,000.00 與收益相關(guān) 技術(shù)改造項(xiàng)目貼息款 524,285.70 524,285.70 與資產(chǎn)相關(guān) 樹(shù)脂項(xiàng)目財(cái)政貼息 157,500.00 157,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 保運(yùn)行補(bǔ)助 160,000.00 與收益相關(guān) 高純度重質(zhì)堿專利技術(shù)引進(jìn)項(xiàng)目補(bǔ)助 5,357.16 與資產(chǎn)相關(guān) 大柴旦行委發(fā)改局純堿項(xiàng)目貨款貼息投資 607,142.88 與資產(chǎn)相關(guān) 海西州發(fā)改委垃圾場(chǎng)填埋專項(xiàng)資金補(bǔ)助 321,428.58 與資產(chǎn)相關(guān) 海西州發(fā)改委石灰污水回收利用專項(xiàng)資金 35,714.28 與資產(chǎn)相關(guān) 海西州發(fā)改委污水處理廠建設(shè)專項(xiàng)資金 -1,000,000.01 與資產(chǎn)相關(guān) 液相水合法優(yōu)質(zhì)重灰技術(shù)項(xiàng)目 28,571.40 與資產(chǎn)相關(guān) 氨堿廢液項(xiàng)目 357,142.86 與資產(chǎn)相關(guān) 主輔分離稅收返還 751,238.84 與收益相關(guān) 道路補(bǔ)償款 100,000.00 與收益相關(guān) 鹽田建設(shè)補(bǔ)償款 1,950,000.00 與收益相關(guān) 科技獎(jiǎng)勵(lì) 10,000.00 與收益相關(guān) 扶貧資金 80,000.00 與收益相關(guān) 合計(jì) 837,385.70 11,661,951.63 / 47、 營(yíng)業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 16,278,796.78 24,089,439.36 16,278,796.78 其中：固定資產(chǎn)處置損失 16,278,796.78 24,089,439.36 16,278,797.78 無(wú)形資產(chǎn)處置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換損失 對(duì)外捐贈(zèng) 431.00 其他 185,992.30 1,027,557.16 185,992.30 合計(jì) 16,464,789.08 25,117,427.52 16,464,789.08 48、 所得稅費(fèi)用 (1) 所得稅費(fèi)用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 320,306,379.06 148,806,338.21 遞延所得稅費(fèi)用 -21,930,818.16 -25,777,154.77 合計(jì) 298,375,560.90 123,029,183.44 (2) 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 2017 年半年度報(bào)告 95 / 118 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤(rùn)總額 1,326,330,564.75 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 331,582,641.21 子公司適用不同稅率的影響 -34,164,499.53 調(diào)整以前期間所得稅的影響 3,049,177.33 非應(yīng)稅收入的影響 -8,529.00 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 7,967,363.86 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -9,976,148.03 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響 2,195,017.58 技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除 -2,133,947.83 其他 -135,514.70 所得稅費(fèi)用 298,375,560.90 49、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見(jiàn)附注七、35 50、 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 存款利息收入 5,794,918.12 6,187,486.32 罰款收入 184,929.60 188,794.43 政府補(bǔ)貼 225,600.00 7,262,884.41 往來(lái)款及其他 63,889,043.88 33,214,620.35 合計(jì) 70,094,491.60 46,853,785.51 (2). 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 管理費(fèi)用付現(xiàn) 68,497,944.48 68,043,058.58 營(yíng)業(yè)費(fèi)用付現(xiàn) 14,484,707.04 26,923,003.07 手續(xù)費(fèi) 20,673,145.63 10,924,145.02 往來(lái)款及其他 57,015,765.52 10,181,405.61 合計(jì) 160,671,562.67 116,071,612.28 (3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府補(bǔ)貼 3,245,600.00 9,522,000.00 合計(jì) 3,245,600.00 9,522,000.00 2017 年半年度報(bào)告 96 / 118 (4). 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 三友商務(wù)酒店籌建期費(fèi)用支出 114,525.61 140,020.09 合計(jì) 114,525.61 140,020.09 (5). 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 非公開(kāi)增發(fā)認(rèn)購(gòu)保證金 1,800,000.00 合計(jì) 1,800,000.00 (6). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 非公開(kāi)增發(fā)保薦費(fèi) 2,000,000.00 長(zhǎng)期融資租賃手續(xù)費(fèi) 854,700.85 非公開(kāi)增發(fā)律師費(fèi) 500,000.00 1,100,000.00 非公開(kāi)增發(fā)審計(jì)費(fèi) 60,000.00 非公共增發(fā)信批費(fèi) 250,000.00 非公開(kāi)增發(fā)登記費(fèi) 213,963.96 合計(jì) 1,023,963.96 3,954,700.85 51、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 1,027,955,003.85 306,194,238.23 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 8,420,876.90 21,545,266.53 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折 舊 469,403,968.21 446,294,005.52 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 10,679,504.39 10,644,021.82 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失 （收益以“－”號(hào)填列） 13,787,960.56 23,488,731.99 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 209,071,785.79 240,578,296.78 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -55,007.39 -65,697.62 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -21,576,158.70 -25,308,651.65 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -354,659.46 -468,503.12 2017 年半年度報(bào)告 97 / 118 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -21,183,209.41 -31,737,981.58 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -1,221,896,970.30 -243,451,613.37 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） 135,266,986.13 -193,292,092.99 其他 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 609,520,080.57 554,420,020.54 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 2,749,578,141.08 1,587,005,351.73 減：現(xiàn)金的期初余額 1,655,581,072.43 1,759,863,102.77 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 1,093,997,068.65 -172,857,751.04 (2) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 2,749,578,141.08 1,655,581,072.43 其中：庫(kù)存現(xiàn)金 1,387.42 1,030.94 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 2,749,576,753.66 1,655,580,041.49 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,749,578,141.08 1,655,581,072.43 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和 現(xiàn)金等價(jià)物 52、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 315,720,476.69 保證金 應(yīng)收票據(jù) 90,744,777.81 質(zhì)押 存貨 104,000,000.00 質(zhì)押 固定資產(chǎn) 187,908,186.83 抵押貸款 無(wú)形資產(chǎn) 123,746,615.24 抵押貸款 合計(jì) 822,120,056.57 / 53、 外幣貨幣性項(xiàng)目 (1). 外幣貨幣性項(xiàng)目： 2017 年半年度報(bào)告 98 / 118 √適用 □不適用 單位：元 項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 46,546,646.82 6.7728 315,249,327.68 歐元 港幣 1,248,680.25 0.8679 1,083,729.59 應(yīng)收賬款 其中：美元 46,718,885.43 6.7711 316,336,317.58 歐元 港幣 預(yù)付款項(xiàng) 美元 1,839,917.92 6.7696 12,455,545.14 港元 587,454.00 0.8679 509,851.34 應(yīng)付賬款 美元 23,588,090.70 6.7699 159,688,330.28 預(yù)收款項(xiàng) 美元 2,024,635.04 6.7697 13,706,122.70 歐元 63,000.00 7.6896 484,444.42 短期借款 美元 99,181,875.82 6.7696 671,423,610.21 其他應(yīng)付外匯賬款 美元 9,460.00 6.7744 64,085.82 (2). 境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 √適用 □不適用 境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 記賬本位幣 記賬本位幣選擇依據(jù) 唐山三友集團(tuán)香港國(guó)際貿(mào) 易有限公司 香港 港幣 公司的子公司唐山三友集團(tuán)香港國(guó) 際貿(mào)易有限公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地在中國(guó) 香港，主營(yíng)為國(guó)際貿(mào)易，記賬本位 幣為港幣。 54、 政府補(bǔ)助 1. 政府補(bǔ)助基本情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助 3,245,600.00 遞延收益 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助 1,078,757.03 營(yíng)業(yè)外收入、其他收益 1,078,757.03 注：本期收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助 3,245,600.00 元，全部計(jì)入遞延收益；收到與收益相關(guān)的政 府補(bǔ)助 1,078,757.03 元，其中 155,600.00 元計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，923,157.03 元計(jì)入其他收益。 2. 政府補(bǔ)助退回情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 99 / 118 55、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購(gòu)買 □適用 √不適用 4、 處置子公司 是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 是否存在通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動(dòng) 說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 100 / 118 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要 經(jīng)營(yíng) 地 注冊(cè) 地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 唐山 唐山 制造業(yè) 95.07 投資設(shè)立取得 唐山三友鹽化有限公司 唐山 唐山 制造業(yè) 95.00 投資設(shè)立取得 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 唐山 唐山 制造業(yè) 95.29 4.48 投資設(shè)立取得 唐山三友化工工程設(shè)計(jì)有限公 司 唐山 唐山 制造業(yè) 100.00 投資設(shè)立取得 唐山三友物流有限公司 唐山 唐山 服務(wù)業(yè) 100.00 投資設(shè)立取得 唐山三友商務(wù)酒店有限公司 唐山 唐山 服務(wù)業(yè) 100.00 投資設(shè)立取得 唐山三友集團(tuán)香港國(guó)際貿(mào)易有 限公司 香港 香港 服務(wù)業(yè) 66.67 33.33 投資設(shè)立取得 青海五彩堿業(yè)有限公司 青海 青海 制造業(yè) 51.00 投資設(shè)立取得 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公 司 唐山 唐山 制造業(yè) 100.00 同一控制下企業(yè)合并取得 唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 唐山 唐山 制造業(yè) 84.43 同一控制下企業(yè)合并取得 唐山三友礦山有限公司 唐山 唐山 采礦業(yè) 100.00 同一控制下企業(yè)合并取得 唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司 唐山 唐山 制造業(yè) 100.00 同一控制下企業(yè)合并取得 大柴旦飲馬峽工業(yè)區(qū)五彩水務(wù) 有限公司 青海 青海 制造業(yè) 31.32 非同一控制下企業(yè)合并取 得 河北永大食鹽有限公司 唐山 唐山 制造業(yè) 49.53 同一控制下企業(yè)合并取得 港裕（上海）國(guó)際貿(mào)易有限公 司 上海 上海 服務(wù)業(yè) 100.00 投資設(shè)立取得 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明： 注：本公司子公司不存在持股比例與表決權(quán)不一致的情況。 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股 比例 本期歸屬于少數(shù) 股東的損益 本期向少數(shù)股東 宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán) 益余額 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 4.93% 9,760,578.60 2,365,409.60 87,639,191.12 唐山三友鹽化有限公司 5.00% 1,868,725.85 32,588,577.00 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 0.23% 317,401.57 34,115.99 1,869,524.45 青海五彩堿業(yè)有限公司 49.00% 54,374,330.13 443,794,953.67 唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 15.57% -498,655.19 -3,924,598.09 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 101 / 118 (3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 唐山三友氯堿 有限責(zé)任公司 956,047,495.52 2,318,319,296.19 3,274,366,791.71 1,317,478,730.62 179,202,642.04 1,496,681,372.66 743,683,604.78 2,364,041,768.85 3,107,725,373.63 1,270,289,025.36 210,422,277.95 1,480,711,303.31 唐山三友鹽化 有限公司 138,436,701.37 135,791,409.79 274,228,111.16 47,397,041.09 80,000,000.00 127,397,041.09 100,787,472.20 135,232,693.27 236,020,165.47 50,336,516.61 80,000,000.00 130,336,516.61 唐山三友硅業(yè) 有限責(zé)任公司 557,863,347.83 1,612,435,662.17 2,170,299,010.00 1,056,110,361.68 309,063,606.67 1,365,173,968.35 436,393,327.02 1,611,750,811.08 2,048,144,138.10 984,541,724.33 379,661,745.93 1,364,203,470.26 青海五彩堿業(yè) 有限公司 281,382,347.71 2,717,246,182.55 2,998,628,530.26 1,947,491,808.05 173,902,637.87 2,121,394,445.92 414,587,369.67 2,772,758,872.34 3,187,346,242.01 2,230,908,887.42 193,797,177.33 2,424,706,064.75 唐山三友志達(dá) 鈣業(yè)有限公司 23,060,632.86 104,183,892.68 127,244,525.54 148,773,399.46 3,677,279.56 152,450,679.02 35,186,102.81 107,730,416.59 142,916,519.40 160,694,517.59 4,225,488.68 164,920,006.27 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 2,057,864,279.71 197,983,339.03 197,983,339.03 93,675,041.42 1,531,836,351.94 57,036,694.76 57,036,694.76 -21,826,619.06 唐山三友鹽化有限公司 141,387,548.66 41,147,421.21 41,147,421.21 17,480,898.68 92,632,497.43 -11,355,037.51 -11,355,037.51 -16,678,853.26 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 1,074,160,709.53 133,868,709.73 133,868,709.73 47,871,277.37 758,151,664.26 6,486,900.71 6,486,900.71 -17,772,250.55 青海五彩堿業(yè)有限公司 794,760,740.13 110,921,403.23 110,921,403.23 316,659,977.68 633,820,170.38 22,838,612.51 22,838,612.51 282,475,062.32 唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 23,691,269.80 -3,202,666.61 -3,202,666.61 -2,605,183.30 25,079,194.69 -25,535,641.84 -25,535,641.84 -14,083,540.25 2017 年半年度報(bào)告 102 / 118 十、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬(wàn)元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本 企業(yè)的持股 比例(%) 母公司對(duì)本企 業(yè)的表決權(quán)比 例(%) 唐山三友堿業(yè) (集團(tuán))有限公司 唐山市南 堡開(kāi)發(fā)區(qū) 火力發(fā)電；蒸汽、熱水生產(chǎn) 及供應(yīng)（僅限工業(yè)供熱、供 氣）；普通貨運(yùn) 159,265.15 37.15 37.15 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明：唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司成立于 1996 年 3 月 5 日，系由 唐山三友集團(tuán)有限公司和國(guó)投資產(chǎn)管理公司共同出資組建的國(guó)有控股有限責(zé)任公司。統(tǒng)一社會(huì)信 用代碼 911302301047931724，法定代表人：于得友，公司住所：唐山市南堡開(kāi)發(fā)區(qū)。 本企業(yè)最終控制方是唐山三友集團(tuán)有限公司。 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注九 □適用 √不適用 3、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 母公司的全資子公司 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化集團(tuán)有限公司 母公司的全資子公司 唐山三友集團(tuán)東光漿粕有限責(zé)任公司 母公司的全資子公司 唐山海港旭寧化工有限公司 母公司的全資子公司 4、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 電 31,160,989.72 194,784,397.64 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 汽 54,489,375.60 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 軟水 637,932.00 1,657,780.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 油料 9,260,123.75 7,936,755.60 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 天然氣 2,975,452.48 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 設(shè)備清洗 1,698,792.79 284,540.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 材料 14,716,132.19 15,533,911.14 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 工業(yè)用水 18,980,913.95 8,930,805.00 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 油料 155,263.43 2017 年半年度報(bào)告 103 / 118 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 原煤 41,826,807.77 唐山三友集團(tuán)有限公司 材料 1,050,103.42 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 材料 194,551.71 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化集團(tuán)有限公司 維修費(fèi) 386,045.86 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 運(yùn)輸工具 319,461.54 唐山三友集團(tuán)有限公司 運(yùn)輸工具 2,188,138.46 合計(jì) 79,348,530.26 329,819,743.79 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 水 12,704,955.30 10,314,522.24 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 材料 559,366.98 734,998.21 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 鹽酸 117,418.03 413,144.26 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 燒堿 626,141.62 544,174.22 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 原煤 10,397,341.07 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 檢修費(fèi)等 899,129.32 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 設(shè)計(jì)費(fèi) 28,301.89 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 天然氣 743,626.19 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 蒸汽 46,457,450.00 13,903,780.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 落地堿 591,059.32 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 純堿 6,919,376.68 1,329,975.37 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 檢修費(fèi) 2,940.00 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 水 1,123.40 715.08 唐山三友集團(tuán)東光漿粕有限責(zé)任公司 燒堿 734,785.16 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 電 3,553,731.41 38,501,409.94 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 運(yùn)費(fèi) 31,261.26 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化集團(tuán)有限公司 電 831,618.22 唐山海港旭寧化工有限公司 電 1,383,959.06 唐山海港旭寧化工有限公司 燒堿 48,650.26 唐山海港旭寧化工有限公司 稀硫酸 7,207.38 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 PVC 982,905.98 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 廢熱供暖 1,852.21 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 廢熱供暖 297.34 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 食鹽 969.92 唐山三友集團(tuán)有限公司 食鹽 205.30 河北長(zhǎng)蘆大清河鹽化集團(tuán)有限公司 食鹽 3,359.29 合計(jì) 74,231,849.64 79,139,902.27 (2). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 2017 年半年度報(bào)告 104 / 118 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 房屋 10,188,047.61 456,300.00 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 土地 6,711,333.34 697,850.00 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 陡河管線 8,707,950.00 1,900,000.00 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 鐵路線 857,142.86 唐山三友集團(tuán)有限公司 NC 系統(tǒng) 668,537.75 關(guān)聯(lián)租賃情況說(shuō)明 √適用 □不適用 1、 本公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 22,351.42 平方 米的房產(chǎn)，總租金合計(jì) 877.15 萬(wàn)元（含稅）。其中生產(chǎn)裝置區(qū)租賃面積 21,815.73 平方米，年租 金 836.09 萬(wàn)元（含稅）；商業(yè)區(qū)租賃面積 535.69 平方米，年租金 41.06 萬(wàn)元（含稅）。租賃期 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 2、 本公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《土地使用權(quán)租賃協(xié)議》，約定本公司承租堿業(yè)集團(tuán)位于唐山南堡 開(kāi)發(fā)區(qū)的土地總面積為 1,472.4 畝的土地使用權(quán)，年租金 1,177.92 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 3、 本公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《陡河輸水管線租賃協(xié)議》，約定本公司承租堿業(yè)集團(tuán)擁有的陡河 水庫(kù)取水泵站的房屋、水泵、電氣設(shè)備及其他附屬設(shè)備，自泵站至本公司澄清水池的輸水管線的 管道及閥門、安保裝置、計(jì)量檢測(cè)儀器等附屬設(shè)備，管線總長(zhǎng) 61.3 公里。年租金 1,828.6695 萬(wàn) 元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 4、熱電分公司承租堿業(yè)集團(tuán)土地面積 152.25 畝，自 2011 年 1 月 1 日至 2040 年 12 月 30 日 止，共計(jì) 30 年整，年租金 121.8 萬(wàn)元（含稅）；2017 年公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂了《土地使用權(quán)租 賃協(xié)議》，租賃面積 77.07 畝，年租金 61.66 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日；公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《土地使用權(quán)租賃協(xié)議》，租賃面積 60 畝，年租金 48 萬(wàn)元 （含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 5、 設(shè)計(jì)公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 226 平方米的 房產(chǎn)，年租金 8.66 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 6、 本公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定本公司承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 5,278.81 平方米的房產(chǎn)，年租金 404.62 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 7、礦山公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 5,938.75 平 方米的房產(chǎn)，年租金 227.6 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 8、本公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《鐵路專用線租賃協(xié)議》，協(xié)議規(guī)定，本公司承租堿業(yè)集團(tuán)鐵路專 用線及相關(guān)資產(chǎn)，用于純堿分公司鐵路貨物運(yùn)輸，年租金 90 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日；本公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《鐵路專用線租賃協(xié)議》，協(xié)議規(guī)定，本公 司承租堿業(yè)集團(tuán)鐵路專用線及相關(guān)資產(chǎn)，用于熱電分公司鐵路貨物運(yùn)輸，年租金 90 萬(wàn)元（含稅）， 租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 9、本公司及各分、子公司與三友集團(tuán)簽訂了《NC 租賃協(xié)議》，按協(xié)議約定，承租三友集團(tuán) NC 系統(tǒng)使用權(quán)，租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金 141.73 萬(wàn)元（含稅）。 10、 熱電分公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 27,044.39 平方米的房產(chǎn)，年租金 1,036.48 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 5 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 11、遠(yuǎn)達(dá)纖維與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 2,261 平方 米的房產(chǎn)，年租金 173.31 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 12、物流公司與堿業(yè)集團(tuán)簽訂《房產(chǎn)租賃協(xié)議》，約定承租堿業(yè)集團(tuán)總建筑面積 1,339.23 平方米的房產(chǎn)，年租金 102.65 萬(wàn)元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 (3). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 經(jīng)履行完畢 2017 年半年度報(bào)告 105 / 118 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 5,000.00 2016.07.04 2017.07.04 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 5,000.00 2016.07.11 2017.07.11 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 6,000.00 2017.02.23 2018.02.22 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 4,000.00 2016.09.13 2017.09.12 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 7,000.00 2016.10.11 2017.10.10 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 1,000.00 2016.11.22 2017.11.20 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 5,000.00 2017.02.10 2018.02.09 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 6,000.00 2017.01.17 2018.01.16 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 4,000.00 2017.02.16 2018.02.08 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 8,000.00 2017.04.19 2018.04.18 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 2,000.00 2017.04.13 2018.04.12 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 5,000.00 2017.01.06 2018.01.05 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 5,000.00 2017.02.10 2018.02.05 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 5,000.00 2017.02.28 2018.02.27 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 13,660.00 2013.03.04 2021.03.04 否 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 7,840.00 2013.09.09 2021.03.04 否 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司 5,000.00 2017.05.24 2017.11.24 否 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司 5,000.00 2017.02.03 2017.08.03 否 唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司 10,000.00 2017.05.12 2018.04.20 否 唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司 6,000.00 2017.01.17 2023.01.16 否 唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司 10,000.00 2017.03.23 2023.03.21 否 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 2,600.00 2016.08.11 2017.08.11 否 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 2,400.00 2016.08.15 2017.08.15 否 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 3,500.00 2016.11.10 2017.11.09 否 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 2,000.00 2017.04.01 2018.03.29 否 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 410.00 2013.12.05 2018.08.20 否 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 390.00 2014.03.01 2018.08.20 否 唐山三友物流有限公司 2,000.00 2016.08.11 2017.08.09 否 唐山三友物流有限公司 1,500.00 2017.01.12 2017.08.09 否 唐山三友物流有限公司 1,500.00 2016.09.29 2017.08.09 否 唐山三友物流有限公司 2,000.00 2017.06.21 2018.04.20 否 唐山三友物流有限公司 2,000.00 2017.02.20 2018.02.19 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 4,000.00 2012.04.01 2017.12.14 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 900.00 2012.05.24 2017.12.14 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 1,100.00 2012.10.19 2017.12.14 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 9,000.00 2012.06.29 2017.12.15 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 4,700.00 2012.11.15 2017.12.15 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 6,272.06 2015.06.29 2020.06.29 否 青海五彩堿業(yè)有限公司 6,321.78 2015.06.30 2020.06.30 否 唐山三友物流有限公司（注 1） 1,800.00 2017.05.11 2017.11.09 否 合計(jì) 179,893.84 注 1：三友物流在民生銀行辦理銀行承兌匯票 3000 萬(wàn)元，保證金比例 40%，敞口部分由本公 司提供擔(dān)保； 注 2：除上述擔(dān)保外，本公司為唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司提供信用證擔(dān)保 2,038.10 萬(wàn) 元。 本公司作為被擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位:萬(wàn)元 幣種:人民幣 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 2017 年半年度報(bào)告 106 / 118 經(jīng)履行完畢 唐山三友集團(tuán)有限公司 14,500.00 2016.10.13 2028.10.12 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 10,000.00 2015.11.23 2027.11.22 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 10,000.00 2017.04.14 2018.04.14 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 26,000.00 2016.05.24 2019.12.15 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 4,000.00 2017.05.10 2018.05.09 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 3,000.00 2017.02.24 2018.02.24 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 5,000.00 2017.02.24 2018.02.24 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 1,000.00 2016.08.24 2017.08.23 否 唐山三友集團(tuán)有限公司 3,000.00 2016.09.12 2017.08.23 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 4,500.00 2017.02.28 2018.02.26 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 5,000.00 2017.04.10 2018.04.06 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 10,000.00 2017.06.16 2018.06.15 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 5,000.00 2016.11.10 2017.11.09 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 215.00 2016.02.01 2021.12.17 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 500.00 2016.08.15 2021.12.17 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 2,200.00 2016.08.23 2021.12.17 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 10,000.00 2015.03.18 2021.12.17 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 6,000.00 2016.09.07 2017.09.06 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 4,000.00 2016.09.08 2017.09.04 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 10,000.00 2016.12.08 2018.12.06 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 9,000.00 2016.12.16 2018.12.06 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 10,000.00 2017.03.30 2019.01.31 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 9,000.00 2017.03.03 2019.03.03 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司（注 1） 84.00 2017.04.12 2017.10.12 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司（注 1） 2,916.00 2017.04.13 2017.10.13 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司（注 1） 4,980.00 2017.06.12 2017.12.12 否 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司（注 1） 3,250.00 2017.04.27 2017.10.26 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 3,000.00 2012.04.01 2018.03.30 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 5,000.00 2017.01.05 2018.01.04 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 2,000.00 2017.06.29 2018.06.29 否 唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司 15,000.00 2016.04.29 2019.04.29 否 合計(jì) 198,145.00 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說(shuō)明 √適用 □不適用 注 1：遠(yuǎn)達(dá)纖維在滄州銀行辦理銀行承兌匯票 13,300.00 萬(wàn)元，保證金比例 40%，敞口部分由 堿業(yè)公司提供擔(dān)保；遠(yuǎn)達(dá)纖維在工行辦理銀行承兌匯票 5,000.00 萬(wàn)元，保證金比例 35%，敞口部 分由興達(dá)化纖提供。 注 2：除上述擔(dān)保外，唐山三友集團(tuán)有限公司為唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司提供信用證 擔(dān)保 18,757.64 萬(wàn)元，為唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司提供信用證擔(dān)保 13,389.16 萬(wàn)元，為唐山三 友集團(tuán)香港國(guó)際貿(mào)易公司提供押匯擔(dān)保 9,918.19 萬(wàn)美元；唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司為唐山 三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司提供信用證擔(dān)保 13,697.10 萬(wàn)元，為唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司提供 信用證擔(dān)保 3,225.36 萬(wàn)元。 (4). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 107 / 118 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 固定資產(chǎn)及存貨 144,361,878.55 合計(jì) 144,361,878.55 注：公司以 14,436.19 萬(wàn)元的成交價(jià)格購(gòu)買控股股東唐山三友堿業(yè)（集團(tuán)）有限公司熱電分 公司與公司熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目相關(guān)的部分固定資產(chǎn)及存貨。 (6). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 238.55 202.44 (7). 其他關(guān)聯(lián)交易 √適用 □不適用 2011 年 7 月，鹽化公司與清鹽公司簽訂《合作協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議，清鹽公司提供地上建筑物、 構(gòu)筑物用于鹽化公司經(jīng)營(yíng)原鹽生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，同時(shí)為鹽化公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供相關(guān)的配套服務(wù)， 鹽化公司每生產(chǎn) 1 噸原鹽支付清鹽公司 8.44 元的合作經(jīng)營(yíng)費(fèi)用；2015 年 8 月 24 日，公司六屆四 次董事會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整原鹽生產(chǎn)合作經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的議案》，自 2015 年 1 月 1 日起，三友鹽 化由每生產(chǎn) 1 噸原鹽支付 8.44 元的合作經(jīng)營(yíng)費(fèi)調(diào)整到 5.06 元。本期共向清鹽公司支付合作費(fèi)用 744,253.06 元。 5、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款 唐山三友集團(tuán)東光漿粕有限責(zé) 任公司 831,833.84 83,183.38 831,833.84 41,591.69 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 10,169,905.08 9,341,396.46 應(yīng)付賬款 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 159,467,706.07 34,486,565.63 應(yīng)付賬款 唐山三友集團(tuán)東光漿粕有限責(zé)任公司 2,960.00 2,960.00 應(yīng)付賬款 唐山三友集團(tuán)有限公司 2,634,700.00 188,000.00 其他應(yīng)付款 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 12,178,800.87 11,974,250.87 其他應(yīng)付款 唐山三友集團(tuán)有限公司 2,721,510.69 2,465,792.77 其他應(yīng)付款 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 10,121.60 11,621.60 長(zhǎng)期應(yīng)付款 唐山三友堿業(yè)(集團(tuán))有限公司 46,074,622.80 46,074,622.80 預(yù)收賬款 唐山三友實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 1,548.10 預(yù)收賬款 唐山海港旭寧化工有限公司 34,646.57 2017 年半年度報(bào)告 108 / 118 6、 關(guān)聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 7、 其他 □適用 √不適用 十一、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十二、 承諾及或有事項(xiàng) 1、 重要承諾事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) □適用 √不適用 (2). 公司沒(méi)有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說(shuō)明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十三、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 利潤(rùn)分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 109 / 118 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明 □適用 √不適用 十四、 其他重要事項(xiàng) 1、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來(lái)適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計(jì)劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營(yíng) □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策： □適用 √不適用 (2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 公司無(wú)報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說(shuō)明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 7、 其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 110 / 118 十五、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 416,788,311.29 92.39 8,275,135.84 1.99 408,513,175.45 377,080,406.57 91.66 7,353,585.43 1.95 369,726,821.14 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 34,314,810.88 7.61 34,314,810.88 100.00 34,321,521.41 8.34 34,321,521.41 100.00 合計(jì) 451,103,122.17 / 42,589,946.72 / 408,513,175.45 411,401,927.98 / 41,675,106.84 / 369,726,821.14 應(yīng)收賬款種類的說(shuō)明： Ⅰ.單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收賬款是期末余額 700 萬(wàn)元以上的應(yīng)收賬款。 Ⅱ. 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款。 ②關(guān)聯(lián)方組合是合并范圍內(nèi)不計(jì)提壞賬的應(yīng)收賬款 ③已收取信用證的應(yīng)收款組合是公司期末已收到信用證不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款。 Ⅲ.單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款。 組合中按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 2017 年半年度報(bào)告 111 / 118 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)小計(jì) 154,554,398.09 7,727,719.91 5.00% 1 至 2 年 3,868,819.56 386,881.96 10.00% 2 至 3 年 1,070,226.49 160,533.97 15.00% 3 年以上 合計(jì) 159,493,444.14 8,275,135.84 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 1 年以內(nèi) 257,294,867.15 合計(jì) 257,294,867.15 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 914,839.88 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末余額 占應(yīng)收賬款期末余額 合計(jì)數(shù)的比例% 壞賬準(zhǔn)備期 末余額 唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 98,542,401.63 21.84 唐山三友集團(tuán)香港國(guó)際貿(mào)易有限公司 42,099,320.63 9.33 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 39,823,544.86 8.83 唐山三友遠(yuǎn)達(dá)纖維有限公司 31,216,146.06 6.92 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 25,191,029.10 5.58 合計(jì) 236,872,442.28 52.51 2017 年半年度報(bào)告 112 / 118 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 113 / 118 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 1,000,000.00 0.18 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 0.25 1,000,000.00 100.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 540,024,218.78 99.81 313,987.54 0.06 539,710,231.24 407,242,250.94 99.75 243,337.96 0.06 406,998,912.98 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 3,619.45 3,619.45 100.00 3,619.45 3,619.45 100.00 合計(jì) 541,027,838.23 / 1,317,606.99 / 539,710,231.24 408,245,870.39 / 1,246,957.41 / 406,998,912.98 其他應(yīng)收款種類的說(shuō)明： Ⅰ.單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款是期末余額 50 萬(wàn)元以上的其他應(yīng)收款。 Ⅱ. 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款。 ②關(guān)聯(lián)方組合是合并范圍內(nèi)不計(jì)提壞賬的其他應(yīng)收款。 ③應(yīng)收出口退稅款組合是公司應(yīng)收出口退稅款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款。 Ⅲ.單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)無(wú)法收回的其他應(yīng)收款。 2017 年半年度報(bào)告 114 / 118 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應(yīng)收款（按單位） 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 唐山市豐南區(qū)黑沿子鎮(zhèn)人民政府 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù) 計(jì)無(wú)法收回 合計(jì) 1,000,000.00 1,000,000.00 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)小計(jì) 6,279,750.71 313,987.54 5.00% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合計(jì) 6,279,750.71 313,987.54 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 1 年以內(nèi) 333,744,468.07 1-2 年 200,000,000.00 合計(jì) 533,744,468.07 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 70,649.58 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 備用金 1,075,766.31 610,818.76 押金及保證金 785,000.00 88,865.00 新農(nóng)村建設(shè)借款 1,000,000.00 1,000,000.00 代墊費(fèi)用 3,805,666.40 2,232,654.70 其他 534,361,405.52 404,313,531.93 合計(jì) 541,027,838.23 408,245,870.39 2017 年半年度報(bào)告 115 / 118 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 青海五彩堿業(yè)有限 公司 代償款項(xiàng)及 代墊保險(xiǎn) 533,467,764.40 1 年以內(nèi)， 1-2 年 98.60 北京鐵路局唐山貨 運(yùn)中心 運(yùn)費(fèi) 3,666,016.40 1 年以內(nèi) 0.68 183,300.82 唐山市豐南區(qū)黑沿 子鎮(zhèn)人民政府 新農(nóng)村建設(shè) 款 1,000,000.00 3 年以上 0.18 1,000,000.00 唐山市公路路政管 理處 保證金 600,000.00 1 年以內(nèi) 0.11 30,000.00 社保支付生育保險(xiǎn) 生育保險(xiǎn) 531,372.92 1 年以內(nèi) 0.10 26,568.65 合計(jì) / 539,265,153.72 / 99.67 1,239,869.47 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 3、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司投資 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 合計(jì) 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 (1) 對(duì)子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期 增加 本期 減少 期末余額 本期 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 減值準(zhǔn) 備期末 余額 唐山三友氯堿有限責(zé)任公司 905,425,373.41 905,425,373.41 唐山三友志達(dá)鈣業(yè)有限公司 95,401,442.42 95,401,442.42 唐山三友鹽化有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 唐山三友硅業(yè)有限責(zé)任公司 485,693,300.00 485,693,300.00 唐山三友化工工程設(shè)計(jì)有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青海五彩堿業(yè)有限公司 380,000,000.00 380,000,000.00 2017 年半年度報(bào)告 116 / 118 唐山三友物流有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00 唐山三友集團(tuán)興達(dá)化纖有限公司 1,938,199,898.57 1,938,199,898.57 唐山三友商務(wù)酒店有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 唐山三友集團(tuán)香港貿(mào)易有限公司 16,480,000.00 16,480,000.00 唐山三友礦山有限公司 187,379,368.63 187,379,368.63 合計(jì) 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 (2) 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 4、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 2,283,783,395.32 1,609,138,890.47 1,808,704,475.66 1,245,966,985.45 其他業(yè)務(wù) 391,773,598.46 375,232,229.58 282,467,437.63 265,631,830.67 合計(jì) 2,675,556,993.78 1,984,371,120.05 2,091,171,913.29 1,511,598,816.12 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 194,121,637.47 88,645,207.77 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的 金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 10,499,436.60 18,729,544.38 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新 計(jì)量產(chǎn)生的利得 合計(jì) 204,621,074.07 107,374,752.15 6、 其他 □適用 √不適用 十六、 補(bǔ)充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 金額 說(shuō)明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -13,787,960.56 越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 2017 年半年度報(bào)告 117 / 118 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo) 準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 7,348,211.02 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí) 應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金 融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易 性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 20,891.40 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn) 生的損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì) 當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 48,199,559.20 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 34,115.99 所得稅影響額 -13,717,093.30 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -2,435,079.69 合計(jì) 25,662,644.06 對(duì)公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資 產(chǎn)收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 12.99 0.5200 0.5200 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 12.65 0.5061 0.5061 3、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 118 / 118 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 經(jīng)公司法定代表人、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。 報(bào)告期內(nèi)在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》上公開(kāi)披 露過(guò)的所有公司公告的原稿。 董事長(zhǎng)：么志義 董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2017 年 8 月 8 日 修訂信息 □適用 √不適用
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